Universidad Autónoma de Yucatán

Facultad de Contaduría y
Administración

Planeación y Control Financiero

04.PyC-04-Servicios
Profesor.
Jorge Salazar Canton

INDICE

(Minimonografía) del Sector en el cual está inmersa la empresa enfoques a) Nacional y b)

Local y/o Regional.................................................................................................................2

Estructura Organizacional MAPA (S) de procesos claves.........................................................2

Finanzas (información cuantitativa y cualitativa que no sean los estados financieros

Tecnología estado actual en materia de sistemas y nuevas tecnologías.................................4

Historia de la empresa MISION, VISION, OBJETIVOS Y ESTRATEGIA............................2

Modelo Canvas (diagrama)........................................................................................................4

Producción y/o compras describir procesos...............................................................................3

Recursos Humanos.- Personal que labora, cuantas personas en cuantos departamentos,

rotación de personal, clima y cultura organizacional, estilo liderazgo etc.............................4

Situación actual de áreas funcionales Mercado.- Segmento, perfil clientes, productos, como

promociona sus productos y (o servicios), principales competidores y proveedores, precios

de principales productos costos unitarios (en su caso), etc....................................................3

Supuestos...................................................................................................................................5

Estados Financieros Obtenidos..................................................................................................6

SISTELEC
1. (Minimonografía) del Sector en el cual está inmersa la empresa
enfoques a) Nacional y b) Local y/o Regional

Sistemas Electrourbanos SA de CV es una empresa de manufactura y desarrollo que

cumple con las expectativas de sus clientes que buscan productos prefabricados que
faciliten la construcción de líneas eléctricas, ya sea aéreas o subterráneas, así como la
comercialización de materiales eléctricos que complementan los requerimientos de las
obras.

2. Historia de la empresa MISION, VISION, OBJETIVOS Y ESTRATEGIA

Registrado en el 2012, Sistelec es una empresa que se originó en Veracruz con su primera
planta, este fue formado por diversos socios cada uno abarcando un área de trabajo en la
empresa, por lo que es bajo Sociedad Anónima. En los últimos años han estado abriendo
plantas de distribución en Tuxtla, Chiapas y el más reciente es en Mérida.

Misión
Brindar productos y servicios que contribuyan al mejor desempeño en la ejecución de
instalaciones eléctricas, de comunicación y de desarrollo urbano, ofreciendo productos de
calidad que mejoran la ejecución de obras al ofrecer productos de calidad, así mismo
contribuimos al desarrollo de nuestro personal y nuestros proveedores.

Visión
Convertirnos en una empresa líder que brinde soluciones integrales a nuestros clientes en el
suministro de materiales eléctricos para hacer eficientes la ejecución de sus obras.

Valores:
● Honestidad
● Fidelidad
● Servicio
● Flexibilidad
● Confiabilidad
● Espíritu de Equipo

Estrategias
● El servicio de logística en cuanto a entrega de los productos directo a las obras
en las que se usarán para trabajar
● Comunicación de la calidad y certificación de sus productos mismos por la CFE.
● Participación constante en expos de energía alrededor del país
 3. Estructura Organizacional MAPA (S) de procesos claves

4. Situación actual de áreas funcionales Mercado.- Segmento, perfil

clientes, productos, como promociona sus productos y (o
servicios), principales competidores y proveedores, precios de
principales productos costos unitarios (en su caso), etc.

Se dirigen principalmente a otras empresas constructoras o electricistas, aquellas que

requieren material de construcción o material eléctrico para instalación. No realizan ventas
a individuales directamente, sino principalmente a empresas públicas o privadas.

Sus productos son promocionados directamente a los clientes con los que tiene contacto por
medio de correos y mensajes telefónicos. Manejan una red social pero no la usan para
promocionar sus productos principalmente, pero los productos a manejar los tienen en un
catálogo digital que se le ofrece a los clientes que lo solicitan, en caso de que no lo soliciten
en su página web tiene listado los producto de manera general.

Sus competidores son: Centrifugados Mexicanos, Suminel, Promessa, Volta y Amesa.

5. Producción y/o compras describir procesos

Se consiguen los materiales para elaborar los productos necesarios, ya sea concreto,
grava, cobre, etcétera, los cuales son posteriormente usados para elaboración de
postes, material eléctrico, bases de concreto, etcétera.
Los clientes se comunican una vez proveídos el catálogo de productos y servicios que realiza
la empresa para realizar cotizaciones de los productos requeridos y el lugar donde se necesita
para conocer la cantidad, modo de envío, tiempo entrega al igual en caso de ser necesario el
periodo en el que se les abastece para el proyecto.

De igual manera verificamos el servicio de descarga del envío e instalación de lo

solicitado lo cual es la colocación de bases, postes, cableado, material eléctrico, etcétera.

6. Recursos Humanos.- Personal que labora, cuantas personas en

cuantos departamentos, rotación de personal, clima y cultura
organizacional, estilo liderazgo etc
Los departamentos o áreas en los que trabajan son: Contabilidad, Transporte, Ventas,
Obreros.
Están comprometidos con sus empleados en las áreas en las que laboren ofreciendo un
ambiente de colaboración y de producción, ofrecen todas las prestaciones a los empleados
al igual que facilidad, por planta contamos con más de 100 empleados, en los cuales
encontramos conductores, ingenieros, electricistas, personal de ventas y telemercadeo.

7. Finanzas (información cuantitativa y cualitativa que no sean los

estados financieros Tecnología estado actual en materia de sistemas y
nuevas tecnologías

Actualmente andan enfocados en estar siempre a los estándares de la CFE para realizar sus
actividades, de igual manera andan comprometidos con la innovación hacia nuevas
energías y energías alternas.

Esto se debe principalmente a que con la realización de sus actividades el uso de energía
eléctrica es importante para ellos y el apoyo a las energías alternativas son no solo un
beneficio para ellos sino para cualquiera que las use o implemente.

De igual manera trabajan de manera constante para no solo fomentar el ahorro de energía
sino igual favorecer y promover aquellas medidas que ayuden a un consumo más regulado
y menos derrochador.
 8. Modelo Canvas (diagrama)

9. Supuestos
Se planea obtener en total 19,000,000,000 en ingresos Las

ventas se pagan de contado

Los gastos de administración son el 17.5% de las ventas y se pagan el mismo mes en que se
incurren

Los gastos de venta son el 17.5% de las ventas y se pagan el mismo mes en que se incurren

Los costos de ventas son el 19.25% de los ingresos

El inventario de producción sería el 75% de los ingresos

Del total de ingresos el 65% corresponde a la materia prima, se pagan al momento de la

adquisición.
Los impuestos del año 3 se pagan al inicio del ejercicio El

Resultado financiero es el 20% de los ingresos

El ISR y PTU son el 4% de los ingresos

 10. Estados Financieros
SISTEMAS ELECTROURBANOS S.A DE C.V.
2016 2017 2018
Estado de situacion financiera
ACTIVO CIRCULANTES
Efectivo y equivalente de efectivo 12,535,399.00 14,852,892,623.00 14,343,297,457.00
Cuentas por cobrar 44,870,522.00 42,847,297,329.00 47,341,371,022.00
Inventarios 2,760,712.00 2,499,462,414.00 2,033,606,923.00
Otros activos(gastos pagados por anticipo) 461,183.00 3,651,923,641.00
inversiones* 3,633.00
ACTIVOS NO CIRCULANTES 54,940,333,102.00 54,940,333,102.00
Cuentas por cobrar 13,520,032.00 16,411,153,962.00 16,411,153,962.00
Propiedad, planta y equipo 15,923,971.00 37,868,672,851.00 37,868,672,851.00
otros Activos 6,070,232.00 660,506,289.00 660,506,289.00
Total Activos 96,145,684.00 115,139,985,468.00 122,310,532,145.00

PASIVOS
Prestamos por pagar - -
cuentas por pagar 7,663,324.00 8,124,183,938.00 9,652,836,988.00
Beneficio a los empleados - 435,300.00 5,895,101.00
Obligaciones laborales* 44,439.00 909,267,997.00 760,528,722.00
provisiones 55,073,495.00 -
Otros pasivos 435,463,407.00 60,964,100.00
Total pasivo
Capital Contable 88,437,921.00 105,615,561,331.00 111,830,307,234.00
Capital social 91,430,668.00 102,722,438,028.00 106,480,409,443.00
utilidad del ejercicio - 2,992,747.00 2,896,116,050.00 2,453,781,741.00
utilidad de ejercicios anteriores - - 2,992,747.00 2,896,116,050.00
TOTAL PASIVO y CAPITAL CONTABLE 96,145,684.00 115,130,985,468.00 122,310,532,145.00

ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas de servicios 68,897,658.00 17,831,650,621.00 17,212,856,548.00
COSTO DE VENTAS 51,325,937.00 12,304,695,585.00 10,318,673,485.00
Utilidad bruta 17,571,721.00 5,526,955,036.00 6,894,183,063.00
Gastos 8,299,401.00 2,401,412,048.00 1,857,474,199.00
Sueldos y salarios 818,279.00 157,778,094.00 174,888,599.00
Contribuciones imputadas 28,582.00 5,592,285.00 9,741,697.00
Contribuciones efectivas 209,060.00 57,938,880.00 62,138,174.00
Aportes sobre nómina 32,907.00 76,899,000.00 8,415,300.00
Prestaciones sociales 7,170,498.00 467,444,193.00 6,833,871.00
Gastos de personal 726,491,599.00 834,927,836.00
Impuestos contribuciones tasas 40,075.00 909,046,556.00 759,941,825.00
Impuestos contribuciones tasas 221,441.00 586,897.00

amoritzación 128,590.00 30,378,706.00 33,783.00

Depreciaciones 620,914.00 199,048,230.00 191,895,693.00
Deterioro, agotamiento, dep y amort. 12,262,608.00 229,426,938.00 2,582,927,123.00
Gasto Público 2,459.00
Resultado del periodo(perdida) - 2,992,747.00 2,896,116,050.00 2,453,781,741.00
FINANCIERA
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
PERDIDA DEL EJERCICIO - 2,992,747.00 2,896,116,050.00 2,453,781,741.00

TOTAL - 2,992,747.00 2,896,116,050.00 2,453,781,741.00

AUMENTO O DISMINUCION EN :
CUENTAS POR COBRAR 4,210,266.00 42,802,426,807.00 4,494,073,693.00
INVENTARIOS 329,364.00 2,496,701,702.00 - 465,855,491.00
PAGOS ANTICIPADOS 458,348.69 - 461,183.00 3,651,923,641.00
DEPOSITOS EN GARANTIA
TOTAL 4,997,978.69 45,298,667,326.00 7,680,141,843.00
AUMENTO O DISMINUCION EN :
CUENTAS POR PAGAR 3,664,612.00 8,116,520,614.00 1,528,653,050.00
OTROS PASIVOS - 435,300.00 5,459,801.00

TOTAL 3,664,612.00 8,116,955,914.00 1,534,112,851.00

RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN 8,662,590.69 53,415,623,240.00 9,214,254,694.00
RECURSOS GENERADOS POR FINANCIAMIENTO - - -
RECURSOS GENERADOS POR ACT DE INVERSION - - -
AUMENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALE 5,669,843.69 56,311,739,290.00 11,668,036,435.00
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES
AL PRINCIPIO DEL PERIODO
AL FINAL DEL PERIODO 5,669,843.69 56,311,739,290.00 11,668,036,435.00

ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE

PROVENIENTE DE APORTACIONES 91,430,668.00 102,722,438,028.00 106,480,409,443.00
CAPITAL SOCIAL:
PROVENIENTE DE CAPITALIZACION -
DE CAPITAL -
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES -
RESERVA LEGAL -
UTILIDAD NETA - 2,992,747.00 2,896,116,050.00 2,453,781,741.00
PERDIDA NETA -
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,896,116,050.00
ANTERIORES - 2,992,747.00
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFE -
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON -
EF
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN -
E
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON FECTO FISCAL
E
CONTABLE
CONTABLE
MONETARIOS
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE 88,437,921.00 105,615,561,331.00 111,830,307,234.00