No.

Descripción de cuenta Saldo al 31/12/2021

1 Intereses producto                     12,000.00 
2 Terreno               2,000,000.00 
3 Otros Activos                     85,000.00 
4 Mano de obra                     31,500.00 
5 Equipo de Computo                   600,000.00 
6 Mobiliario y Equipo                   150,000.00 
7 Préstamos corto plazo               8,000,000.00 
8 Inventario I de materia prima                   500,000.00 
9 Inventario II de materia prima                   250,000.00 
10 Otros equipos                     25,000.00 
11 Deterioro acumulado Crédito Mercantil                     25,000.00  +
12 Pagarés emitidos               1,000,000.00 
13 Préstamos largo plazo             16,000,000.00  -
14 Gastos de fabricación                     18,930.00 
15 Bonos emitidos                   500,000.00 
16 Inversiones en acciones                     25,000.00 
17 Adiciones en combinación de negocios                   100,000.00 
18 Capital autorizado             20,000,000.00 
19 Reserva Legal                       5,000.00 
20 Inventario inicial de productos en proceso                     20,000.00 
21 Ganancias acumuladas al 31 de diciembre de 2020               3,000,000.00 
22 Sueldos administración                   800,000.00 
23 Ganancia en ventas de activos fijos                       5,000.00 
24 Bonificación administración                   125,000.00 
25 Capital suscrito (50%)
26 Inventario final de productos en proceso                     10,000.00 
27 Bono 14 administración                     80,000.00 
28 Aguinaldo administración                     78,000.00 
29 Ganancia por revaluación de activos fijos                   225,000.00 
30 Dividendos decretados 2021               3,000,000.00 
31 Depreciaciones mobiliario y equipo                       7,000.00 
32 Edificios               7,000,000.00 
33 Inventario II de producto terminado                   150,000.00 
34 Depreciaciones equipo de computo                       6,000.00 
35 Capital pagado (100%)
36 Resultado del ejercicio
37 Inventario I de producto terminado                   125,000.00 
38 Depreciación edificios                   700,000.00 
39 Amortización de software                       5,000.00 
40 Depreciación acumulada Edificios               1,400,000.00 
41 Depreciación acumulada Mob y Equipo                     15,000.00 
42 Depreciación acumulada E Computo                     12,000.00 
 Cambio en el valor razonable de las propiedades de
43                     50,000.00 
inversión
44 Viáticos                     15,000.00 
45 Amortizaciones                     12,000.00 
46 Servicio post venta y mantenimiento                       5,000.00 
47 Patentes                   120,000.00 
48 Comisiones bancarias                       5,000.00 
49 Indemnización por seguros reclamados                     25,000.00 
50 ISR Diferido Activo                   150,000.00 
51 Impuesto sobre la renta                     25,000.00 
52 Gastos de beneficios posteriores al empleo                     60,000.00 
53 ISO                   450,000.00 
54 Efectivo y equivalentes de efectivo               7,000,000.00 
55 Ingresos por renta de propiedades de inversión                   120,000.00 
56 Clientes             10,000,000.00 
57 Cuentas por cobrar               4,966,570.00 
58 Instrumentos financieros derivados               5,000,000.00 
59 Ventas               2,000,000.00 
60 Anticipos a empleados                     25,000.00 
61 Acreedores                   150,000.00 
62 Proveedores                   500,000.00 
63 Impuestos por pagar                       6,000.00 
64 Software                      50,000.00 
65 Provisiones                     20,000.00 
 GENERACION 2022,S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2022
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

INGRESOS ORDINARIOS
INGRESOS ORDINARIOS               2,000,000.00 
VENTA NETAS               2,000,000.00 
COSTO DE VENTAS
INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO 1                   125,000.00 
COSTO DE PRODUCCION
ARTICULOS DISPONIBLES
INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO II
COSTO DE VENTAS
MARGEN BRUTO
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE DISTRIBUCION
SUELDOS SALA DE VENTAS
PRESTACIONES LABORALES VENTAS
COMBUSTIBLES VEHICULOS DE VENDEDORES
COMISIONES SOBRE VENTAS
ENERGIA ELECTRICA SALA DE VENTAS
VIATICOS VENDEDORES
GASTOS DIVERSOS SALA DE VENTAS
PUBLICIDAD
REPARACION VEHICULOS VENDEDORES
GASTOS ADMINISTRACION
SUELDOS DE ADMINISTRACION
PRESTACIONES LABORALES ADMINISTRACION
CORREO Y TELEFONO ADMINISTRACION
DEPRECIACION MOB. Y EQUIPO DE OFICINA
ENERGIA ELECTRICA ADMINISTRACION
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DIVERSOS DE ADMINISTRACION
PAPELERIA Y UTILES ADMINISTRACION
RESULTADO DE LA OPERACIÓN
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS
PRODUCTOS FINANCIEROS
INTERESES PAGADOS DE BONO
GASTOS FINACIEROS
INTERESES PAGADOS SOBRE HIPOTECAS
INTERESES PAGADOS SOBRE PRESTAMOS
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR)
RESERVA LEGAL
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO