Versión: 03

MATRIZ MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2020

Fecha:
FO-GP-20 30/01/2020
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MISIÓN: Prestar de manera efectiva los servicios públicos domiciliarios de acueducto y saneamiento básico, con responsabilidad social y ambiental, acorde con las normas legales vigentes, buscando siempre mayor cobertura, continuidad y calidad en los servicios que prestamos a nuestros clientes

IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO VALORACIÓN DEL RIESGO

ANALISIS DEL RIESGO EVALUACIÓN DEL RIESGO

CONSECUENCIA
RIESGO ¿Qué impactos puede generar el riesgo ACCIONES ASOCIADAS AL
identificado? RIESGO INHERENTE RIESGO RESIDUAL
CONTROL
- Re procesos
- Hallazgos (de tipo administrativo, Fiscal,
PROCESO Y OBJETIVO ACTIVIDAD CAUSAS
Penal y/o Disciplinario) CONTROLES PROBABILIDAD IMPACTO
- Afectación a los procesos PROBABILIDAD RESPONSABLE
- Perdida de credibilidad (imagen) ZONA DE EXISTENTES ZONA DE
de materialización (Rara vez, IMPACTO
RIESGO
(Rara vez, Improbable, (Insignificante, Menor, ACCIONES
- Afectación de personas
Improbable, Posible, Probable Posible, Probable o Casi Moderado, Mayor y
RIESGO
TIPO NOMBRE - Otro ¿Cuál? Seguro
o Casi Seguro Catastrófico)

Falsedad en documentos.
Verificación del cumplimiento del
perfil del Manual de Funciones
Violación al principio de la
Gestión del Talento del cargo y la documentación
buena fe. Detrimento patrimonial.
Humano y de Seguridad y entregada por el postulado (Hoja

CORRUPCIÓN
Salud en el Trabajo -SST de vida y soportes).

INSIGNIFICANTE
Uso indebido del poder. Desgaste administrativo.

MODERADA
Incumplimiento de Manual de Funciones
Sub Gerencia
Vinculación de Validación de títulos con centros

BAJA
Proveer y gestionar talento requisitos para
No hacer la debida verificación Procesos disciplinarios contra los Improbable MODERADO Improbable Administrativa y
humano motivado y Personal vinculación de Procedimiento de Gestión del académicos y otras Entidades.
de los documentos de quienes personal empleados. Talento Humano Financiera
competente para todos los
se posesionaron en un cargo
procesos de la empresa Validación de antecedentes
publico, dentro de lo que Inmoralidad que afecta el
oficial de servicios públicos disciplinarios.
establezca la Ley. servicio publico.
de Yumbo S.A. ESP.
Proceso de entrevista al (la)
Proceso de selección
postulado(a).
deficiente.

Gestión Gerencial
Aplicar lo establecido en la
Definir directrices
Hallazgos de tipo administrativo, normatividad y procedimientos
CORRUPCIÓN

estratégicas, proporcionar los Amiguismo y clientelismo Se cuenta con el Manual de Gerencia

Definir y establecer las Disciplinario y/o Penal contratación el cual define la asociados a los procesos de la
recursos y evaluar los Deficiente conocimiento en el

MENOR
Concentración de

BAJA
funciones, empresa.

ALTA
responsabilidad y autoridad
resultados obtenidos, para manejo de personal y poco autoridad o exceso de Improbable MAYOR Improbable Sub-Gerencia
responsabilidades y poder
Clima laboral tenso
tomar las acciones de mejora liderazgo por parte de la Alta Código de integridad de la Administrativa y
roles de los cargos Sensibilizar al personal sobre la
requeridas que incidan en la Dirección entidad Financiera
Imagen Institucional aplicación de lo establecido en el
satisfacción de los clientes y
código de integridad
en el logro de los objetivos
institucionales.

Procedimiento Elaboración
Programar y realizar
de Planes define los
Gestión de Planeación oportunamente la socialización
Hallazgos por parte de los entes controles para hacer
del plan de acción institucional
Coordinar el de control y vigilancia del Estado modificaciones cuando hay
Coordinar la operatividad de Alteración en el haciendo énfasis en las
CORRUPCIÓN

seguimiento y 1. Desconocimiento de las (Tipo Administrativo y/o necesidad de incluir una

los lineamientos de la reporte de los responsabilidades

MENOR
evaluación de los Normas Administrativas Disciplinario) nueva acción a ejecutar. Miembros del Comité

BAJA
ALTA
planificación para la resultados del correspondientes
diferentes planes Improbable MAYOR Improbable Institucional de Gestión
formulación y seguimiento a seguimiento al
programas y proyectos, 2. Intereses políticos y Afectación a los Procesos Actas de Reunión de y Desempeño
los diferentes planes y Plan de Acción Programar seguimiento trimestral
incluyendo los personales Comité Institucional de
proyectos que permitan Institucional a las actividades del Plan de
indicadores asociados Perdida de credibilidad (Imagen) Gestión y Desempeño para
alcanzar los objetivos Acción Institucional a través del
realizar seguimiento a la
institucionales. comité institucional de gestión y
ejecución del Plan de
desempeño.
Acción Anual por Procesos
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MISIÓN: Prestar de manera efectiva los servicios públicos domiciliarios de acueducto y saneamiento básico, con responsabilidad social y ambiental, acorde con las normas legales vigentes, buscando siempre mayor cobertura, continuidad y calidad en los servicios que prestamos a nuestros clientes

IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO VALORACIÓN DEL RIESGO

ANALISIS DEL RIESGO EVALUACIÓN DEL RIESGO

CONSECUENCIA
RIESGO ¿Qué impactos puede generar el riesgo ACCIONES ASOCIADAS AL
identificado? RIESGO INHERENTE RIESGO RESIDUAL
CONTROL
- Re procesos
- Hallazgos (de tipo administrativo, Fiscal,
PROCESO Y OBJETIVO ACTIVIDAD CAUSAS
Penal y/o Disciplinario) CONTROLES PROBABILIDAD IMPACTO
- Afectación a los procesos PROBABILIDAD RESPONSABLE
- Perdida de credibilidad (imagen) ZONA DE EXISTENTES ZONA DE
de materialización (Rara vez, IMPACTO
RIESGO
(Rara vez, Improbable, (Insignificante, Menor, ACCIONES
- Afectación de personas
Improbable, Posible, Probable Posible, Probable o Casi Moderado, Mayor y
RIESGO
TIPO NOMBRE - Otro ¿Cuál? Seguro
o Casi Seguro Catastrófico)

Gestión de Facturación
Recaudo y Cartera Amiguismo y clientelismo
Investigaciones disciplinarias, Establecer acciones frente al
Código de ética de la
Omisión en la penales fiscales. resultado del análisis del buzón

CORRUPCIÓN
Realizar la toma de lectura en Ofrecimiento de dinero y/o entidad
asignación de de sugerencias referentes a

MENOR
cada uno de los medidores Elaborar y enviar dadivas. Sub-Gerencia

BAJA
ALTA
instalados y posteriormente ordenes de Afectación Financiera denuncias de corrupción.
notificación de Improbable MAYOR Buzón de PQRS Improbable Comercial y de Atención
analizar la información suspensión del
suspensión Intereses particulares. al Cliente
registrada; recepcionar la servicio para Aumento de la Cartera Realizar seguimiento a las
Procedimientos de Lectura,
información suministrada por favorecer al usuario ordenes de suspensión con el fin
EMCALI, facturar los servicios Insuficiencia y/o incumplimiento Facturación y Recaudo
Pérdida de credibilidad. de vereficar el trabajo realizado.
de Acueducto, Alcantarillado y de los controles.
recaudar lo facturado.

Gestión Integral de
Socializar y sensibilizar sobre la
Acueducto Amiguismo / clientelismo
importancia de interiorizar los
valores establecidos en el código
Captar el agua Cruda de las Presiones Políticas y/o Hallazgos por parte de los entes Código de ética de la
de Integridad.
diferentes afluentes, Retirar las Administrativas Sectorizar el de control y vigilancia del Estado entidad
CORRUPCIÓN

gravas, arenas, conducirla hasta Coordinar apertura y

MODERADA
servicio de (Tipo Administrativo y/o

MENOR
la planta de Tratamiento y cierre de válvulas para Cumplir con la programación del

BAJA
Ofrecimiento de dinero y/o acueducto para Disciplinario) Buzón de PQRS Sub-Gerencia Técnica y
Potabilización, hacerla apta para sectorización de Improbable MODERADO Improbable servicio de acueducto y en caso
dadivas. favorecer Operativa
consumo humano (Potable) y distribución del de moficarse hacer los reportes
indebidamente a Afectación a los Procesos Procedimientos para la
Suministrar a los servicio. con las justificaciones
clientes/usuarios con los Intereses particulares particulares gestión Integral de
respectivas.
parámetros de calidad exigidos Perdida de credibilidad (Imagen) Acueducto
por la normatividad vigente, que Insuficiencia y/o incumplimiento
Cumplir con lo establecido en el
permita la continuidad en la de los controles.
POIR .
prestación del servicio.

Gestión Integral de Determinar

Amiguismo / clientelismo
Alcantarillado necesidades de
reposición, expansión y
Presiones Políticas y/o Hallazgos por parte de los entes Código de ética de
rehabilitación de la Priorizar la Socializar y sensibilizar sobre la

INSIGNIFICANTE
Administrativas de control y vigilancia del Estado Integridad
CORRUPCIÓN

Recolectar y transportar las infraestructura de infraestructura de importancia de interiorizar los

MODERADA
(Tipo Administrativo y/o
aguas residuales alcantarillado y las redes de valores establecidos en el código

BAJA
Ofrecimiento de dinero y/o Disciplinario) Buzón de PQRS Sub-Gerencia Técnica y
dosmesticas y no domesticas priorizar las alcantarillado para Improbable MODERADO Improbable de Integridad
dadivas. Operativa
generadas por la poblacion inversiones con sus favorecer
Afectación a los Procesos Procedimientos para la
servida , dentro del perimetro respectivos indebidamente a Cumplir con lo establecido en el
Intereses particulares gestión Integral de
de prestación del servicio presupuestos y particulares POIR y el PSMV.
Perdida de credibilidad (Imagen) Alcantarillado
público de alcantarillado, planificar las
Insuficiencia y/o incumplimiento
hasta el sitio de disposicion actividades requeridas
de los controles.
final o tratamiento. para su ejecución
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MISIÓN: Prestar de manera efectiva los servicios públicos domiciliarios de acueducto y saneamiento básico, con responsabilidad social y ambiental, acorde con las normas legales vigentes, buscando siempre mayor cobertura, continuidad y calidad en los servicios que prestamos a nuestros clientes

IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO VALORACIÓN DEL RIESGO

ANALISIS DEL RIESGO EVALUACIÓN DEL RIESGO

CONSECUENCIA
RIESGO ¿Qué impactos puede generar el riesgo ACCIONES ASOCIADAS AL
identificado? RIESGO INHERENTE RIESGO RESIDUAL
CONTROL
- Re procesos
- Hallazgos (de tipo administrativo, Fiscal,
PROCESO Y OBJETIVO ACTIVIDAD CAUSAS
Penal y/o Disciplinario) CONTROLES PROBABILIDAD IMPACTO
- Afectación a los procesos PROBABILIDAD RESPONSABLE
- Perdida de credibilidad (imagen) ZONA DE EXISTENTES ZONA DE
de materialización (Rara vez, IMPACTO
RIESGO
(Rara vez, Improbable, (Insignificante, Menor, ACCIONES
- Afectación de personas
Improbable, Posible, Probable Posible, Probable o Casi Moderado, Mayor y
RIESGO
TIPO NOMBRE - Otro ¿Cuál? Seguro
o Casi Seguro Catastrófico)

Gestión Contable y
Financiera

Administrar y controlar la
gestión contable y financiera
de la ESPY S.A ESP, como
elemento de acción de todos
Amiguismo
los planes y programas Realizar seguimiento a la

INSIGNIFICANTE
generados por la entidad, CORRUPCIÓN programación de pagos basados
Favorecer a terceros Realización de
velar porque los informes Cronograma de pagos en el consecutivo de radicación
pagos alterando la Sub-Gerencia

BAJA

BAJA
financieros sean veraces, Hallazgos de tipo por parte de ventanilla única
Realización de Pagos Ofrecimiento de dinero y/o programación de Improbable MENOR Improbable Administrativa y
confiables, oportunos y administrativo/fiscal/disciplinario Procedimientos contable y
dadivas. los mismos Financiera
actualizados sirviendo de de Tesorería Cumplir con el cronograma del
herramienta para una PAC (Programa Anual de Caja).
Insuficiencia y/o incumplimiento
adecuada toma de Conciliación bancaria al día.
de los controles.
decisiones e implementación
de las NIIF para ayudar a los
participantes en los
mercados de capitales de
todo el mundo, y a otros
usuarios, a tomar decisiones
económicas.

Gestión Administrativa y de
Recursos
Revisión Periódica del
Bienes hurtados por personal
CORRUPCIÓN

Determinar, recepcionar los Inventario de los bienes,

internos o por particulares al Realizar un (1) inventario

MENOR
bienes, muebles e insumos, Mantener actualizado Perdida bienes y/o insumos Sub-Gerencia

BAJA
ALTA
ingresar a la entidad Hallazgos de tipo administrativo/ semestral a través del sistema de
proporcionar y mantener la el inventario de bienes, insumos Improbable MAYOR Improbable Administrativa y
fiscal/ disciplinario plaqueteo preveniendo el riesgo
infraestructura necesaria muebles e insumos Financiera
Sistema de seguridad (físico y de pérdida de bienes
para lograr la conformidad Formalización de la
electrónico) deficiente
con los servicios prestados asignación de bienes
por la ESPY S.A. ESP.

Gestión Documental Manipulación interna

Programa de Gestión
Adecuar las instalaciones para
Documental e instructivo de
Dirigir y Controlar el conjunto Hurto de expedientes Sanciones de carácter penal y protección de los expedientes
CORRUPCIÓN

MODERADA
Ejecución de las Organización de archivo y

MODERADA
de actividades disciplinario
diferentes actividades Perdida de transferencia Documental Sub-Gerencia
administrativas y técnicas Equivocada distribución de o Adopción del PINAR y del
del Programa de información de Improbable MODERADO Posible MODERADO Administrativa y
tendientes a la planificación, los expediente(s) internamente Deterioro de la imagen Programa de Gestión documental
Gestión Documental - expediente(s) Comité Institucional del Financiera
manejo y organización de la institucional
PGD sistema de Gestión y
documentación producida y Archivo de expediente (s) sin la 3. Deficiencia en la gestión Realizar seguimiento Trimestral
desempeño
recibida por la ESPY S.A. aplicación de la Ley General de al cumplimiento del PGD
E.S.P Archivo.
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MISIÓN: Prestar de manera efectiva los servicios públicos domiciliarios de acueducto y saneamiento básico, con responsabilidad social y ambiental, acorde con las normas legales vigentes, buscando siempre mayor cobertura, continuidad y calidad en los servicios que prestamos a nuestros clientes

IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO VALORACIÓN DEL RIESGO

ANALISIS DEL RIESGO EVALUACIÓN DEL RIESGO

CONSECUENCIA
RIESGO ¿Qué impactos puede generar el riesgo ACCIONES ASOCIADAS AL
identificado? RIESGO INHERENTE RIESGO RESIDUAL
CONTROL
- Re procesos
- Hallazgos (de tipo administrativo, Fiscal,
PROCESO Y OBJETIVO ACTIVIDAD CAUSAS
Penal y/o Disciplinario) CONTROLES PROBABILIDAD IMPACTO
- Afectación a los procesos PROBABILIDAD RESPONSABLE
- Perdida de credibilidad (imagen) ZONA DE EXISTENTES ZONA DE
de materialización (Rara vez, IMPACTO
RIESGO
(Rara vez, Improbable, (Insignificante, Menor, ACCIONES
- Afectación de personas
Improbable, Posible, Probable Posible, Probable o Casi Moderado, Mayor y
RIESGO
TIPO NOMBRE - Otro ¿Cuál? Seguro
o Casi Seguro Catastrófico)

Manual de contratación

Incumplimiento al estatuto Código de Integridad

Gestión Jurídica y de interno de contrtacion.
Contratación Establecimiento de
Definir requisitos Sanciones y hallazgos de tipo

CORRUPCIÓN

MODERADA
No hacer uso de la lista de Direccionamiento estudios y pliegos con
legales para el administrativo, fiscal y/o

MENOR
Llevar a cabo los tramites de la chequeo de cada contrato del proceso requisitos y objetivos de

BAJA
contratista según la disciplinario por parte de los Dar cumplimiento al estatuto
contratación y brindar asesoría contractual para Improbable MODERADO acuerdo al proceso a Improbable Oficina Asesora Jurídica
modalidad de entes de control y vigilancia del interno de contratacion.
Jurídica para lograr el eficiente, Ofrecimiento de dinero y/o beneficio de contratar
contratación y el objeto Estado
eficaz y efectivo desempeño de dadivas. terceros
la ESPY S.A. ESP, bajo los contractual.
Establecimiento de
principios de transparencia. Insuficiencia y/o incumplimiento estudios previos y pre-
de los controles. pliegos y pliegos definitivos
con requisitos legales,
tecnicos y financieros

Plan Anual de Auditoría

Gestión de Control y
Evaluación Informe de Auditoria
CORRUPCIÓN

Adulterar los

MENOR
Realizar de auditoría Favorecimiento a los auditados Socializar los informes al Comité Oficina Asesora de

ALTA

BAJA
Evaluar y Mejorar el sistema resultados de Actas de asistencia,
interna y evaluación al Investigaciones y sanciones Improbable MAYOR Improbable Institucional de Gestión y Control Interno y
de gestión, frente a los auditorias y/o informes de gestión,
sistema de gestión Amiguismos Desempeño Gestión
requisitos del cliente, legales evaluaciónes socialización auditorias
vigentes aplicables, de la
entidad y normatividad Publicación en pagina Web
institucional