NIKOLA TESLA

ASIENTO DE APERTURA, RAYADO DIARIO, ESQUEMAS DE MAYOR, BALANZA DE

COMPROBACIÓN, ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL
DE LA EMPRESA DE CHOCOLATES “GO”

NOMBRE DE LA PROFESORA: C.P.NANCY ROSARIO DORANTES MONTAÑO

NOMBRE DE LOS ALUMNOS: MARIANA HERNÁNDEZ LUCIO

CARMEN PALOMA LÓPEZ DOMÍNGUEZ

RICARDO VALDÉS CONTRERAS

EQUIPO No. 04 MIGUEL DIEGO CORONA HERNÁNDEZ

 ACTA CONSTITUTIVA DE SOCIEDAD ANÓNIMA DE CAPITAL VARIABLE

ESCRITURA 1774, VOLUMEN 170, FOJAS 37. EN LA CIUDAD DE CHALCO ESTADO DE MEXICO, EN
FECHA 11 DE ABRIL DE 2022, YO, EL LIC. JUAN CASTRO VELAZQUEZ, NOTARIO PÚBLICO NO. 4, HAGO
CONSTAR: EL CONTRATO DE SOCIEDAD MERCANTIL, en forma ANÓNIMA DE CAPITAL VARIABLE, que otorgan
los CC. HERNANDEZ LUCIO MARIANA, LOPEZ DOMINGUEZ CARMEN PALOMA, VALDEZ CONTRERAS RICARDO,
CORONA HERNANDEZ MIGUEL DIEGO y que se sujetan a los estatutos que se contiene en las siguientes:

CLÁUSULAS
DENOMINACIÓN, OBJETO, DURACIÓN, DOMICILIO, NACIONALIDAD Y CLÁUSULA DE ADMISIÓN DE
EXTRANJEROS

PRIMERA. La sociedad se denominará “CHOCOLATES GO” nombre que irá seguido de las palabras
“SOCIEDAD ANÓNIMA DE CAPITAL VARIABLE”, o de las siglas “S.A. de C.V.”.
 •Asiento de Apertura

La empresa “CHOCOLATES GO S.A. de C.V.” se constituye el 24 de enero de 2022, para tal efecto
convoca a 4 accionistas o socios inversionistas para que aporten la cantidad de $4,000,000.00 divido
en 100 acciones con un valor de $ 40,000.00 cada una, quedando conformada de la siguiente manera:

No. Socio Valor Nominal Acciones Fijo %

de la seria A
acciones
1 HERNANDEZ LUCIO MARIANA $40,000.00 25 $1,000,000.00 25
2 LOPEZ DOMINGUEZ CARMEN PALOMA $40,000.00 25 $1,000,000.00 25
3 VALDEZ CONTRERAS RICARDO $40,000.00 25 $1,000,000.00 25
4 CORONA HERNANDEZ MIGUEL DIEGO $40,000.00 25 $1,000,000.00 25
$4,000,000.00 100
 •Asiento de Apertura

La empresa “CHOCOLATES GO S.A. de C.V.” realiza diferentes

movimientos en el año 2022, mostrando las siguientes cifras al
primero de marzo de 2022:
•“CHOCOLATES GO S.A. de C.V.” inicia operaciones el primero de
enero de 2022, con los siguientes saldos:
Los socios exhiben el capital social de la siguiente manera:
Aportación de Mobiliario y Equipo por $ 95,000.00
Aportación de Mercancías por $ 65,000.00
Aportación a una cuenta de Bancos a favor de la compañía por
$ 80,500.00.
La empresa “CHOCOLATES GO S.A. de C.V.” realiza diferentes
movimientos en el año 2022, mostrando las siguientes cifras al
primero de marzo de 2022:
•“CHOCOLATES GO S.A. de C.V.” inicia operaciones el primero
de enero de 2022, con los siguientes saldos:

Bancos $80,500.00
Clientes $ 60,800.00
Mercancías $ 65,000.00
Mobiliario y Equipo $ 95,000.00
Proveedores $ 60,000.00
Acreedores Diversos $ 40,000.00
Capital Social $ 200,000.00
Documentos por pagar $1,300.00
Cuenta o concepto Debe Haber
Bancos $ 80,500.00

Clientes $ 60,800.00

Mercancías $ 65,000.00

Mobiliario y Equipo $ 95,000.00

Proveedores $ 60,000.00

Acreedores Diversos $ 40,000.00

Capital Social $ 200,000.00

Documentos por pagar $ 1,300.00
1.- Se Compra mercancías por $45,000 en cheque.

2.- Compra de mercancías a Crédito por $ 30,000

3.- Pago a proveedores en Efectivo por $ 15,000

4.- Un cliente paga su adeudo por $ 35,000 en efectivo

5.- Se pagan gastos de operación de la empresa por $ 60,000 con cheque

6.- Se venden mercancías por $ 89,000.00 y nos pagan con una transferencia

7.- Se pagan sueldos del personal administrativo con un monto de $16,500.00

8.- se paga servicios, luz, agua, internet, etc. $20,000.00

9.- Se compra maquinaria y equipo por un importe de $3, 800,000.00 pagando $150,000.00 con
una transferencia bancaria

10. Se paga en efectivo a proveedores $30,000.00.

 Libro mayor

Bancos Mercancías Clientes

$80,500.00 $ 65,000.00 $ 60,800.00

Mobiliario y Equipo Proveedores Acreedores Diversos

$ 95,000.00 $ 60,000.00 $ 40,000.00

Documentos por pagar a L.P. Capital Social Caja

$ 1,300.00 $ 200,000.00
1.-Se compran mercancías por $16,500.00 que pagamos con un cheque

2. Un pago recibido en efectivo $20,000.00

3.-Un deposito en banco de pago $16,000.00

4.-Abono a mercancías por $38,000.00

5.- Se pagó el servicio de la luz, internet del departamento administrativo por $7,500.00 en efectivo.

6.- Abono a caja por $8,000.00 (el pago fue en efectivo).

7.- Se devolvieron $2,000.00 de las mercancías que nos pagaron con cheque.

8.- Se compraron $20,000.00 de mercancías a crédito; se abonó el 50% con un

9.- Se vendieron $45,000.00 de mercancías a crédito.

10.- Nos devolvieron $5,000.00 de mercancías por la venta a crédito.

11.- Nos pagaron $35,000.00 de la venta a crédito con transferencia. Cargo a bancos por $15,000.00 (nos
pagaron con transferencia).
12.- Abono a clientes por $15,000.00 (disminuimos el pagó a la cuenta de los clientes).
 Bancos Mercancías Clientes

$ 80,500.00 $ 16,500.00 $ 65,000.00 $ 38,000.00 $ 60,800.00 $ 12,000.00

$ 16,500.00 $ 10,000.00 $ 16,500.00 $ 5,000.00 $ 45,000.00 $ 18,000.00

$ 5,000.00 $ 1,500.00 $ 20,000.00 $ 45,000.00

$ 18,000.00 $ 1,500.00

$ 120,000.00 $ 28,000.00 $ 12,000.00

$ 115,000.00 $ 88,000.00 $ 105,800.00 $ 30,000.00

$ 92,000.00 $ 27,000.00 $ 75,800.00

Papelería y Útiles Proveedores Acreedores Diversos

$ 45,000.00 $ 10,000.00 $ 15,000.00 $ 40,000.00

$ 20,000.00

$ 10,000.00 $ 35,000.00

$ 25,000.00

Documentos por pagar a L.P. Capital o Patrimonio Social Caja

$ 1,300.00 $ 200,000.00 $ 28,000.00 $ 8,000.00

Gastos administrativos

$ 7,500.00
 Balanza de Comprovacion de La empresa “CHOCOLATES GO S.A. de C.V.”
Al 28 de febrero de 2022

1 2 3 4
movimientos saldos
deudor acreedor deudor acreedor
1caja $ 28,000.00 $ 8,000.00 $ 20,000.00
2bancos $ 120,000.00 $ 29,000.00 $ 91,000.00
3mercancias $ 115,000.00 $ 88,000.00 $ 27,000.00
4clientes $ 105,800.00 $ 30,000.00 $ 75,800.00
5papeleria y utiles $ 45,000.00 $ 45,000.00
6proveedores $ 10,000.00 $ 35,000.00 $ 25,000.00
7acreedores $ 40,000.00 $ 40,000.00
8documentos por pagar $ 1,300.00 $ 1,300.00
9capital $ 200,000.00 $ 200,000.00
10gastos de administracion $ 7,500.00 $ 7,500.00

sumas iguales $ 431,300.00 $ 431,300.00 $ 266,300.00 $ 266,300.00

Elaborado por: Revisado por:

c.p. Julia Hdez L.C. Gustavo moreno

Contador General Gerente General
 Balance de Comprobación de La empresa “CHOCOLATES GO S.A. de C.V.”

CONCEPTO 1 2 3 4
ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA $20,000.00

BANCOS $91,000.00

MERCANCIAS $27,000.00

CLIENTES $75,800.00

PAPELERIA Y UTILES $45,000.00

TOTAL ACTIVO $258,800.00

PASIVO
PROVEEDORES $25,000.00

ACREEDORES DIVERSOS $40,000.00

DOCUMENTOS POR PAGAR L.P. $1,300.00

TOTAL PASIVO $66,300.00

CAPITAL O PATRIMONIO
 Balance de General de La empresa “CHOCOLATES GO S.A. de C.V.”

CONCEPTO 1 2 3 4
ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE PROVEEDORES 25000
CAJA 20000ACREEDORES DIVERSOS 40000

BANCOS 91000DOCUMENTOS POR PAGAR L.P. 1300

MERCANCIAS 27000TOTAL PASIVO 66300

CLIENTES 78800 CAPITAL O PATRIMONIO
PAPELERIA Y UTILES 45000CAPITAL SOCIAL 200,000
UTILIDAD DEL 66300 EJERCICIO
TOTAL CAPITAL 273,50
TOTAL ACTIVO 261800SUMA PASIVO MAS 266