AJUSTES DEL EJERCIO No.

66

31/12/2019

CODIGO CUENTA DEBE HABER

P# 1 Depreciacion de Vehiculos de Reparto Q 41,949.00

Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas Q 4,275.92
Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina Q 5,668.08
Amortizacion Derecho de Llave Q 3,000.00
Deprec. Acum. Vehiculos de Reparto Q 41,949.00
Deprec. Acum. Mobiliario y Equipo Q 9,944.00
Amort. Acum. Derecho de Llave Q 3,000.00
Reg, Depreciaciones y Amortizacion de Ley. Q 54,893.00 Q 54,893.00
P# 2 12/31/2019
Material de Empaque Consumido Q 2,775.00
Material de Empaque Q 2,775.00
Por lo Consumido al Cierre del Ejercicio Q 2,775.00 Q 2,775.00
P# 3 12/31/2019
Sueldos de Oficina Q 12,000.00
Sueldos de Sala de Ventas Q 8,700.00
Boificacion Incentivo de Oficinas Q 250.00
Boificacion Incentivo de Sala de Ventas Q 250.00
Cuotas Patronales de Admon Q 1,520.40
Cuotas Patronales de Ventas Q 1,102.29
Caja y Bancos Q 20,200.19
Retención Cuota laboral Igss Q 999.81
Cuotas Patronales Por pagar Q 2,622.69
Pago de Sueldis del Presente Mes Q 23,822.69 Q 23,822.69
P# 4 12/31/2019
Compras Q 45,160.00
Gastos Sobre Compras Q 13,907.00
Iva Por Cobrar Q 1,668.84
Caja y Bancos Q 15,575.84
Mercaderias en Aduana Q 45,160.00
Retiro de Mercaderia en Aduana Q 60,735.84 Q 60,735.84
P# 5 12/31/2019
Caja y Bancos Q 15,000.00
Intereses Gasto Q 192.33
Documentos Descontados Q 15,192.33
Descontada Lera de Cambio Q 15,192.33 Q 15,192.33
P# 6 12/31/2019
Mobiliario y Equipo de Oficina Q 5,385.00
Iva Por Cobrar Q 646.20
Deprec. Acum. Mobiliario y Equipo Q 2,646.00
Mobiliario y Equipo de Oficina Q 4,500.00
Caja y Bancos Q 2,559.20
Iva Por Pagar Q 372.00
 Ganancia de Capital Q 1,246.00
Q 8,677.20 Q 8,677.20
P# 7 12/31/2019
Caja y Bancos Q 850.00
Deudores Comerciales Q 850.00
Pago del excleinte Damian Luna Fact. 2101, RC. 127 Q 850.00 Q 850.00
P# 8 12/31/2019
Documentos Por Pagar L.P. Q 14,400.00
Caja y Bancos Q 14,400.00
Regularizacion de Cuentas de Balance. Q 14,400.00 Q 14,400.00
P# 8 12/31/2019
Alquileres de Oficinas Q 14,400.00
Alquileres de Sala de Ventas Q 21,600.00
Aqlquileres Q 36,000.00
Registro de Regularizacion de Cuenta de Activo. Q 36,000.00 Q 36,000.00
P# 9 12/31/2019
Caja y Bancos Q 6,000.00
Suscriptores de Acciones Q 4,000.00
Acciones Por Suscribir Q 10,000.00
50 Acciones Suscritas por el Sr. Atanacio Tzic. Por un
Valor de Q.200.00 C/U seg. Rec. De Caja No. 128 Q 10,000.00 Q 10,000.00
P# 9 12/31/2019
ISO Por Acreditar Q 3,510.00
ISO Por Pagar Q 3,510.00
ISO del Cuato Trimestre año pasado. Q 3,510.00 Q 3,510.00

SUMAS IGUALES Q 230,856.06 Q 230,856.06

 Valor
CALCULOS Valor Q. Depreciacion
de Desecho

Vehiculos Q 210,745.00 Q 1,000.00 209,745.00 20%

Mobiliario Y Equipo Q 50,120.00 Q 400.00 49,720.00 20%
Oficinas Q 5,668.08 57%
Sala de Ventas Q 4,275.92 43%

Derecho de Llave Q 15,000.00 Q - Q 15,000.00 20%

Material de Empaque Q 4,575.00

En existencia Q 1,800.00
Consumido Q 2,775.00

Sueldos
4.83% 12.67%
Area Sueldos Bonificacion Cuota Laboral Cuota Patronal

Administracion Q 12,000.00 Q 250.00 Q 579.60 Q 1,520.40

Sala de Ventas Q 8,700.00 Q 250.00 Q 420.21 Q 1,102.29

Sumas Totales Q 20,700.00 Q 500.00 Q 999.81 Q 2,622.69

Mercaderias en Aduana
Compras Q 45,160.00 Q 45,160.00
Derechos Arancelarios Q 13,907.00 Q 1,668.84 Q 15,575.84
Q 60,735.84

Letra de Cambio Valor % Dias Tiempo

Letra de Cambio Q 15,000.00 13% 36 365
Intereses Q 192.33

Mobiliario Y Equipo Total Sub-Total Iva

Nuevo Q 6,031.20 Q 5,385.00 Q 646.20
Usado Q 3,472.00 Q 3,100.00 Q 372.00

Costo Q 4,500.00 Q 4,410.00 Años Deprec. Acum. Perdida o Ganancia en Ven

Años de Uso 2 2% 20%
 Q 90.00 Q 882.00 3 Q 2,646.00

Documentos Por Pagar L.P. Q 4,200.00 12 Q 50,400.00

Q 3,000.00 12 Q 36,000.00
Q 1,200.00 12 Q 14,400.00 Q 14,400.00

Alquileres Q 36,000.00
Oficinas Q 14,400.00 40%
Sala de Ventas Q 21,600.00 60%

Acciones Q 200.00 50 Q 10,000.00

Q 200.00 30 Q 6,000.00
Q 200.00 20 Q 4,000.00
 Q 41,949.00
Q 9,944.00

Q 3,000.00

dida o Ganancia en Venta de Activos

Q (1,246.00)