1) 10 Unidades $200000

2)compra de 10 mesas a $180000

3) venta 8 mesas S $350000 c/u
4) dev. Compra 2 unidades de punto No.2
5) venta 4 mesas $ 320000
6)Compra de 5 mesas $210000
7)Dev. venta 1 punto No.5

KARDEX

Producto: REF:
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO
8/12/2021 Compra mcia factura 0016 10 200000

8/13/2021 Compra mcia Factura 0020 10 180000

8/14/2021 Venta mcia factura 001

8/15/2021 Dev. Mcia NC -2 180000

8/19/2021 Vende mcia factura No.002

8/20/2021 Compra mcia fact 0030 5 210000

8/21/2021 dev. De venta NC 001 s/fact 002
 KARDEX
UBICACIÓN: MINIMOS
UNIDAD MAXIMOS
PROVEEDOR METODO: PEPS
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIOVR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIOVR TOTAL
2000000 10 200000 2000000
10 200000 2000000 1
1800000 10 180000 1800000 2
8 200000 1600000 2 200000 400000 1
10 180000 1800000 2
2 200000 400000
-360000 8 180000 1440000
2 200000 400000 0 0 0 1
2 180000 360000 6 180000 1080000 2
6 180000 1080000 2
1050000 5 210000 1050000
-1 200000 -200000 1 200000 200000
6 180000 1080000
5 210000 1050000
12 2330000
 GRAN CONTRIBUYENTE
FELIPE PAEZ
NIT: 6929391710
RESPONSABLE DE IVA
RESOLUCIÓN DE LA DIAN 00427665448907
CASIO
FACTURA
CALLE 54 N. 15 - BARRIO LUCERO N° Factura A002
TEL: 6789202 BOGOTÁ, CUNDINAMARCA N° Factura Colombia
Fecha D 12
Cliente ABC
NIT 90297382829 Ciudad Bogotá
Dirección CRA. 70 N. 1A - BARRIO LA LIBERTAD País Colombia
Forma de pago CONTADO Vencimiento D

REFERENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR. UNITARIO

AS7192082 Registradora 1 $2,450,000

SUBTOTAL
Son dos millones novecientos quince mil quinientos pesos.
IVA
Despues de los 30 dias siguientes de esta compra no se reciben TOTAL
reclamos

Factura electrónica
Hora y fecha de la válidacion de la DIAN
Firma digital del facturador electrónico

Fecha y hora de la generación

ABC
REGIMEN COMUN O RESPONSABLE DEL I
 ABC JUAN DAVID PAEZ
NIT: 90297382829
RESPONSABLES DEL IVA
RESOLUCIÓN DE LA DIAN 00427665448907
ABC
FACTURA
CRA. 70 N. 1A - BARRIO LA LIBERTAD N° Factura A003
TEL: 6789202 BOGOTÁ, CUNDINAMARCA N° Factura Colombia
Fecha D 13
Cliente LMN
NIT 8109263800 Ciudad Bogotá
Dirección CALLE 65 SUR 68-07 País Colombia
Forma de pago CONTADO Vencimiento D

REFERENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR. UNITARIO

AS2384746 Sillas 35 $80,000
AS6389018 Mesas 22 $105,000

SUBTOTAL
Son seis millones ochenta mil novecientos pesos.
IVA 19%
Despues de los 30 dias siguientes de esta compra no se reciben
TOTAL
reclamos

Factura electrónica
Hora y fecha de la válidacion de la DIAN
Firma digital del facturador electrónico

Fecha y hora de la generación

ABC
REGIMEN COMUN O RESPONSABLE DEL I
JUAN DAVID PAEZ
NIT: 90297382829
RESPONSABLES DEL IVA
 ABC RESOLUCIÓN DE LA DIAN 00427665448907
ABC
FACTURA
CRA. 70 N. 1A - BARRIO LA LIBERTAD N° Factura 4
TEL: 6789202 BOGOTÁ, CUNDINAMARCA N° Factura Colombia
Fecha D 14
Cliente XYZ
NIT 3469124012 Ciudad Bogotá
Dirección CALLE 13 SUR 07-12 País Colombia
Forma de pago CONTADO Vencimiento D

REFERENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR. UNITARIO

AS2384746 Sillas 25 $65,000
AS6389018 Mesas 13 $80,000

Son tres millones ciento setenta y un mil trescientos cincuenta SUBTOTAL

pesos IVA 19%
Despues de los 30 dias siguientes de esta compra no se reciben TOTAL
reclamos

Factura electrónica
Hora y fecha de la válidacion de la DIAN
Firma digital del facturador electrónico

Fecha y hora de la generación

EFG
REGIMEN COMUN O RESPONSABLE DEL I
FELIPE PAEZ
NIT: 6929391710
RESPONSABLES DEL IVA
RESOLUCIÓN DE LA DIAN 00427665448907
EFG
FACTURA
 CALLE 100 N. 15 - BARRIO SANTA LUCÍA N° Factura 5
TEL: 6789202 BOGOTÁ, CUNDINAMARCA N° Factura Colombia
Fecha D 15
Cliente ABC
NIT 90297382829 Ciudad Bogotá
Dirección CRA. 70 N. 1A - BARRIO LA LIBERTAD País Colombia
Forma de pago CONTADO Vencimiento D

REFERENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR. UNITARIO

AS2384746 Sillas 15 $22,000
AS6389018 Mesas 15 $32,000

SUBTOTAL
Son novecientos sesenta y tres mil novecientos.
IVA 19%
Despues de los 30 dias siguientes de esta compra no se reciben
reclamos TOTAL

Factura electrónica
Hora y fecha de la válidacion de la DIAN
Firma digital del facturador electrónico

Fecha y hora de la generación

ABC NOTA CREDITO

N° Factura
N° Factura
Fecha
D006

D 12
Colombia

Cliente JKL
NIT Ciudad Bogotá
Dirección País Colombia
Forma de pago CONTADO Vencimiento D

REFERENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR. UNITARIO

Sillas 2 $ 22,000
Mesas 2 $ 32,000

SUBTOTAL
Son Ciento veintiocho mil quinientos veinte pesos
IVA 19%

Despues de los 30 dias siguientes de esta compra no se reciben reclamos TOTAL

Factura electrónica
Hora y fecha de la válidacion de la DIAN
Firma digital del facturador electrónico

Fecha y hora de la generación

BOGOTÁ D.C ENERO 07 DEL 2022

NÚMERO CONSECUTIVO 7

DOCUMENTO EQUIVALENTE A LA FACTURA

PERSONAS NATURALES

EMPRESA ABC

DEBE A

USTACIO UVA

NIT.XXXXXXXXX-X

ACTIVIDAD ECONOMICA 3919

REGIMEN COMUN FECHA 2022-06-16

 USTACIO UVA

NIT.XXXXXXXXX-X

ACTIVIDAD ECONOMICA 3919

REGIMEN COMUN FECHA 2022-06-16

JUNIO 16 DEL AÑO 2022 SE REALIZA UN SERVICIO DE MANTENIMIENTO A UN VEHICULO A CARGO

DE EL SEÑOR EUSTACIO UVA.

TOTAL, DE LA FACTURA 650.000 (SEISIENTOS CINCUENTA MIL)

OBSERVACION. Favor Consignar en la cuenta de Ahorros XXXXXXXXXXXXX N° XXXXXXXXXXXXX a

nombre de Ustasio Uva

Atentamente

Ustacio Uva

CC. XXXXXXXXXXX

NÚMERO CONSECUTIVO 8

DOCUMENTO EQUIVALENTE A LA FACTURA

PERSONAS NATURALES

EMPRESA ABC

DEBE A

LA SEÑORA UTLAVINA UNO

NIT.XXXXXXXXXX-X

ACTIVIDAD ECONOMICA 4754

REGIMEN SIMPLIFICADO FECHA 2022-06-16

JUNIO 16 DEL 2022 SE REALIZA UNA COMPRA A LA SEÑORA UVALDINA UNO DE UN ESCRITORIO
UNA SILLA Y UN ARCHIVADOR POR VALOR DE $2.000.000

TOTAL, DE LA FACTURA 2.000.000 (Dos millones de pesos)

OBSERVACION. Favor pagar en efectivo a Señora Uvaldina Uno.

Atentamente

Uvaldina Uno

C.C XXXXXXXXXXXX
OBSERVACION. Favor pagar en efectivo a Señora Uvaldina Uno.

Atentamente

Uvaldina Uno

C.C XXXXXXXXXXXX

OPQ
REGIMEN SIMPLIFICADO
FELIPE PAEZ
NIT: 6929391710
NO RESPONSABLES DEL IVA
RESOLUCIÓN DE LA DIAN 00427665448907
OPQ
FACTURA
CALLE 84 N. 15 - BARRIO SANTA LUCÍA N° Factura A009
TEL: 6789202 BOGOTÁ, CUNDINAMARCA N° Factura Colombia
Fecha D 17
Cliente ABC
NIT 90297382829 Ciudad Bogotá
Dirección CRA. 70 N. 1A - BARRIO LA LIBERTAD País Colombia
Forma de pago CONTADO Vencimiento D

REFERENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR. UNITARIO

AS2384746 Sillas 15 $18,000
AS6389018 Mesas 8 $32,000

SUBTOTAL
Son quinientos veintiséis mil pesos.

Despues de los 30 dias siguientes de esta compra no se reciben

reclamos TOTAL

Factura electrónica
Hora y fecha de la válidacion de la DIAN
Firma digital del facturador electrónico

Fecha y hora de la generación

 ABC NOTA CREDITO
N° Factura
N° Factura
Fecha
A006

D 12
Colombia

Cliente JKL
NIT Ciudad Bogotá
Dirección País Colombia
Forma de pago CONTADO Vencimiento D

REFERENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR. UNITARIO

Sillas 3 $ 65,000
Mesas 3 $ 80,000

SUBTOTAL
Son Cincuenta y dos mil trecientos sesenta.
IVA 19%

Despues de los 30 dias siguientes de esta compra no se reciben reclamos TOTAL

Factura electrónica
Hora y fecha de la válidacion de la DIAN
Firma digital del facturador electrónico

Fecha y hora de la generación

GRAN CONTRIBUYENTE
 PEPE SALINAS
NIT: 6929391710
RESPONSABLES DEL IVA
RESOLUCIÓN DE LA DIAN 00427665448907
ÉXITO
FACTURA
CALLE 84 N. 15 - BARRIO SANTA LUCÍA N° Factura A011
TEL: 6789202 BOGOTÁ, CUNDINAMARCA N° Factura Colombia
Fecha D 12
Cliente ABC
NIT 90297382829 Ciudad Bogotá
Dirección CRA. 70 N. 1A - BARRIO LA LIBERTAD País Colombia
Forma de pago CONTADO Vencimiento D

REFERENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR. UNITARIO

AS2384746 Elementos de aseo 1 $200,000

SUBTOTAL
Son doscientos treinta y ocho mil pesos.
IVA 19%
Despues de los 30 dias siguientes de esta compra no se reciben
TOTAL
reclamos

Factura electrónica
Hora y fecha de la válidacion de la DIAN
Firma digital del facturador electrónico

Fecha y hora de la generación

COMPROBANTE DE EGRESO

D M A
Ciudad Bogotá Fecha N°C011
12 8 2021
 Valor
Pagado a Éxito
$238,000
Por Cancela factura N° 11
concepto de
La suma de Doscientos treinta y ocho mil pesos.
(en letras)
Cheque N°
Contabilización
Sucursal
Firma y sello
Codigo P.U.C Cuenta Débito Crédito

2335 Pago factura N° 11 233,000

1105 Éxito pago factura N° 11 233,000

C.C NIT N°
Fecha recibido

Elaborado Aprobado Contabilizado

GRAN CONTRIBUYENTE
FELIPE PAEZ
NIT: 6929391710
RESPONSABLE DE IVA
N DE LA DIAN 00427665448907654

FACTURA
Bogotá
Colombia
M 08 A 2021

Bogotá
Colombia
M 06 A 2021

VR. TOTAL
$2,450,000

$2,450,000
$465,500
$2,915,500

COMUN O RESPONSABLE DEL IVA

 JUAN DAVID PAEZ
NIT: 90297382829
RESPONSABLES DEL IVA
N DE LA DIAN 00427665448907654

FACTURA
Bogotá
Colombia
M 08 A 2021

Bogotá
Colombia
M 06 A 2021

VR. TOTAL
$2,800,000
$2,310,000

$5,110,000
$970,900
$6,080,900

COMUN O RESPONSABLE DEL IVA

JUAN DAVID PAEZ
NIT: 90297382829
RESPONSABLES DEL IVA
N DE LA DIAN 00427665448907654

FACTURA
Bogotá
Colombia
M 08 A 2021

Bogotá
Colombia
M 06 A 2021

VR. TOTAL
$1,625,000
$1,040,000

$2,665,000
$506,350
$3,171,350

COMUN O RESPONSABLE DEL IVA

FELIPE PAEZ
NIT: 6929391710
RESPONSABLES DEL IVA
N DE LA DIAN 00427665448907654

FACTURA
 Bogotá
Colombia
M 08 A 2021

Bogotá
Colombia
M 06 A 2021

VR. TOTAL
$330,000
$480,000

$810,000
$153,900
$963,900

TA CREDITO
Bogotá
Colombia
M 08 A 2021

Bogotá
Colombia
M 06 A 2021

VR. TOTAL
$ 44,000
$ 64,000

$108,000
$20,520

$128,520
CULO A CARGO

XXXXXXXXX a

RA

16

A UNO DE UN ESCRITORIO,
REGIMEN SIMPLIFICADO
FELIPE PAEZ
NIT: 6929391710
O RESPONSABLES DEL IVA
N DE LA DIAN 00427665448907654

FACTURA
Bogotá
Colombia
M 08 A 2021

Bogotá
Colombia
M 06 A 2021

VR. TOTAL
$270,000
$256,000

$526,000

$526,000
TA CREDITO
Bogotá
Colombia
M 08 A 2021

Bogotá
Colombia
M 06 A 2021

VR. TOTAL
$ 195,000
$ 240,000

$435,000
$82,650

$517,650

GRAN CONTRIBUYENTE
 PEPE SALINAS
NIT: 6929391710
RESPONSABLES DEL IVA
N DE LA DIAN 00427665448907654

FACTURA
Bogotá
Colombia
M 08 A 2021

Bogotá
Colombia
M 06 A 2021

VR. TOTAL
$200,000

$200,000
$38,000
$238,000

N°C011
 Valor
$238,000

Banco

Efectivo X
rma y sello

C.C NIT N°
echa recibido

ontabilizado
 KARDEX

Producto: REF:
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO
6/16/2022 Aporte social según acta 75 $ 30,000
6/17/2022 venta de mcia s/fact3
6/20/2022 Venta de mcia s/fact4
7/3/2022 Compra de mcia s/fact5 15 $ 32,000
6/14/2022 dev. Compra de mcia s/fact 6 -2 $ 32,000
6/15/2022 compra de mcia s/fact 9 8 $ 32,000
6/17/2022 dev. Copmpra de mcia sfact/10
 KARDEX
UBICACIÓN: MINIMOS
UNIDAD MAXIMOS
PROVEEDOR METODO: PEPS
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIOVR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL
$ 2,250,000 75 $ 30,000 $ 2,250,000
22 $ 30,000 $ 660,000 53 $ 30,000 $ 1,590,000
13 $ 30,000 $ 390,000 40 $ 30,000 $ 1,200,000
$ 480,000 55 $ 30,545 $ 1,679,975
-$ 64,000 53 $ 30,491 $ 1,616,023
$ 256,000 61 $ 30,689 $ 1,872,029
-3 $ 30,000 -$ 90,000 58 $ 30,724 $ 1,781,992
 KARDEX

Producto: REF:
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD VR UNITARIO
6/16/2022 Aporte social según acta 75 $ 20,000
6/17/2022 venta de mcia s/fact3
6/20/2022 Venta de mcia s/fact4
7/3/2022 Compra de mcia s/fact5 15 $ 22,000
6/14/2022 dev. Compra de mcia s/fact 6 -2 $ 22,000
6/15/2022 compra de mcia s/fact 9 15 $ 18,000
6/17/2022 dev. Copmpra de mcia sfact/10
 KARDEX
UBICACIÓN: MINIMOS
UNIDAD MAXIMOS
PROVEEDOR METODO: PEPS
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIOVR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIOVR TOTAL
$ 1,500,000 15 $ 20,000 $ 300,000
35 $ 20,000 $ 700,000 40 $ 20,000 $ 800,000
25 $ 20,000 $ 500,000 15 $ 20,000 $ 300,000
$ 330,000 30 $ 21,000 $ 630,000
-$ 44,000 28 $ 20,929 $ 586,012
$ 270,000 43 $ 19,907 $ 856,001
-3 $ 20,000 -$ 60,000 40 $ 19,900 $ 796,000
Codigo Nombre
MARTIRIO MALTA
ADMINISTRADOR

CODIGO DETALLE
5105 06 SUELDO MARZO MARTIRIO MALTA
5105 15 HORAS EXTRAS Y RECARGO MARTIRIO MALTA
5105 27 AUX.TRANSPORTE MARZO MARTIRIO MALTA
2370 05 APORTE OBL EPS MARZO MARTIRIO MALTA
2380 30 APORTE OBL AFP MARZO MARTIRIO MALTA
2505 NOMINA POR PAGAR MARTIRIO MALTA
5105 69 GASTO APORTE OBL EPS MARZO MARTIRIO MALTA
2370 05 GASTO APORTE OBL EPS MARZO MARTIRIO MALTA
5105 70 GASTO APORTE OBL AFP MARZO MARTIRIO MALTA
2380 30 GASTO APORTE OBL AFP MARZO MARTIRIO MALTA
5105 68 GASTO APORTE OBL ARL MARZO MARTIRIO MALTA
2370 06 GASTO APORTE OBL ARL MARZO MARTIRIO MALTA
5105 78 GASTO APORTE OBL SENA MARZO MARTIRIO MALTA
2370 10 GASTO APORTE OBL SENA MARZO MARTIRIO MALTA
5105 75 GASTO APORTE OBL ICBF MARZO MARTIRIO MALTA
2370 10 GASTO APORTE OBL ICBF MARZO MARTIRIO MALTA
5105 72 GASTO APORTE OBL CCF MARZO MARTIRIO MALTA
2370 10 GASTO APORTE OBL CCF MARZO MARTIRIO MALTA
5105 30 PROV CESANTÍAS MARZO MARTIRIO MALTA
2610 05 PROV CESANTÍAS MARZO MARTIRIO MALTA
5105 33 PROV. INT CESANTÍAS MARZO MARTIRIO MALTA
2610 10 PROV. INT CESANTÍAS MARZO MARTIRIO MALTA
5105 36 PROV. PRIMA MARZO MARTIRIO MALTA
2610 20 PROV. PRIMA MARZO MARTIRIO MALTA
5105 39 PROV. VACACIONES MARZO MARTIRIO MALTA
2610 15 PROV. VACACIONES MARZO MARTIRIO MALTA
SUMAS IGUALES

CODIGO DETALLE
5105 06 SUELDO MARZO ADMINISTRADOR
5105 24 INCAPACIDADES ADMINISTRADOR
5105 27 AXI.TRANSPORTE MARZO ADMINISTRADOR
2370 05 APORTE OBL EPS MARZO ADMINISTRADOR
2380 30 APORTE OBL AFP MARZO ADMINISTRADOR
2505 NOMINA POR PAGAR ADMINISTRADOR
5105 69 GASTO APORTE OBL EPS MARZO ADMINISTRADOR
2370 05 GASTO APORTE OBL EPS MARZO ADMINISTRADOR
5105 70 GASTO APORTE OBL AFP MARZO ADMINISTRADOR
2380 30 GASTO APORTE OBL AFP MARZO ADMINISTRADOR
5105 68 GASTO APORTE OBL ARL MARZO ADMINISTRADOR
2370 06 GASTO APORTE OBL ARL MARZO ADMINISTRADOR
5105 78 GASTO APORTE OBL SENA MARZO ADMINISTRADOR
2370 10 GASTO APORTE OBL SENA MARZO ADMINISTRADOR
5105 75 GASTO APORTE OBL ICBF MARZO ADMINISTRADOR
2370 10 GASTO APORTE OBL ICBF MARZO ADMINISTRADOR
5105 72 GASTO APORTE OBL CCF MARZO ADMINISTRADOR
2370 10 GASTO APORTE OBL CCF MARZO ADMINISTRADOR
5105 30 PROV CESANTÍAS MARZO ADMINISTRADOR
2610 05 PROV CESANTÍAS MARZO ADMINISTRADOR
5105 33 PROV. INT CESANTÍAS MARZO ADMINISTRADOR
2610 10 PROV. INT CESANTÍAS MARZO ADMINISTRADOR
5105 36 PROV. PRIMA MARZO ADMINISTRADOR
2610 20 PROV. PRIMA MARZO ADMINISTRADOR
5105 39 PROV. VACACIONES MARZO ADMINISTRADOR
2610 15 PROV. VACACIONES MARZO ADMINISTRADOR
SUMAS IGUALES
 DEVENGADO
AUX
TRANSPORT HORAS INCEP.
Sueldo DT SUELDO BASICO E EXTRAS EMPRESA
$ 1,200,000 30 $ 1,200,000 117,172 $ 480,000 $ -
$ 1,800,000 16 $ 960,000 117,172 $ - $ 120,000

HORAS EXTRAS Cantidad de Horas. PORCENTAJE % SUBTOTAL

HED 8 25% 1.25 $ 50,000
HEN 6 75% 1.75 $ 52,500
HEDD 12 100% 2 $ 120,000
HEDN 15 150% 2.50 $ 187,500
DIA DOMINI. 1 75% 1.75 $ 70,000
TOTAL $ 480,000

D C
$ 1,200,000
$ 480,000
$ 117,172
$ 67,200
$ 67,200
$ 1,662,772

$ 201,600
$ 201,600
$ 8,770
$ 8,770

$ 67,200
$ 67,200
$ 140,000
$ 140,000
$ 1,400
$ 1,400
$ 149,704
$ 149,704
$ 50,040
$ 50,040
$ 2,415,886 $ 2,415,886

D C
$ 960,000
$ 240,000
$ 117,172
$ 48,000
$ 48,000
$ 1,221,172

$ 144,000
$ 144,000
$ 6,264
$ 6,264

$ 48,000
$ 48,000
$ 53,333
$ 53,333
$ 533
$ 533
$ 109,720
$ 109,720
$ 40,032
$ 40,032
$ 1,719,055 $ 1,719,055
ADO DEDUCCIONES
TOTAL IBC
INCEP EPS BONIFICACIONES EPS AFP FSP
DEVENGADO
$ - $ - $ 1,797,172 $ 1,680,000 $ 67,200 $ 67,200
$ 120,000 $ - $ 1,317,172 $ 1,200,000 $ 48,000 $ 48,000

HORA ORDI. HORA DOMI.

$ 5,000 $ 40,000
 APROPIACIONES
TOTAL SS EMPLEADOR PARAFISCALES
NETO A
DEDUCCION
PAGAR EPS AFP ARL SENA 2% ICBF 3% CCF %
ES

$ 134,400 $ 1,662,772 $ 201,600 $ 8,770 $ 67,200

$ 96,000 $ 1,221,172 $ 144,000 $ 6,264 $ 48,000
 PROVISION PS

CESANTIAS INT/CENTIAS PRIMA VACACIONES

$ 140,000 $ 1,400 $ 149,704 $ 50,040

$ 53,333 $ 533 $ 109,720 $ 40,032
 COMPROBANTE DE DIARIO 001
CODIGO DETALLE D C
1110 APORTES EN EFECTIVO 35,000,000
1516 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 180,000,000
1540 APORTE VEHICULO 75,000,000
3115 APORTES SOCIALES 290,000,000
SUMAS IGUALES 290,000,000 290,000,000

COMPROBANTE DE DIARIO 002

CODIGO DETALLE D C
1435 COMPRA M/CIAS S/FACT A002 2,450,000
2408 IVA 19% S/FACT A002 465,500
2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A002 61,250
2367 RETEIVA 15% S/IVA FACT A002 69,825
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A002 27,048
2205 C XP PROVEEDORES CASIO 2,757,377
SUMAS IGUALES 2,915,500 2,915,500

COMPROBANTE DE DIARIO 003

CODIGO DETALLE D C
4135 VENDE M/CIAS S/FACT A003 5,110,000
2408 IVA 19% S/FACT A003 970,900
1355 15 RETE FTE 2,5% S/FACT A003 127,750
1355 17 RETEIVA 15% S/IVA FACT A003 -
1355 18 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A003 56,414
1305 C XC CLIENTES LMN 5,896,736
SUMAS IGUALES 6,080,900 6,080,900

COMPROBANTE DE DIARIO 003

CODIGO DETALLE D H
1435 COSTO DE VENTAS FACTURA A003 1,360,000
6135 COSTO DE VENTAS FACTURA A003 1,360,000
SUMAS IGUALES 1,360,000 1,360,000

COMPROBANTE DE DIARIO 004

CODIGO DETALLE D C
4135 VENDE M/CIAS S/FACT A004 2,665,000
2408 IVA 19% S/FACT A04 506,350
1355 15 RETE FTE 2,5% S/FACT A004 66,625
1355 17 RETEIVA 15% S/IVA FACT A004 75,953
1355 18 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A004 29,422
1305 C XC CLIENTES XYZ 2,999,351
SUMAS IGUALES 3,171,350 3,171,350
 COMPROBANTE DE DIARIO 004
CODIGO DETALLE D H
1435 COSTO DE VENTAS FACTURA A004 890,000
6135 COSTO DE VENTAS FACTURA A004 890,000
SUMAS IGUALES 890,000 890,000

COMPROBANTE DE DIARIO 005

CODIGO DETALLE D C
1435 COMPRA M/CIAS S/FACT A005 810,000
2408 IVA 19% S/FACT A005 153,900
2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A005 20,250
2367 RETEIVA 15% S/IVA FACT A005 23,085
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A005 8,942
2205 C XP PROVEEDORES EFG 911,623
SUMAS IGUALES 963,900 963,900

COMPROBANTE DE DIARIO N°006

CODIGO DETALLE D C
1435 DEVOLUCION MERCANCIAS 108,000
2408 IVA 19% S/NC D006 20,520
2365 RETE FTE S/ DEV 2,5% 2,700
2367 RETE IVA 15% S/IVA 3,078
2368 RET ICA 11,04 POR MIL S/DEV 1,192
2205 C XP PROVEEDORES KSJ 121,550
SUMAS IGUALES 128,520 128,520

COMPROBANTE DE DIARIO 007

CODIGO DETALLE D C
1435 COMPRA SERV. MANTE VEHICULO NOTA DE COBRO 7 650,000
2408 IVA 19% S/CUENTA DE COBRO 7
2365 RETE FTE 6% S/CUENTA DE COBRO 7 39,000
2367 RETEIVA 15% S/IVA CUENTA DE COBRO 7 -
2368 RETE ICA 9,66 X MIL S/FACT 7 6,279
2335 C XP USTACIO UVA 604,721
SUMAS IGUALES 650,000 650,000

COMPROBANTE DE DIARIO 008

CODIGO DETALLE D C
1524 COMPRA MYE S/CUENTA DE COBRO 2,000,000
2408 IVA 19% S/CUENTA DE COBRO 8 -
2365 RETE FTE 3,5% S/CUENTA DE COBRO 8 70,000
2367 RETEIVA 15% S/IVA CUENTA DE COBRO 8 -
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/CUENTA DE COBRO 8 22,080
2205 C XP PROVEEDORES USTACIO UVA 1,907,920
SUMAS IGUALES 2,000,000 2,000,000
 COMPROBANTE DE DIARIO N° 009
CODIGO DETALLE D C
1435 COMPRA M/CIAS S/FACT A005 526,000
2408 IVA 19% S/FACT A005 -
2365 RETE FTE 3,5% S/FACT A005 18,410
2367 RETEIVA 15% S/IVA FACT A005 -
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A005 5,807
2205 C XP PROVEEDORES EFG 501,783
SUMAS IGUALES 526,000 526,000

COMPROBANTE DE DIARIO N°010

CODIGO DETALLE D C
4175 DEVOLUCION M/CIAS NC S/FACT A004 435,000
2408 IVA 19% S/FACT A004 82,650
1355 15 ANT RETE FTE S/ DEV 2,5% 10,875
1355 17 ANT RETE IVA 15% S/IVA FACT A004 12,398
1355 18 ANT RET ICA 11,04 POR MIL S/DEV 4,802
1305 C XC PROVEEDORES KSJ 489,575
SUMAS IGUALES 517,650 517,650

COMPROBANTE DE DIARIO 010

CODIGO DETALLE D H
1435 COSTO DE VENTAS NOTA CREDITO 10 150,000
6135 COSTO DE VENTAS NOTA CREDITO 10 150,000
SUMAS IGUALES 150,000 150,000

COMPROBANTE DE DIARIO N° 011

CODIGO DETALLE D C
1435 COMPRA M/CIAS S/FACT A011 200,000
2408 IVA 19% S/FACT A011 38,000
2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A011 5,000
2367 RETEIVA 15% S/FACT A011 -
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A011 -
2205 ÉXITO 233,000
SUMAS IGUALES 238,000 238,000

COMPROBANTE DE DIARIO N° 012

CODIGO DETALLE D C
1435 COMPRA SERVICIOS ACUEDUCTO 850,000
2408 IVA 19% S/FACT A012 -
2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A012 -
2367 RETEIVA 15% S/FACT A012 -
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A012 -
1365 COSTOS POR PAGAR ACUEDUCTO 850,000
SUMAS IGUALES 850,000 850,000
 AUXILIAR BANCOS 1110
CODIGO DETALLE D C

1110 APORTES EN EFECTIVO 35,000,000

AUXILIAR CLIENTES 1305

CODIGO DETALLE D C

1305 C XC CLIENTES LMN 5,896,736

1305 C XC CLIENTES XYZ 2,999,351
1305 C XC PROVEEDORES KSJ 489,575

AUXILIAR CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 1365

CODIGO DETALLE D C

1365 COSTOS POR PAGAR ACUEDUCTO 850,000

AUXILIAR M/CIAS NO FAB. X LA EMPRESA 1435

CODIGO DETALLE D C

1435 COMPRA M/CIAS S/FACT A002 2,450,000

1435 COSTO DE VENTAS FACTURA A003 1,360,000
1435 COSTO DE VENTAS FACTURA A004 890,000
1435 COMPRA M/CIAS S/FACT A005 810,000
1435 DEVOLUCION MERCANCIAS 108,000
1435 COMPRA SERV. MANTE VEHICULO NOTA DE COBRO 7 650,000
1435 COMPRA M/CIAS S/FACT A005 526,000 -
1435 COSTO DE VENTAS NOTA CREDITO 10 150,000
1435 COMPRA M/CIAS S/FACT A011 200,000
1435 COMPRA SERVICIOS ACUEDUCTO 850,000

AUXILIAR CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1516

CODIGO DETALLE D C

1516 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 180,000,000

AUXILIAR EQUIPO DE OFICINA 1524

CODIGO DETALLE D C

1524 COMPRA MYE S/CUENTA DE COBRO 2,000,000

AUXILIAR FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1540

CODIGO DETALLE D C

1540 APORTE VEHICULO 75,000,000

AUXILIAR PROVEEDORES 2205

CODIGO DETALLE D C

2205 C XP PROVEEDORES CASIO 2,757,377

2205 C XP PROVEEDORES EFG 911,623
2205 C XP PROVEEDORES KSJ 121,550
2205 C XP PROVEEDORES USTACIO UVA 1,907,920
2205 C XP PROVEEDORES EFG 501,783
2205 ÉXITO 233,000

AUXILIAR COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2335

CODIGO DETALLE D C

2335 C XP USTACIO UVA 604,721

AUXULIAR RETEFTE 2365

CODIGO DETALLE D C

2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A002 61,250

2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A003 127,750
2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A005 20,250
2365 RETE FTE S/ DEV 2,5% 2,700
2365 RETE FTE 6% S/CUENTA DE COBRO 7 39,000
2365 RETE FTE 3,5% S/CUENTA DE COBRO 8 70,000
2365 RETE FTE 3,5% S/FACT A005 18,410
2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A011 5,000
2365 RETE FTE 2,5% S/FACT A012 -

AUXILIAR IMPUESTO A LAS VENTAS 2367

CODIGO DETALLE D C
 2367 RETEIVA 15% S/IVA FACT A002 69,825
2367 RETEIVA 15% S/IVA FACT A005 23,085
2367 RETE IVA 15% S/IVA 3,078
2367 RETEIVA 15% S/IVA CUENTA DE COBRO 7 -
2367 RETEIVA 15% S/IVA CUENTA DE COBRO 8 -
2367 RETEIVA 15% S/IVA FACT A005 -
2367 RETEIVA 15% S/FACT A011 -
2367 RETEIVA 15% S/FACT A012 -

AUXILIAR IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO 2368

CODIGO DETALLE D C

2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A002 27,048

2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A005 8,942
2368 RET ICA 11,04 POR MIL S/DEV 1,192
2368 RETE ICA 9,66 X MIL S/FACT 7 6,279
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/CUENTA DE COBRO 8 22,080
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A005 5,807
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A011 -
2368 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A012 -

AUXILIAR IMPUESTO SOBRE VENTAS A PAGAR 2408

CODIGO DETALLE D C

2408 IVA 19% S/FACT A002 465,500

2408 IVA 19% S/FACT A003 970,900
2408 IVA 19% S/FACT A04 506,350
2408 IVA 19% S/FACT A005 153,900
2408 IVA 19% S/NC D006 20,520
2408 IVA 19% S/CUENTA DE COBRO 7
2408 IVA 19% S/CUENTA DE COBRO 8 -
2408 IVA 19% S/FACT A005 -
2408 IVA 19% S/FACT A004 82,650
2408 IVA 19% S/FACT A011 38,000
2408 IVA 19% S/FACT A011 -

AUXILIAR SALARIOS POR PAGAR 2505

CODIGO DETALLE D C

2505 NOMINA X PAGAR MARZO MARTIRIO MALTA 1,598,372

2505 NOMINA X PAGAR MARZO ADMINISTRADOR 1,184,372
 AUXILIAR APORTES SOCIALES 3115
CODIGO DETALLE D C

3115 APORTES SOCIALES 290,000

AUXILIAR COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 4135

CODIGO DETALLE D C

4135 VENDE M/CIAS S/FACT A003 5,110,000

4135 VENDE M/CIAS S/FACT A004 2,665,000

AUXILIAR DEVOLUCIONES EN VENTAS 4175

CODIGO DETALLE D C

4175 DEVOLUCION M/CIAS NC S/FACT A004 435,000

AUXILIAR COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 6135

CODIGO DETALLE D C

6135 COSTO DE VENTAS FACTURA A003 1,360,000

6135 COSTO DE VENTAS FACTURA A004 890,000
6135 COSTO DE VENTAS NOTA CREDITO 10 150,000

AUXILIAR AUX DE TRANSPORTE 510527

CODIGO DETALLE D C

510527 AUX DE TRANSP MARZO MARTIRIO MALTA 117,172

510527 AUX DE TRANSP MARZO ADMINISTRADOR 117,172

AUXILIAR RETE FTE 1355 15

CODIGO DETALLE D C

1355 15 RETE FTE 2,5% S/FACT A003 127,750

1355 15 RETE FTE 2,5% S/FACT A004 66,625
1355 15 ANT RETE FTE S/ DEV 2,5% 10,875

AUXILIAR IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 1355 18

CODIGO DETALLE D C
1355 18 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A003 56,414
1355 18 RETE ICA 11,04 X MIL S/FACT A004 29,422
1355 18 ANT RET ICA 11,04 POR MIL S/DEV 4,802

AUXILIAR APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 2370 05

CODIGO DETALLE D C

2370 05 APORTE OBL EPS MARZO MARTIRIO MALTA 64,400

2370 05 GASTO APORTE OBL EPS MARZO MARTIRIO MALTA -
2370 05 APORTE OBL EPS MARZO ADMINISTRADOR 46,400
2370 05 GASTO APORTE OBL EPS MARZO ADMINISTRADOR -

AUXILIAR ADMINISTRADORES DE RIESGOS LABORALES 2370 06

CODIGO DETALLE D C

2370 06 GASTO APORTE OBL ARL MARZO MARTIRIO MALTA 8,404

2370 06 GASTO APORTE OBL ARL MARZO ADMINISTRADOR 8,404

AUXILIAR APORTES AL ICBF, SENA Y CAJA DE COMPENSACION 2370 10

CODIGO DETALLE D C

2370 10 GASTO PAGO OBL SENA MARZO MARTIRIO MALTA -

2370 10 GASTO PAGO OBL ICBF MARZO MARTIRIO MALTA -
2370 10 GASTO PAGO OBL CCF MARZO MARTIRIO MALTA 64,400
2370 10 GASTO PAGO OBL SENA MARZO ADMINISTRADOR -
2370 10 GASTO PAGO OBL ICBF MARZO ADMINISTRADOR -
2370 10 GASTO PAGO OBL CCF MARZO ADMINISTRADOR 46,400

AUXILIAR FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 2380 30

CODIGO DETALLE D C

2380 30 APORTE OBL AFP MARZO MARTIRIO MALTA 64,400

2380 30 GASTO APORTE OBL AFP MARZO MARTIRIO MALTA 193,200
2380 30 APORTE OBL AFP MARZO ADMINISTRADOR 46,400
2380 30 GASTO APORTE OBL AFP MARZO ADMINISTRADOR 193,200

AUXILIAR CESANTIAS 2610 05

CODIGO DETALLE D C

2610 05 PROV. CESANTIAS MARZO MARTIRIO MALTA 134,113

2610 05 PROV. CESANTIAS MARZO ADMINISTRADOR 96,628
 AUXILIAR INTERES SOBRE CESANTIAS 2610 10
CODIGO DETALLE D C

2610 10 PROV. INT / CESANTIAS MARZO MARTIRIO MALTA 1,341

2610 10 PROV. INT / CESANTIAS MARZO ADMINISTRADOR 966

AUXILIAR VACACIONES 2610 15

CODIGO DETALLE D C

2610 15 PROV. VACACIONES MARZO MARTIRIO MALTA 50,040

2610 15 PROV. VACACIONES MARZO ADMINISTRADOR 75,060

AUXILIAR PRIMA DE SERVICIOS 2610 20

CODIGO DETALLE D C

2610 20 PROV. PRIMA MARZO MARTIRIO MALTA 134,113

2610 20 PROV. PRIMA MARZO ADMINISTRADOR 96,628

AUXILIAR SUELDOS 5105 06

CODIGO DETALLE D C

5105 06 SUELDO MARZO MARTIRIO MALTA 1,200,000

5105 06 SUELDO MARZO ADMINISTRADOR 960,000

AUXILIAR HORAS EXTRA 5105 15

CODIGO DETALLE D C

5105 15 HORAS EXTRAS Y RECARGOS MARZO MARTIRIO MALTA 410,000

AUXILIAR INCAPACIDADES 5105 27

CODIGO DETALLE D C

5105 27 INCAPACIDADES MARZO ADMINISTRADOR 200,000

AUXILIAR CESANTIAS 5105 30

CODIGO DETALLE D C
5105 30 PROV. CESANTIAS MARZO MARTIRIO MALTA 134,113
5105 30 PROV. CESANTIAS MARZO ADMINISTRADOR 96,628

AUXILIAR INTERES SOBRE CESANTIAS 5105 33

CODIGO DETALLE D C

5105 33 PROV. INT / CESANTIAS MARZO MARTIRIO MALTA 1,341

5105 33 PROV. INT / CESANTIAS MARZO ADMINISTRADOR 966

AUXILIAR PRIMA DE SERVICIOS 5105 36

CODIGO DETALLE D C

5105 36 PROV. PRIMA MARZO MARTIRIO MALTA 134,113

5105 36 PROV. PRIMA MARZO ADMINISTRADOR 96,628

AUXILIAR VACACIONES 5105 39

CODIGO DETALLE D C

5105 39 PROV. VACACIONES MARZO MARTIRIO MALTA 50,040

5105 39 PROV. VACACIONES MARZO ADMINISTRADOR 75,060

AUXILIAR ADMINISTRADORA DE RIESGOS PROFESIONALES 5105 68

CODIGO DETALLE D C

5105 68 GASTO APORTE OBL ARL MARZO MARTIRIO MALTA 8,404

5105 68 GASTO APORTE OBL ARL MARZO ADMINISTRADOR 8,404

AUXILIAR APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD

CODIGO DETALLE D C

5105 69 GASTO APORTE OBL EPS MARZO MARTIRIO MALTA -

5105 69 GASTO APORTE OBL EPS MARZO ADMINISTRADOR -

AUXILIAR APORTES A FONDO DE PENSIONES

CODIGO DETALLE D C

5105 70 GASTO APORTE OBL AFP MARZO MARTIRIO MALTA 193,200

5105 70 GASTO APORTE OBL AFP MARZO ADMINISTRADOR 193,200
 AUXILIAR APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 5105 72
CODIGO DETALLE D C

5105 72 GASTO PAGO OBL CCF MARZO MARTIRIO MALTA 64,400

5105 72 GASTO PAGO OBL CCF MARZO ADMINISTRADOR 46,400

AUXILIAR ICBF 5105 75

CODIGO DETALLE D C

5105 75 GASTO PAGO OBL ICBF MARZO MARTIRIO MALTA -

5105 75 GASTO PAGO OBL ICBF MARZO ADMINISTRADOR -

AUXILIAR SENA 5105 78

CODIGO DETALLE D C

5105 78 GASTO PAGO OBL SENA MARZO MARTIRIO MALTA -

5105 78 GASTO PAGO OBL SENA MARZO ADMINISTRADOR -
 SALDOS

35,000,000

5,896,736
2,897,385
3,386,960

RES 1365
SALDOS

- 850,000

ESA 1435
SALDOS

2,450,000
1,090,000
200,000
1,010,000
902,000
1,552,000
2,078,000
1,928,000
2,128,000
2,978,000

ONES 1516
SALDOS

180,000,000

1524
 SALDOS

2,000,000

RTE 1540
SALDOS

75,000,000

05
SALDOS

2,757,377
3,669,000
3,547,450
5,455,370
5,957,153
6,190,153

AGAR 2335
SALDOS

604,721

61,250
- 66,500
- 46,250
- 48,950
- 9,950
60,050
78,460
83,460
83,460

AS 2367
 69,825
92,910
89,832
89,832
89,832
89,832
89,832
89,832

ERCIO 2368
SALDOS

27,048
35,990
34,798
41,077
63,157
68,964
68,964
68,964

PAGAR 2408
SALDOS

- 465,500
505,400
1,011,750
857,850
878,370
878,370
878,370
878,370
795,720
757,720
757,720

R 2505
SALDOS

1,598,372
2,782,744
3115
SALDOS

290,000

MENOR 4135
SALDOS

5,110,000
7,775,000

TAS 4175
SALDOS

- 435,000

MENOR 6135
SALDOS

1,360,000
2,250,000
2,400,000

510527
SALDOS

117,172
234,344

5
SALDOS

127,750
194,375
183,500

CIO 1355 18
SALDOS
 56,414
85,836
81,034

SALUD 2370 05
SALDOS

64,400
64,400
110,800
110,800

RALES 2370 06
SALDO

8,404
16,808

SACION 2370 10
SALDOS

-
-
64,400
64,400
64,400
110,800

ONES 2380 30
SALDOS

64,400
257,600
304,000
497,200

05
SALDOS

134,113
230,741
AS 2610 10
SALDOS

1,341
2,307

15
SALDOS

50,040
125,100

2610 20
SALDOS

134,113
230,741

6
SALDOS

1,200,000
2,160,000

5 15
SALDOS

410,000

5 27
SALDOS

200,000

30
SALDOS
 134,113
230,741

AS 5105 33
SALDOS

1,341
2,307

5105 36
SALDOS

134,113
230,741

39
SALDOS

50,040
125,100

NALES 5105 68
SALDOS

8,404
16,808

DE SALUD
SALDOS

-
-

NSIONES
SALDOS

193,200
386,400
MILIAR 5105 72
SALDOS

64,400
110,800

SALDO

-
-

SALDOS

-
-
 BALANCE DE PRUEBA
CODIGO NOMBRE D
11 DISPONIBLE 35,000,000
1305 CLIENTES 8,406,511
135515 RETENCION EN LA FUENTE 183,500
135517 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 63,555
135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 81,034
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 2,978,000
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 180,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA 2,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 75,000,000
2205 NACIONALES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
2505 SALARIOS POR PAGAR
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB)
5105 GASTOS DE PERSONAL 4,107,242
513505 ASEO Y VIGILANCIA 850,000
514540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 650,000
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 200,000
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 2,100,000

SUMAS IGUALES 311,619,842

BALANCE DE PRUEBA ESTADOS DE RESULTADOS 4 5 6 ESTADOS DE RESULTADOS 1 2 3
C
35,000,000
8,406,511
183,500
63,555
81,034
2,978,000
180,000,000
2,000,000
75,000,000
6,190,153 6,190,153
604,721 604,721
83,460 83,460
89,832 89,832
68,964 68,964
238,408 238,408
497,200 497,200
757,720 757,720
2,782,744 2,782,744
588,889 588,889
291,507,751 291,507,751
7,775,000 7,775,000
435,000 435,000
4,107,242
850,000
650,000
200,000
2,100,000
7,907,242 8,210,000 303,712,600 303,409,842
302,758 302,758
311,619,842 8,210,000 8,210,000 303,712,600 303,712,600
 ESTADO DE RESULTADOS
ABC
8000685775-1
MILLONES

Ingresos de actividades ordinarias $ 7,775,000

de. De ventas $ 435,000
restar VENTAS NETAS $ 7,340,000
Costo de ventas $ 2,100,000
UTILIDAD BRUTA $ 5,240,000
Gastos de personal $ 4,107,242
ASEO Y VIGILANCIA $ 850,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 650,000
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA $ 200,000
restar UTILIDAD OPERACIONAL $ 2,407,242
ingresos no operacionales $ -
gastos no operacionales $ -
PERDIDA ANTES DEL IMPUESTO $ 2,407,242 = utilidad operacional+ los ingresos
Impuesto renta 32% $ 362,843 = utilidad de impuesto * 32%
GANANCIA $ 2,044,399
Reserva legal 10% $ 204,440 = utilidad * el 10%
GANANCIA DEL EJERCICIO $ 1,839,959
 = utilidad operacional+ los ingresos no operacionales - gastos operacionales
= utilidad de impuesto * 32%

= utilidad * el 10%
 Comprobante de diario No. Xxx
CODIGO DETALLE D
4135 INGRESOS ORDINARIOS $ 7,775,000
4175 DEV. MERCANCIA
5105 GASTOS DE PERSONAL
5135 SERVICIOS
5169 DEPRECIACIONES
5195 DIVERSOS
6135 costos de ventas
5905 Ganancias y perdidas
sumas iguales $ 7,775,000

Comprobante de diario No. Xxx

CODIGO DETALLE D
2615 05 Prov. Impto renta y complementarios 2021
5405 05 impuesto de renta y complementarios 2021 $ 362,843
sumas iguales $ 362,843

Comprobante de diario No. Xxx

CODIGO DETALLE D
5905 ganancias y perdidas $ 362,843
5405 05 impuesto de renta y complementarios 2021
sumas iguales $ 362,843

Comprobante de diario No. Xxx

CODIGO DETALLE D
5905 ganancias y perdidas $ 1,839,959
3605 utilidad del ejercicio 2021
sumas iguales $ 1,839,959

Comprobante de diario No. Xxx

CODIGO DETALLE D
3305 05 reserva legal
3605 utilidad del ejercicio 2021 $ 204,440
sumas iguales $ 204,440
Xxx
C

$ 435,000
$ 4,107,242
$ 850,000
$ 650,000
$ 200,000
$ 2,407,242
-$ 874,484
$ 7,775,000

Xxx
C
$ 362,843

$ 362,843

Xxx
C

$ 362,843
$ 362,843

Xxx
C

$ 1,839,959
$ 1,839,959

Xxx
C
$ 204,440

$ 204,440
 PERIODO FEBRERO- ABRIL 2022

FEBRERO MARZO ABRIL

INGRESOS 500,000 500,000 500,000

INTERNET 70,000 70,000 70,000
RECIBOS 50,000 50,000 50,000
ALIMENTOS 50,000 80,000 70,000
RECREACION 20,000 50,000 30,000
UTILIDAD DEL PRODUCTO 310,000 250,000 280,000
ABRIL

500,000
70,000
50,000
70,000
30,000
280,000
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA

5220 ARRIENDO DE LA FABRICA

1524 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO-EQUIPO DE OFICINA
5205 GASTOS DE PERSONAS ADMINITRATIVO
71 MATERIA PRIMA CONSUMIDA
4135 SEGUROS
4205 VENTAS
5195 25 ELEMENTOS DE CAFETERIA
7201 MANO DE OBRA DIRECTA
1310 DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
5135 SERVICIOS PUBLICOS DE LA FABRICA
1405 INVENTARIOS MATERIA PRIMA
1592 15 DEPRECIACION ACUMULADA, EQUIPO DE OFICINA
5140 10 GASTOS LEGALES-RENOVACION CAMARA DE COMERCIO
5110 HONORARIOS
5135 SERVICIOS PUBLICOS DE LA OFICINA
2380 ACREEDORES COMERCIALES PROVEEDORES
5160 10 DEPRECIACION ACUMULADA, MAQUINARIA FABRICA
71 TRANSPORTE DE MATERIA PRIMA
5205 GASTO PERSONAL DE VENTA
1588 05 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO- MAQUINARIA DE FABRICA
2195 25 ELEMENTOS DE ASEO
5220 ARRIENDO DE OFICINA
5160 10 DEPRECIACION ANUALMAQUINARIA (10 AÑOS)
2535 60 PUBLICIDAD
516010 DEPRECIACION ANUAL EQUIPO DE OFICINA (10 AÑOS)
5115 GASTO POR IMPUESTO
3105 CAPITAL PAGADO
21 PASIVOS FINANCIEROS OBLIGACIONES FINANCIERAS
1110 EFECTO EQUIVALENTE AL EFECTIVO , BANCOS
73 COSTOS FINANCIEROS
54 PROVICION POR IMPUESTO DE RENTA 2013= 33% Y 2020=32%
2615 PASIVO POR IMPUESTO DE RENTA
3305 RESERVA DEL PERIODO (10% SOBRE UTILIDAD)
3305 RESERVAS ACUMULADAS(10% SOBRE UTILIDAD)
3705 GANANCIAS RETENIDAS
5135 GASTOS PUBLICOS
 NATURALEZA DE CUENTA
A 31/DIC/2021 RESO/GASTO/COSTO DE VENTA/ COSTO
DE PRODUCCION D C
$ 21,600,000 GASTO $ 21,600,000
$ 10,475,000 ACTIVO $ 10,475,000
$ 94,848,000 GASTO $ 94,848,000
$ 126,420,902 COSTO DE PRODUCCION $ 126,420,902
$ 875,500 GASTOS $ 875,500
$ 412,800,000 INGRESOS $ 412,800,000
$ 420,000 GASTOS $ 420,000
$ 87,552,000 COSTO DE PRODUCCION $ 87,552,000
$ 82,560,000 ACTIVO $ 82,560,000
$ 3,865,346 GASTO $ 3,865,346
$ 1,158,858 ACTIVO $ 1,158,858
-$ 6,285,000 ACTIVO -$ 6,285,000
$ 178,900 GASTO $ 178,900
$ 9,840,000 GASTO $ 9,840,000
$ 1,800,000 GASTO $ 1,800,000
$ 40,035,313 PASIVO $ 40,035,313
-$ 8,025,000 GASTO -$ 8,025,000
$ 250,000 COSTO DE PRODUCCION $ 250,000
$ 41,952,000 GASTO $ 41,952,000
$ 13,375,000 ACTIVO $ 13,375,000
$ 300,000 GASTO $ 300,000
$ 10,302,000 GASTO $ 10,302,000
$ 1,337,500 GASTO $ 1,337,500
$ 2,000,000 GASTO $ 2,000,000
$ 1,047,500 ACTIVO $ 1,047,500
$ 1,139,328 GASTO $ 1,139,328
$ 14,310,000 PATRIMONIO $ 14,310,000
$ 10,578,549 PASIVO $ 10,578,549
$ 21,840,572 ACTIVO $ 21,840,572
$ 1,835,876 COSTO DE PRODUCCION $ 1,835,876
$ 1,675,247 GASTO $ 1,675,247
$ 1,675,247 PASIVO $ 1,675,247
$ 355,990 PATRIMONIO $ 355,990
$ 4,850,032 PATRIMONIO $ 4,850,032
$ 40,446,379 PATRIMONIO $ 40,446,379
$ 711,981 GASTO $ 711,981
SUBTOTAL
TOTAL
SUMAS IGUALES $ 525,051,510 $ 525,051,510
 ESTADOS DE RESULTADSINTEGRAL ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
D C D C
$ 21,600,000
$ 10,475,000
$ 94,848,000
$ 126,420,902
$ 875,500
$ 412,800,000
$ 420,000
$ 87,552,000
$ 82,560,000
$ 3,865,346
$ 1,158,858
-$ 6,285,000
$ 178,900
$ 9,840,000
$ 1,800,000
$ 40,035,313
-$ 8,025,000
$ 250,000
$ 41,952,000
$ 13,375,000
$ 300,000
$ 10,302,000
$ 1,337,500
$ 2,000,000
$ 1,047,500
$ 1,139,328
$ 14,310,000
$ 10,578,549
$ 21,840,572
$ 1,835,876
$ 1,675,247
$ 1,675,247
$ 355,990
$ 4,850,032
$ 40,446,379
$ 711,981

$ 8,667,652 $ 13,267,652
$ 421,467,652 $ 421,467,652 $ 114,551,510 $ 114,551,510
 a=p+pt

ESTADO DE LA SITUACION FINANCIER

ABC
8000685775-1
2021
MILLONES

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
1105 EFECTIVO EQUIVALENTE $ 35,000,000
1305 CLIENTES $ 8,406,511
1355 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 328,089
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 2,978,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 46,712,600

ACTIVO NO CORRIENTE
1516 CONSTRUCCION $ 180,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 2,000,000
1528 EQUIPO DE COMPUTO $ 75,000,000
1540 VEHICULO $ 242,968
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 257,242,968

TOTAL ACTIVO $ 303,955,568

DE LA SITUACION FINANCIERA
ABC
8000685775-1
2021
MILLONES

PASIVOS
PASIVOS A CORTO PLAZO
2205 PROVEEEDORES $ 6,190,153
2335 COSTOS Y CUENTASPOR PAGAR $ 604,721
2365 RETE FUENTE $ 83,460
2368 ICA $ 68,964
2370 RETENCIONES Y APORTES NOMINA $ 238,408
2380 ACREEDORES VARIOS $ 757,720
2408 IMPUESTO IVA $ 2,782,744
2505 SALARIOS POR PAGAR $ 588,889
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 362,483
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $ 11,677,542

PATRIMONIO
3115 APORTES SPCIALES $ 291,507,751
3305 058 RESERVA LEGAL $ 77,027
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2021 $ 693,248
TOTAL PATRIMONIO $ 292,278,026

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 303,955,568

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ABC
800.956.653-5
2020
MILLONES
P2
ACTIVOS CORRIENTES
BANCOS 146,767,414
CLIENTES 10,401,124
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 5,996,598
RETENCION EN LA FUENTE -
IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO -
IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO -
RETENCION DE LA FUENTE 102,875
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 618,750
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 291,346
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 164,178,107

ACTIVOS NO CORRIENTES
Aporte de construcciones y edificaciones 200,000,000
Equipo de oficina 4,563,378
Flota y Equipo de Transporte 50,000,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 254,563,378

TOTAL ACTIVO 418,741,485

PASIVO
PROVEEDORES 9,839,960
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 359,478
RETENCION DE LA FUENTE 230,100
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO -
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 58,970
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 339,910
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD,EPS 108,750
APORTES DE ADMINISTRADORA DE RIESGOS PROFESION 14,192
Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación 108,750
FONDO DE CENSANTIAS Y PENSIONES 435,000
SALARIOS POR PAGAR 2,700,442
CESANTIAS 243,064
INTERESES SOBRE CENSANTIAS 2,431
VACACIONES 339,409
PRIMA DE SERVICIOS 243,064
Impuesto de Renta 498,818
TOTAL PASIVO 15,522,338

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 400,750,000
Reserva legal 205,762
PERDIDA DEL EJERCICIO 2,263,385
TOTAL PATRIMONIO 403,219,147

TOTAL PASIVO+ PATRIMONIO 418,741,485

P1
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA VERTICAL
ABC
800.956.653-5
2020
MILLONES

ACTIVOS CORRIENTES P2
BANCOS 146,767,414
CLIENTES 10,401,124
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 5,996,598
RETENCION EN LA FUENTE -
IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO -
IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO -
RETENCION DE LA FUENTE 102,875
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 618,750
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 291,346
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 164,178,107

ACTIVOS NO CORRIENTES
Aporte de construcciones y edificaciones 200,000,000
Equipo de oficina 4,563,378
Flota y Equipo de Transporte 50,000,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 254,563,378

TOTAL ACTIVO 418,741,485

PASIVO
PROVEEDORES 9,839,960
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 359,478
RETENCION DE LA FUENTE 230,100
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO -
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 58,970
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 339,910
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD,EPS 108,750
APORTES DE ADMINISTRADORA DE RIESGOS PROFESIO 14,192
Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación 108,750
FONDO DE CENSANTIAS Y PENSIONES 435,000
SALARIOS POR PAGAR 2,700,442
CESANTIAS 243,064
INTERESES SOBRE CENSANTIAS 2,431
VACACIONES 339,409
PRIMA DE SERVICIOS 243,064
Impuesto de Renta 498,818
TOTAL PASIVO 15,522,338

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 400,750,000
Reserva legal 205,762
PERDIDA DEL EJERCICIO 2,263,385
TOTAL PATRIMONIO 403,219,147

TOTAL PASIVO+ PATRIMONIO 418,741,485

NANCIERA VERTICAL

53-5

ES

P1
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA analisis horizontal
ABC
800.956.653-5
2020
MILLONES

P2
ACTIVOS CORRIENTES
BANCOS 146,767,414
CLIENTES 10,401,124
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 5,996,598
RETENCION EN LA FUENTE -
IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO -
IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO -
RETENCION DE LA FUENTE 102,875
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 618,750
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 291,346
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 164,178,107

ACTIVOS NO CORRIENTES
Aporte de construcciones y edificaciones 200,000,000
Equipo de oficina 4,563,378
Flota y Equipo de Transporte 50,000,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 254,563,378

TOTAL ACTIVO 418,741,485

PASIVO
PROVEEDORES 9,839,960
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 359,478
RETENCION DE LA FUENTE 230,100
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO -
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 58,970
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 339,910
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD,EPS 108,750
APORTES DE ADMINISTRADORA DE RIESGOS PROFESIO 14,192
Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación 108,750
FONDO DE CENSANTIAS Y PENSIONES 435,000
SALARIOS POR PAGAR 2,700,442
CESANTIAS 243,064
INTERESES SOBRE CENSANTIAS 2,431
VACACIONES 339,409
PRIMA DE SERVICIOS 243,064
Impuesto de Renta 498,818
TOTAL PASIVO 15,522,338

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 400,750,000
Reserva legal 205,762
PERDIDA DEL EJERCICIO 2,263,385
TOTAL PATRIMONIO 403,219,147

TOTAL PASIVO+ PATRIMONIO 418,741,485

TUACION FINANCIERA analisis horizontal
ABC
800.956.653-5
2020
MILLONES

P1
V. absoluta V. %
146,767,414 =(P1-P2)/P1
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ana
ABC
800.956.653-5
2020
MILLONES

ACTIVOS CORRIENTES
BANCOS
CLIENTES
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
RETENCION EN LA FUENTE
IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO
IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
RETENCION DE LA FUENTE
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTES
Aporte de construcciones y edificaciones
Equipo de oficina
Flota y Equipo de Transporte
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

TOTAL ACTIVO

PASIVO
PROVEEDORES
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
RETENCION DE LA FUENTE
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD,EPS
APORTES DE ADMINISTRADORA DE RIESGOS PROFESIONALES,ARP
Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación
FONDO DE CENSANTIAS Y PENSIONES
SALARIOS POR PAGAR
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CENSANTIAS
VACACIONES
PRIMA DE SERVICIOS
Impuesto de Renta
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
Reserva legal
PERDIDA DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO+ PATRIMONIO

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA analisis horizontal
ABC
800.956.653-5
2020
MILLONES

P2 P1
V. absoluta V. %
146,767,414 146,767,414
10,401,124
5,996,598
-
-
-
102,875
618,750
291,346
164,178,107

200,000,000
4,563,378
50,000,000
254,563,378

418,741,485

9,839,960
359,478
230,100
-
58,970
339,910
108,750
14,192
108,750
435,000
2,700,442
243,064
 2,431
339,409
243,064
498,818
15,522,338

400,750,000
205,762
2,263,385
403,219,147

418,741,485
=(P1-P2)/P1
 RAZONES DE LIQUIDEZ
X FORMULAS PERIODO 1 PERIODO 2