FOLIO NO.

01

Libro Mayor
ALMACEN EL CATRIN
DEL 1 AL 31 DE ENERO DE 2022
01 Caja FECHA DEBE HABER SALDO
A: VARIAS CUENTAS P#1 1.01.2022 Q 5,758.50 Q 5,758.50
A: VARIAS CUENTAS P#2 3.01.2022 Q 7,302.40 Q 13,060.90
POR: VARIAS CUENTAS P#3 7.01.2022 Q 489.60 Q 12,571.30
A: VARIAS CUENTAS P#4 9.01.2022 Q 226.80 Q 12,798.10
POR: VARIAS CUENTAS P#5 15.01.2022 Q 3,000.00 Q 9,798.10
A: VARIAS CUENTAS P#7 25.01.2022 Q 608.55 Q 10,406.65
POR: VARIAS CUENTAS P#8 27.01.2022 Q 546.00 Q 9,860.65
02 BANCOS
A: VARIAS CUENTAS P#1 1.01.2022 Q 109,330.00 Q 109,330.00
A: VARIAS CUENTAS P#5 15.01.2022 Q 3,000.00 Q 112,330.00
POR: VARIAS CUENTAS P#6 23.01.2022 Q 6,000.00 Q 106,330.00
POR: VARIAS CUENTAS P#9 30.01.2022 Q 14,727.98 Q 91,602.02
03 IVA CREDITO FISCAL
A: VARIAS CUENTAS P#1 1.01.2022 Q 5,739.09 Q 5,739.09
A: VARIAS CUENTAS P#3 7.01.2022 Q 489.60 Q 6,228.69
A: VARIAS CUENTAS P#8 27.01.2022 Q 58.50 Q 6,287.19
POR: VARIAS CUENTAS P#10 30.01.2022 Q 1,617.75 Q 4,669.44
04 MERCADERIAS
A: VARIAS CUENTAS P#1 1.01.2022 Q 40,595.00 Q 40,595.00
05 MOBILIARIO Y EQUIPO
A: VARIAS CUENTAS P#1 1.01.2022 Q 7,230.75 Q 7,230.75
06 COMPRAS
A: VARIAS CUENTAS P#3 7.01.2022 Q 4,080.00 Q 4,080.00
07 CLIENTES
A: VARIAS CUENTAS P#4 9.01.2022 Q 1,890.00 Q 1,890.00
 A: VARIAS CUENTAS P#7 25.01.2022 Q 5,071.25 Q 6,961.25

FOLIO NO. 02
08 MATERTIAL DE EMPAQUE
A. VARIAS CUENTAS P# 8 27.01.2022 Q 487.50 Q 487.50
09 SUELDOS DE ADMINISTRACION
A: VARIAS CUENTAS P#9 30.01.2022 Q 8,497.20 Q 8,497.20
10 SUELDOS DE SALA DE VENTAS
A: VARIAS CUENTAS P#9 30.01.2022 Q 5,664.80 Q 5,664.80
11 BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACIÓN
A: VARIAS CUENTAS P#9 30.01.2022 Q 750.00 Q 750.00
12 BONIFICACION INCENTIVO DE SALA DE VENTAS
A: VARIAS CUENTAS P#9 30.01.2022 Q 500.00 Q 500.00
13 CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRACION
A: VARIAS CUENTAS P#9 30.01.2022 Q 1,076.60 Q 1,076.60
14 CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS
A. VARIAS CUENTAS P# 9 30.01.2022 Q 717.73 Q 717.73
15 PROVEEDORES
A: VARIAS CUENTAS P#1 1.01.2022 Q 17,000.00 Q 17,000.00
A: VARIAS CUENTAS P#3 7.01.2022 Q 4,080.00 Q 21,080.00
POR: VARIAS CUENTAS P#6 23.01.2022 Q 6,000.00 Q 15,080.00
16 ACREEDORES
A: VARIAS CUENTAS P#1 1.01.2022 Q 7,230.75 Q 7,230.75
17 VENTAS
POR: VARIAS CUENTAS P#2 3.01.2022 Q 6,520.00 Q 6,520.00
POR: VARIAS CUENTAS P#4 9.01.2022 Q 1,890.00 Q 8,410.00
POR: VARIAS CUENTAS P#7 25.01.2022 Q 5,071.25 Q 13,481.25
18 CUOTAS PATRONALES Y LOBORALES POR PAGAR
POR: VARIAS CUENTAS P#9 30.01.2022 Q 2,478.31 Q 2,478.35
 FOLIO 3
19 IVA DEBITO FISCAL
POR: VARIAS CUENTAS P#2 3.01.2022 Q 782.40 Q 782.40
POR: VARIAS CUENTAS P#4 9.01.2022 Q 226.80 Q 1,009.20
POR: VARIAS CUENTAS P#7 25.01.2022 Q 608.55 Q 1,617.75
A: VARIAS CUENTAS P#10 30.01.2022 Q 1,617.75 Q -
20 CAPITAL
POR: VARIAS CUENTAS P#1 1.01.2022 Q 144,422.59 Q 144,422.59
 Libro Diario
Almacén XXXX
Correspondiente al mes de

P#1 1/1/2022 DEBE HABER

CAJA Q 5,758.50
BANCOS Q 109,330.00
IVA CREDITO FISCAL Q 5,739.09
MERCADERIAS Q 40,595.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 7,230.75
A:PROVEEDORES Q 17,000.00
ACREEDORES Q 7,230.75
CAPITAL Q 144,422.59
Q 168,653.34 Q 168,653.34
P#2 1/3/2022
CAJA Q 7,302.40
A: VENTAS Q 6,520.00
IVA DEBITO FISCAL Q 782.40
SEGÚN FACTURA DELO1 AL 30 Q 7,302.40 Q 7,302.40
P#3 1/7/2022
COMPRAS Q 4,080.00
IVA CREDITO FISCAL Q 489.60
A: PROVEEDORES Q 4,080.00
CAJA Q 489.60
POR COMPRA DE MERCADERIA A LA ORIENTAL Q 4,569.60 Q 4,569.60
P#4 1/9/2022
CAJA Q 226.80
CLIENTES Q 1,890.00
A: VENTAS Q 1,890.00
IVA DEBITO FISCAL Q 226.80
VENTAS AL CRDITO A CARLOS MATA SUGUN Q 2,116.80 Q 2,116.80
FACTURA NUMERO 31
P#5 1/15/2022
BANCOS Q 3,000.00
A: CAJA Q 3,000.00
SE HIZO UN DEPOSITO AL BANCO REFORMADOR Q 3,000.00 Q 3,000.00
P#6 1/23/2022
PROVEEDORES Q 6,000.00
A: BANCOS Q 6,000.00
POR ABONO A LOS PROVEEDORES Q 6,000.00 Q 6,000.00
P#7 1/25/2022
CAJA Q 608.55
CLIENTES Q 5,071.25
A: VENTAS Q 5,071.25
IVA DEBITO FISCAL Q 608.55
POR VENTAS AL CREDITO Q 5,679.80 Q 5,679.80
P#8 1/27/2022
MATERIAL DE EMPAQUE Q 487.50
IVA CREDITO FISCAL Q 58.50
A: CAJA Q 546.00
POR COMPRA DE ROLLOS PARA ENVOLVER Q 546.00 Q 546.00
MERCADERIA
P#9 1/30/2022
SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 8,497.20
SUELDOS DE SALA DE VENTAS Q 5,664.80
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACIÓN Q 750.00
BONIFICACION INCENTIVO DE SALA DE VENTAS Q 500.00
CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRACION Q 1,076.60
CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS Q 717.73
A: BANCOS Q 14,727.98
CUOTAS PATRONALES Y LOBORALES POR PAGAR Q 2,478.35
POR PAGOS DE SUELDO A LOS EMPLEADOS Q 17,206.33 Q 17,206.33
P#10 1/30/2022
IVA DEBITO FISCAL Q 1,617.75
A: IVA CREDITO FISCAL Q 1,617.75
REUGULARIZACION DEL IVA Q 1,617.75 Q 1,617.75
Q 2,477.84

Q 410.41
Q 273.10
Q 683.51
 Almacén El CATRIN
Balance de Comprobación al 31 DE ENERO DE 2022

Folio Cuentas Deudor Acreedor

CAJA Q 9,860.65
BANCOS Q 91,602.02
IVA CREDITO FISCAL Q 4,669.44
MERCADERIAS Q 40,595.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 7,230.75
COMPRAS Q 4,080.00
CLIENTES Q 6,961.25
MATERTIAL DE EMPAQUE Q 487.50
SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 8,497.20
SUELDOS DE SALA DE VENTAS Q 5,664.80
BONIFICACION INCENTIVO DE ADMINISTRACIÓ Q 750.00
BONIFICACION INCENTIVO DE SALA DE VENTAS Q 500.00
CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRACION Q 1,076.60
CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS Q 717.73
PROVEEDORES Q 15,080.00
ACREEDORES Q 7,230.75
VENTAS Q 13,481.25
CUOTAS PATRONALES Y LOBORALES POR PAGAR Q 2,478.35
CAPITAL Q 144,422.59
Q 182,692.94 Q 182,692.94