No.

CUENTA CONTABLE
Corr. Fecha GLOSA O CONTENIDO ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Cod.
7 POR EL DESTINO DEL GASTO 94
23 POR EL DESTINO DEL GASTO 94
29 POR EL DESTINO DEL GASTO 94

POR EL DESTINO DEL GASTO 70%

33 12/31/2021 94
VENTAS Y 30% ADMINISTRACION
UENTA CONTABLE
MOVIMIENTO
SOCIADA A LA OPERACIÓN
Denominación DEBE
GASTOS ADMINISTRATIVO
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 317.80
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 847.46

GASTOS ADMINISTRATIVOS

S/ 2,691,690.99
MOVIMIENTO

HABER

S/ 2,691,690.99
Elaborar el Estado de Resultado

ESTADO DE RESULTADO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(expresado en soles)

VENTAS S/318.220,34
COSTO DE VENTAS -S/264.745,76
UTILIDAD BRUTA S/ 53.474,58

GASTOS ADMINISTRATIVOS -S/33.978,985

GASTOS DE VENTAS -S/11.038,985
UTILIDAD OPERATIVA S/8.456.61

INGRESOS DIVERSOS S/1069.92,00

INGRESOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS -S/1.888,00
MARGEN NETO S/7.638,53

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/7.638,53

IMPUESTO A LA RENTA 29.5% DE S/2.253,37

UTILIDAD DEL EJERCICIO S/5.385,16

Elaborar el Estado de Situación Financiera (balance general)

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(expresado en soles)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/197.910,00 NOTA 4 40 TRIBUTOS Y CONTRAPRESTACIONES..
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS S/242.562.50 NOTA 5 42 CUENTAS PO PAGAR COMERCIALES -TE
20 MERCADERIA S/100.000,00 NOTA 6
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/540.472,50

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

MUEBLES,MAQUINARIAS Y EQUIPOS S/436.500,00 NOTA 7 TOTAL PASIVO NO CORRIENT

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/436.500,00 TOTAL PASIVO

50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
TOTAL ACTIVO S/976.972,50

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

 PASIVO

Y CONTRAPRESTACIONES.. S/27.245,97 NOTA 8

O PAGAR COMERCIALES -TERCEROS S/176.288,00 NOTA 9

CORRIENTE S/203.533.97

OTAL PASIVO NO CORRIENTE S/0,00

OTAL PASIVO S/203.533,97

PATRIMONIO

S/460.000,00 NOTA 10
OS ACUMULADOS S/313.438,53 NOTA 11
S/773.438,53

Y PATRIMONIO S/976.972,50
elaborar las notas

NOTA 4: EFECITIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

CAJA S/48.250,00
CUENTAS CORRIENTE S/149.660,00
S/197.910,00

NOTA 5: CUENTA POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS

Facturas en Cobranza S/95.800,00

Letras en Cobranza S/146.762,50
S/242.562.50

NOTA 6 : MERCADERIA

MERCADERIA S/100.000,00

NOTA 7: INMUEBLE,MAQUINARIA Y EQUIPO

MUEBLES S/450.000,00
DEPRECIACION DE MUEBLES S/13.500,00
S/436.500,00

NOTA 8: TRIBUTOS,CONTRAPRESTACIONES

IGV -CUENTA PROPIA S/27.245,97

NOTA 9:CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

FACTURAS EMITIDAS S/80.000,00

LETRAS POR PAGAR S/96.288,00
S/176.288,00

NOTAS 10: CAPITAL

ACCIONES S/460.000,00

NOTA 11: RESULTADOS ACUMULADOS

RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIO ANTERIORES S/305.800,00

UTILIDAD EJERCICIO 2021 S/7.638,53
S/313.438,53