GRANFUNDACION

TEMA: SOLICITUD INFORMACIÓN AUDITORIA.

DEPARTAMENTO: Contabilidad y Gerencia

EMITIDO: 02 noviembre del 2022

Respetados Señores:

Con el fin de continuar con el proceso de auditoría de Granfundacion solicitamos su

colaboración para que nos sea suministrada la información relacionada, para el día 28 de
noviembre de 2022, día en que se efectuara la revisión de dicha información:

Auditoria Ciclo de Efectivo

• Conciliaciones bancarias con corte al mes de octubre de 2022

• Relación de firmas físicas (escaneada) que autorizan los gastos, transferencias y
cheques.
• Perfiles de las personas que manejan los portales bancarios y su respectiva acta de
entrega de Token.
• Perfiles y accesos de las personas del área de Tesorería.
• Responsables y procedimiento de custodia de cheques.
• Responsables y montos de las cajas menores con su respectiva ubicación
• Arqueos de caja realizados durante el año 2022
• Últimos tres reembolsos entregados con sus respectivos soportes
• Listado de comprobantes de egreso generados hasta el mes de octubre de 2022.
• Balance bajo NIIF con corte al mes de octubre de 2022 (Con terceros y sin terceros)
• Contrato con la empresa transportadora de valores (Si aplica)
• Política de Tesorería para la solicitud de préstamos bancarios donde se establecen
los lineamientos para las operaciones de endeudamiento.

Ciclo de Facturación y Cuentas Por Cobrar.

• Organigrama, flujograma de cada área donde se incluya las funciones permisos

perfiles y accesos al sistema de información.
• Informe de cartera por edades y por tercero con corte al mes de octubre de 2022
(en Excel y PDF)
• Relación de facturación del año 2022 desde el 1 de enero hasta el mes de octubre
de 2022.
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 • Módulo de Facturación consolidado de enero al mes de octubre de 2022 en Excel y
PDF donde se relacionen facturas, tercero, fecha, concepto, valor sin impuestos.
• Reporte DIAN de las Facturas emitidas en el año 2022.
• Listado de precios de venta de cada servicio prestados.
• Conciliación del módulo de facturación versus contabilidad con corte al mes de
octubre de 2022 en Excel y PDF.
• Presupuesto de ingresos vs lo ejecutado mes por mes
• Base de Control de Los clientes y tener los contratos a disposición para nuestra
revisión.
• Informe detallado por tercero del recaudo de cartera con corte a octubre de 2022.
• Bases de datos de los Clientes.

Auditoria de Activos Fijos

• Conciliación del Módulo de Propiedades Planta y Equipo y el balance de prueba

bajo NIIF con corte a octubre de 2022
• Soporte de Las compras y retiros de activos fijos realizadas de enero a octubre de
2022
• Procedimiento establecido por la compañía para la autorización de ingresos o bajas
de activos fijos y sus respectivos formatos
• Póliza y/o cobertura de seguros de los activos.
• Perfiles de los usuarios del área que administra y controla los activos.
• Avaluó de los activos si aplica.

Dicha información se debe tener a disposición y organizada al momento de iniciar nuestra

labor la cual está programada para el día 28 de noviembre de 2021.

Se aclara que, si luego de recibida la información solicitada se genera alguna modificación

o cambio a la información entregada inicialmente, esta información se entenderá por no
recibida, debido a que esto genera reprocesos en el procedimiento de auditoria.

Es importante mencionar que la información solicitada no necesariamente constituye la

totalidad de la que sería requerida para efectos de desarrollar nuestro trabajo; por tal
razón, de llegar a ser necesaria alguna información adicional, oportunamente les será
solicitada.

Cordialmente,

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Carlos Andres Caicedo Quimbayo
Delegado De Auditoria
RHC Account Advisers S.A.S

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