Caso PASTELERÍA DELICIA Profesora:

Ing. Patricia Fernández Hidalgo, MBA ESAN

1. PRIMERA PARTE: Pronósticos de ventas (10 puntos)

La Pastelería Delicia es muy famosa en la ciudad por sus pasteles y tortas, de los cuales su producto estrella son sus tortas de
En el siguiente cuadro dispone de las ventas mensuales (en miles de soles) del producto DD, para el periodo setiembre 2015 h

Data Histórica:
Período Ventas mensuales
Fecha conocido conocidas y xy x2
x (miles de soles)
9/28/2015 1 174.25 174.25 1
10/28/2015 2 247.57 495.134803 4 Complete la tabla para ac
11/28/2015 3 235.34 706.0293 9
12/28/2015 4 304.87 1219.48151 16 b=
1/28/2016 5 245.43 1227.14275 25
2/28/2016 6 329.88 1979.25005 36 a=
3/28/2016 7 280.54 1963.801 49
4/28/2016 8 343.77 2750.17039 64 y= a + bx
5/28/2016 9 262.20 2359.80316 81
6/28/2016 10 323.94 3239.39614 100
7/28/2016 11 271.63 2987.8981 121
Período
3720.26082 144 Fecha pronosticad
8/28/2016 12 310.02 o
9/28/2016 13 225.25 2928.25 169 9/28/2018 37
10/28/2016 14 275.38 3855.30176 196 10/28/2018 38
11/28/2016 15 226.69 3400.356 225 11/28/2018 39
12/28/2016 16 263.19 4211.06835 256 12/28/2018 40
1/28/2017 17 191.97 3263.53922 289 1/28/2019 41
2/28/2017 18 243.67 4386.12874 324 2/28/2019 42
3/28/2017 19 211.12 4011.356 361
4/28/2017 20 261.46 5229.22872 400 Gráfica:
5/28/2017 21 208.44 4377.30064 441
6/28/2017 22 284.80 6265.67218 484
7/28/2017 23 261.31 6010.0357 529 Ventas Pronosticadas (
8/28/2017 24 338.18 8116.41492 576 2
9/28/2017 25 276.25 6906.25 625
10/28/2017 26 379.01 9854.34943 676 440.00
11/28/2017 27 350.58 9465.7248 729 435.00
12/28/2017 28 438.30 12272.2955 784 430.00
1/28/2018 29 350.03 10150.7847 841
425.00
2/28/2018 30 453.14 13594.0961 900
3/28/2018 31 404.18 12529.6172 961 420.00
4/28/2018 32 473.69 15158.1598 1024 415.00 412.00
5/28/2018 33 362.97 11978.0439 1089 410.00 407.00
6/28/2018 34 459.34 15617.593 1156
405.00
7/28/2018 35 388.11 13583.752 1225
8/28/2018 36 445.82 16049.482 1296 400.00
Sumas 666 11102.334115741 226037.419 16206 395.00
390.00
N conocido= 36 9/1/2018 10/1/2018
PRONÓSTICOS: Los puede calcular directamente con la fórmula de Excel: PRONOSTICO.LINEAL (x; conocido y; conocido x)
Período Ventas mensuales
Fecha pronostica pronosticadas
do (miles de soles) Gráfica:
9/28/2018 37 407.00
10/28/2018 38 412.00
11/28/2018 39 417.00
12/28/2018 40 423.00
1/28/2019 41 428.00
2/28/2019 42 433.00

P1.1 Realizar el pronóstico de ventas (miles S/.) desde setiembre del 2018 hasta febrero del 2019, por el método de mínimos c
Puede corroborar los pronósticos con la fórmula del Excel: pronostico.lineal (x; rango de conocidos y; rango de conocidos x) y
algo, MBA ESAN

o estrella son sus tortas de matrimonio DD Delicias Deluxe.

periodo setiembre 2015 hasta agosto 2018:

omplete la tabla para actualizar valores de b y a:

5.31383 calcular

210.09228 calcular

Para x=37, 38…42 pronosticar

Ventas mensuales
pronosticadas (miles
de soles)
407
412
417
423
428
433

ntas Pronosticadas (Setiembre 2018 - febrero

2019)

433.00
428.00
423.00

417.00
412.00
407.00

9/1/2018 10/1/2018 11/1/2018 12/1/2018 1/1/2019 2/1/2019

x; conocido y; conocido x), o con las fórmulas para hallar a y b, siendo y= a+bx

or el método de mínimos cuadrados o de regresión lineal simple: y=a+bx. Para ello, se le proporciona a usted las fórmulas
rango de conocidos x) y presentar los pronósticos de ventas de manera numérica y gráfica, para setiembre 2018 hasta febrero 2019. Pue
usted las fórmulas
mbre 2018 hasta febrero 2019. Puede usar gráfica de líneas o de barras.
2. PLANEACIÓN AGREGADA: Caso PASTELERÍA DELICIAS Profesora:

DATOS: DEMANDA Y DÍAS HÁBILES

Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Pronóstico de la demanda 300 300 350 400 450
Número de días hábiles 26 24 27 26 26

Materiales S/. 20 unidad

Costo de mantenimiento del inventario S/. 2 /unidad/mes
Costo marginal del inventario agotado S/. 3 /unidad/mes
Costo marginal de la subcontratación S/. 40 /unidad
Costo de contratación y capacitación S/. 100 /trabajador
Costo de despido S/. 150 /trabajador
Horas de trabajo requeridas 5 h/unidad
Costo del tiempo regular (primeras ocho horas al día) S/. 5 /hora normal hn
Costo del tiempo extra (costo del tiempo normal + 20% según dato) S/. 6 /hora extra he

INVENTARIO
Inventario inicial 0 unidades
Inventario de seguridad 0% de la demanda mensual

CÁLCULOS INICIALES:
Requisitos de la planeación agregada de la producción

Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Inventario inicial 0 0 0 0 0
Pronóstico de la demanda 300 300 350 400 450
Inventario de seguridad (0% x pronóstico de la
demanda) 0 0 0 0 0
Requerimiento de producción (pronóstico de la
demanda + inventario de seguridad - inventario inicial) 300 300 350 400 450
Inventario final (inventario inicial + requerimiento de
producción - pronóstico de la demanda) 0 0 0 0 0

PLAN DE PRODUCCIÓN 4: FUERZA DE TRABAJO CONSTANTE CON TIEMPO EXTRA --> ESTRATEGIA DE NIVEL CON HORAS EX

SIGA LAS FÓRMULAS DE ESTA COLUMNA:

Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Inventario inicial 0 116 200 282 298
Días hábiles por mes (de datos iniciales) 26 24 27 26 26
Horas de producción disponibles (días hábiles por mes
x 8h/día x 10 trabajadores fijos) * 2080 1920 2160 2080 2080
Producción de turno regular (horas de producción
disponibles/ 5h/unidad) 416 384 432 416 416
Pronóstico de la demanda (de datos iniciales) 300 300 350 400 450
Unidades disponibles antes del tiempo extra (inventario
inicial + producción de turno regular - pronóstico de la
demanda) Redondeado 116 200 282 298 264
Unidades en Tiempo extra 0 0 0 0 0
Costo del tiempo extra (unidades en tiempo extra x
5h/unidad x 6 soles/hora extra) S/. 0 0 0 0 0
Inventario de seguridad (de datos iniciales) 0 0 0 0 0
Unidades en exceso (unidades disponibles antes del
tiempo extra - inventario de seguridad) sólo si la
cantidad es positiva 116 200 282 298 264
Costo de inventarios (unidades en exceso x 2 soles de
mantenimiento de inventario/unidad) S/. 232 400 564 596 528
Costo del tiempo regular (horas de producción
disponibles x 5 soles hora normal) S/. 10400 9600 10800 10400 10400
* Trabajadores estables en la empresa: 10 trabajadores.
 Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Totales
500 650 600 475 475 450 450 5400
26 26 27 26 26 26 27 313

/unidad/mes
/unidad/mes

/trabajador
/trabajador

/hora normal hn
/hora extra he

manda mensual

Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

0 0 0 0 0 0 0
500 650 600 475 475 450 450

0 0 0 0 0 0 0

500 650 600 475 475 450 450

0 0 0 0 0 0 0

EGIA DE NIVEL CON HORAS EXTRA

Turno, T:8 h/ día
N° trabajadores constantes:
10 trabajadores fijos *
Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Totales (S/.)
264 180 0 0 0 0 0
26 26 27 26 26 26 27

2080 2080 2160 2080 2080 2080 2160

416 416 432 416 416 416 432

 500 650 600 475 475 450 450

180 -54 -168 -59 -59 -34 -18

0 54 168 59 59 34 18

0 1620 5040 1770 1770 1020 540 11760

0 0 0 0 0 0 0

180 0 0 0 0 0 0

360 0 0 0 0 0 0 2680

10400 10400 10800 10400 10400 10400 10800 125200

S/. 139640