Ejercicio Inge Costos - 01

EMPRESA XYZ
BALANCE GENERAL
ENERO 2021 COMPROBACIÓN
ENERO DEBE HABER FEBRERO
1 ACTIVO
1.1. CORRIENTE $ 50,283.10 52.60%
1.1.1 DISPONIBLE $ 3,382.10 6.73%
1.1.1.1 CAJA $ 3,000.00 $ - $ - $ 3,000.00
1.1.1.2 CAJA CHICA $ 382.10 $ - $ - $ 382.10
1.1.1.3 BANCOS $ 6,949.35 $ 76,586.79 $ 87,878.15 $ -
1.1.2 EXIGIBLE $ 26,175.89 52.06%
1.1.2.1 CUENTAS POR COBRAR $ 49,509.28 $ 5,429.12 $ 40,509.28 $ 14,429.12
1.1.2.2 DOCUMENTOS POR COBRAR $ - $ - $ - $ -
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 5,324.40 $ 7,497.60 $ 5,324.40 $ 7,497.60
1.1.2.4 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (A) $ 830.89 $ 681.07 $ - $ 1,511.96 * SE CRUZA CON EL IR ANU
1.1.2.5 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) $ 1,709.25 $ 1,401.07 $ 1,709.25 $ 1,401.07
1.1.2.5 CREDITO TRIBUTARIO POR RETENCIONES $ - $ 1,336.14 $ - $ 1,336.14
1.1.3. REALIZABLE $ 20,725.11 41.22%
1.1.3.1 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 3,500.00 $ 31,900.00 $ 33,805.81 $ 1,594.19 a
1.1.3.2 INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 20.00 $ - $ 20.00 $ -
1.1.3.3 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 7,954.05 $ 37,923.60 $ 33,123.93 $ 12,753.72 a
1.1.3.4 IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ - $ 33,123.93 $ 28,346.74 $ 4,777.19 a
1.1.4. DIFERIDO
1.1.4.1 ANTICIPIO DE ARRIENDOS $ 2,000.00 $ - $ 400.00 $ 1,600.00
1.2. NO CORRIENTE $ 45,315.00 47.40%

1.2.1 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 45,315.00
1.2.1.1 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 10,000.00 $ 30,000.00 $ - $ 40,000.00
1.2.1.2 DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ -1,083.33 $ - $ 333.33 $ -1,416.67
1.2.1.3 MUEBLES Y ENSERES $ 6,500.00 $ - $ - $ 6,500.00
1.2.1.4 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ -704.17 $ - $ 54.17 $ -758.33
1.2.1.5 EQUIPO DE OFICINA $ 550.00 $ - $ - $ 550.00
1.2.1.6 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ -59.58 $ - $ 4.58 $ -64.17
1.2.1.7 EQUIPO DE COMUPTACIÓN $ 1,650.00 $ - $ - $ 1,650.00
1.2.1.8 DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓN $ -1,100.00 $ - $ 45.83 $ -1,145.83
TOTAL ACTIVOS $ 96,932.25 $ 95,598.10 $ 95,598.10
2 PASIVO
2.1 CORRIENTES
2.1.1. CORTO PLAZO 100.00%
2.1.1.0 SOBREGRIO BANCARIO $ 4,342.01
2.1.1.1 CUENTAS POR PGAR PROVEEDORES $ - $ - $ - $ -
2.1.1.2 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 25,707.69 $ 7,712.31 $ - $ 17,995.38
2.1.1.3 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (P) $ 959.73 $ 959.73 $ 1,092.00 $ 1,092.00
2.1.1.4 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 1,866.60 $ 1,866.60 $ 2,246.40 $ 2,246.40
2.1.1.5 PRESTAMO BANCARIO $ 5,000.00 $ 1,666.67 $ - $ 3,333.33
2.1.1.6 APORTE PERSONAL $ 694.58 $ 694.58 $ 694.58 $ 694.58 i SE PAGAN AL IESS
2.1.1.7 RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS $ 99.95 $ 99.95 $ 99.95 $ 99.95
2.1.1.8 APORTE PATRONAL $ 893.03 $ 893.03 $ 893.03 $ 893.03 i SE PAGAN AL IESS
2.1.1.9 DECIMO TERCERO $ 612.50 $ - $ 612.50 $ 1,225.00
2.1.1.10 DECIMO CUARTO $ 233.33 $ - $ 233.33 $ 466.67
2.1.1.11 FONDOS DE RESERVA $ 520.63 $ 520.63 $ 520.63 $ 520.63 i SE PAGAN AL IESS
2.1.1.12 VACACIONES $ 306.25 $ - $ 306.25 $ 612.50
2.1.1.13 IVA EN VENTAS $ 5,697.51 $ 5,697.51 $ 4,670.22 $ 4,670.22
TOTAL PASIVOS $ 42,591.77 $ 38,191.68
3 PATRINOMINO
3.1. CAPITAL
3.1.1.1 CAPITAL $ 48,945.00 $ - $ - $ 48,945.00
3.1.1.1 UILIDAD DEL EJERCICIO $ 5,395.47 $ - $ 3,065.95 $ 8,461.42
TOTAL PATRIMONIO $ 54,340.47 $ 57,406.42

$ 245,990.31 $ 245,990.31
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 96,932.25 $ - $ 95,598.10
COMPROBBACIÓN $ - $ -
LIQ. IVA
IVA EN VENTAS ###
IVA COMPRAS ###
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
###
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A)

CREDITO TRIBUTARIO POR RETENCIONES PARA EL SIGUIETE MES
CREDITO TRIBUTARIO POR IVA EN COMPRAS
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P)
TOTALIMPUESTO A PAGAR
EMPRESA XYZ
DATOS
Los saldos iniciales de la empresa están conformados de la siguiente forma:
Dinero en efectivo $ 3,000.00

Caja chica $ 500.00
Banco del Pacífico $ 20,000.00
Cuentas por cobrar $ 9,000.00
Cliente 1 $ 3,000.00
Cliente 2 $ 3,000.00
Cliente 3 $ 3,000.00
Maquinaria y equipo $ 10,000.00
3 Maquinas de coser $ 6,000.00
2 Maquina Overlook $ 3,000.00
1 Maquina sig $ 1,000.00
Muebles y enseres $ 6,500.00
2 escritorios $ 1,500.00
4 archivadores $ 4,000.00
10 sillas $ 1,000.00
Equipo de Oficina $ 550.00
1 Maquina sumadora $ 250.00
1 Gillotina $ 300.00
Equipo de computación $ 1,650.00
1 CPU $ 1,200.00
1 Monitor $ 300.00
1 impresora $ 150.00
02-01-2021 Con la finalidad de inicir sus operaciones industriales se arrienda varias instalaciones y se acuerda pagar la can
04-01-2021 Se compra a Deconfecsa con factura N° 388 el siguiente Material
Cantidad Detalle Valor

1000 Metros de tela Raly $ 7.50
1400 Metros de tela Nlesontek $ 8.50
2500 metros de tela Adidas $ 9.50
Se paga el 40% cn cheque N° 002 y por la diferencia firmamos una letra de cambio a 30 días plazo
04-01-2021 El departmento de producción recibe la disposición de producir:
Cantidad Detalle
900 Pantalones talla 40 con la tela marca Raly, según orden de producción N° 100 para el ISTRA
1000 Pantalones talla 38 con la tela marca Nelsontex, según orden de producción N° 200 para el ISTRA
1200 Calentadores talla 40 con la tela marca Adidas, según orden de producción N° 300 para el ISTRA
06-01-2021 Se devuelve de la compra efectuada el día 04-01-2021 la cant de 200 metros de tela Nesontex, por devolución
07-01-2021 El jefe del departamento de producción soliicta a bodega los siguientes materiales para iniciar su producción:
Cantidad Detalle
500 Metros de tel Really para la orden de producción N° 100, pedido con requisición N° 11
600 Metros de tela Nelsontex para la orden de produción N° 200, pedido con requisición N°12
1500 Metros de tela Adidas para la orden de producción N° 300, pedido con requisición N° 13
09-01-2021 Se compra a Ecuatex según fact N° 10, 12 conos de hilo a $5 c/u, se paga con cheque N° 003
13-01-2021 El departamento de producción solicita a bodega 6 conos de hilo, según orden de requisición N°14
15-01-2021 Se gira cheques por $270 por concepto de anticipo de sueldos los trabajdores:
Cheque N° Empleado Valor

004 Sanchez Rosa $ 80.00
005 Molina Josue $ 70.00
006 Polo Cecilia $ 50.00
007 Zambrano Manuel $ 40.00
008 Carrilllo Norna $ 30.00
17-01-2021 El jefe del departamento de producción solicita a bodega los siguientes materiaes para continuar con la produ
Cantidad Detalle
400 metros de tela realy para la O.P. N° 100, con Requi. N° 15
500 metros de tela Nelsontex para la O.P. N° 200, con requi. N°16
800 metros de tela Adidas para la O.P. N° 300, con requi. N° 17
20/1/2021 Recibimos un prestamo del banco por el valor de $5,000 a un plazo de 90 días con una tasa de interes del 12%,
21-01-2021 Se paga con cheque N° 009 la cantida de de $250 más iva por concepto de compra de lubircantes para el mate
22-01-2021 Se paga con cheque N° 010 la cantidad de $300 al técnico por concepto de reparación de maquinaria que esta
23-01-2021 Se compra con el fondo de caja chica 12 escobas, 12 trapeadores y detergente para realizar el aseo en el depa
29/1/2021 Se paga por sercicios basicos:
Cheque N° Detalle Valor

011 Consumo de agua $ 50.00
012 consumo de luz $ 80.00
013 consumo de telefono $ 100.00
30/1/2021 Se paga los sueldos para lo cual se debe elaborar el rol de pagos y provisiones:
Nombre Cargo Sueldo

Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00
Molna Josue Contador $ 1,500.00
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00
Macas Martha Obrero $ 500.00
Paredes Laura Obrero $ 450.00
30-12-2021 Se distribuye el valor de la mano de obra de la seiguiente manera:

Trabajador O.P N° 100 O.P N° 200
Macas Martha 20% 30%
Paredes Laura 40% 30%
Trabajador O.P N° 100 O.P N° 200

Carrillo Norma 33% 33%
30-01-2021 El jefe de producción confirma que se encuentran terminadas las ordenes N° 200 -300
30-01-2021 Se entrea las ordenes de producción terminadas con un margen de utilidad del 40%
DATO: DEL TOTAL DE LA VENTA EL 20% AL CONTADO Y 80% A CREDITO DE 30 DIAS
FEBRERO
1/2/2021 La empresa contabiliza los devengos del mes en curso
05/02/2021 La empresa entrega su O.P. N°100 con una utilidad al PVP por 60% de su costo de producción.
09/02/2021 Nos pagan la deuda de la primera venta
15/02/2021 La empresa compra una Maquina de coser industrial valorada en $30,000, PAGO CON CHQ. 014
16/02/2021 El departamento de producción va a producir los siguiente:
Cantidad Detalle Orden Producción

500 Pantalones Tela Really N° 400
800 Patalones Tela Nelsontek N° 500
1000 Calentadores tela Adidas N° 600
17/02/2021 LA EMPRESA COMPRA MATERIALES POR:

PAGO DE CONTADO
Cantidad Detalle VALOR
1200 METROSS TELA REALLY $ 4.50
1500 METROS DE TELA NELSONTEK $ 7.00
2000 METROS DE TELA ADIDAS $ 8.00
18/2/2021 EL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓ REQUIERE MPID HILO EN FUNCION A LAS UNIDADES PRODUCIDAS
19/02/2021 PRODUCCIÓN SOLICITA LOS SIGUIENTES MATERIALES:
CANTIDAD DETALLE
450 O.P 400 REQUIS.60 TELA REALLY
790 O.P 500 REQUIS.61 TELA NELSONTEK
1100 O.P 600 REQUIS.62 TELA DIDAS
20/02/2021 Se paga la 1ra cuota del banco
21/02/2021 Se paga con chq 016 $500 por libricantes para las maquinarias
25/2/2021 Se paga servicios basicos con debito bancario
Gasto CIF
Agua $ 50.00 $ 30.00
Luz $ 40.00 $ 100.00
Telefono $ 80.00 $ -
CANTIDAD DETALLE
28/2/2021 LA EMPRESA CONTABILIZA EL PAGO DE NOMINA CON TRASNFERENCIA BANACARIA
28/2/2021 La empres apaga sus obligaciones SRI -IESS (DEL MES DE ENERO CON BANCOS)
28/2/2021 La empresa prorratea sus CIF
28/2/2021 La empresa Termina las O.P 400 - 600
28/2/2021 La empresa vede sus iventaris terminados de la siguiente forma
% VENTA % MARGE DE UTILIDAD

O.P 400 70% 40%
O.P 600 85% 25%
28/2/2021 LA EMPRESA PAGA EL 30% DE SUS DEUDAS DEL MES DE ENERO
DATOS MARZO
1/3/2021 LA EMPRESA CONTABILIZA TODOS LOS DEVENGOS DEL MES EN CURSO
2/3/2021 LA EMPRESA TERMINA LA ORDEN 500
3/3/2021 LA EMPRESA VENDE LA O.P 500 CON MARGEN DE UTILIDAD DEL 45% ELPAGO NOS REALIZAN EN EFECTIVO
4/3/2021 LA EMPRESA PAGA 20% DE SUS DEUDAS CON LOS PROVEEDORES AL MES DE FEBRERO
5/03/2021 El departamento de producción va a producir los siguiente:
Cantidad Detalle Orden Producción

1200 Pantalones Tela Really N° 700
1000 Patalones Tela Nelsontek N° 800
1000 Calentadores tela Adidas N° 900
6/03/2021 LA EMPRESA COMPRA MATERIALES POR:

PAGO A CREDITO DE 60 DÍAS
6/03/2021 LA EMPRESA COMPRA CONOS DE 50 HILOS A 30 C/U CREDITO A 60 DÍAS
07/03/2021 Se paga con chq 017 $500 por libricantes para las maquinarias
8/03/2021 La empresa compra materiales en promosción por

A CREDITO
9/3/2021 La empresa devuelve por que estaba defectusoso los materiales de la fecha 8-3
Cantidad Detalle
100 METROSS TELA REALLY
50 METROS DE TELA NELSONTEK
150 METROS DE TELA ADIDAS
CANTIDAD DETALLE
11/3/2021 La empresa paga la deuda de la compra del día 8 para lo cual nos dan un descuento por pronto pago del 10%
12/3/2021 El departe de producción requiere 35 conos de hilos y la distubicón en en funicón a las unidades producidas
13/3/2021 Se paga servicios basicos con debito bancario

Gasto CIF
Agua $ 70.00 $ 60.00
Luz $ 40.00 $ 150.00
Telefono $ 90.00 $ -
$ 200.00 $ 210.00
30/3/2021 SE DEPIDE AL EMPLEADO POLO CEDILIA Y EL EMPLEADO ZAMBRANO MANUEL RENUNICA
30/3/2021 LA EMPRESA CONTABILIZA EL PAGO DE NOMINA CON TRASNFERENCIA BANACARIA

30/3/2021 La empres apaga sus obligaciones SRI -IESS (DEL MES DE FEBREROCON BANCOS)
30/3/2021 La empresa prorratea sus CIF
31/3/2021 LA EMPRESA TERMINA LAS ORNDES DE PRODUCCIÓN 700-800
31/3/2021 La empresa vede sus iventaris terminados de la siguiente forma
% VENTA % MARGE DE UTILIDAD

O.P 700 90% 35%
O.P 800 85% 40%
EL COBRO ES EN EFECTIVO
ABRIL
01.ABRIL 2021 LA EMPRESA CONTRATA 4 EMPLEADOS:
EMPLEADOS CARGO SUELDO

GALO CALERO VENDEDOR $ 800.00
JUAN TENORIO OPERARIO $ 1,300.00
MARCO CASTILLO OPERARIO $ 600.00
ANA MEZA OPERARIO $ 600.00
01. ABRIL EL EMPLEADO MARTHA MACAS RENUNCIA
02. ABRIL LA EMPRESA COMPRA UNA LAPTO PARA EL JEFE SUPERVISIÓN CON EL FIN DE TENER UN COTROL EFECTIVO Y DI
02. SE ALICAN LOS DEVENGOS DEL MES CURSO
03 ABRIL SE TERMINA LA O.P 900
04 ABRIL SE VENDE LA O.P 900 CON UN MARGEN DE GANACIA EN L PVP DE 25% NO PAHAN CON TRANSFERENCIA
05 ABRIL LA EMPRESA DETERMINA VENDER AL COSTO LOS INVENTARIOS FINALES PENDIENTES DE PRODUCTOS TERMINAD
COSTO
N° ORDEN UNIDADES UNITARIO
400 150 $ 13.36
600 150 $ 18.49
700 120 $ 10.10
800 150 $ 10.88
570
*05 SE VENDE LO REZAGADO A:
N° ORDEN VENTA A
400 QUITO
600 QUITO
700 ESPAÑA
800 EEUU
* NOTA: EL PAGO NOS REALIZAN EL 30% CON TRASNFERENCIA BANCARIA Y LA DIFERENCIA A CREDITO DE 30 DÍAS
6 ABRIL DESDES ESPAÑA NOS DEVUELVEN 20 UNIDADES VENDIDAS
UNIDADES DEVUELTAS PRECIO DE COMPRA TOTAL DEVOLUCIÓN

20 $ 10.10 $ 201.92
7. ABRIL NOS DEVUELVEN 100 UNIDADES DE LA VENTA DE LA O.P 900
8. LA EMPRESA INVIERTE $10,000 EN UNA POLIZA EN EL BANCO DE GUAYAQUIL A 60 DÍAS PLAZO CON EL 4% INTERES AN
10. LA EMPRESA VA A PRODUCIR LAS SIGUIENTES O.P
O.P UNIDADEE PRODUCTO

O.P 1000 800 PANTALONES TALLAS 39 TELA REALLY
O.P 1100 1500 PANTALONES TALLA 38 TELA NELSON
O.P 1200 1200 CALENTADORES TALLA 4O TELA ADID
O.P 1300 500 CALENTADORES TALLA 38 TELA ADIDA
11. LA EMPRESA DECIDE LLEVAR EL METODO FIFO EN SUS KARDEX
12. LA EMPRESA COMPRA A DECONFESA LA SIGUIENTE MATERIA PRIMA

* NOTA SE PAGA EL 70% CON TRASNFERENCIA DEL PACIFICO Y LA DIFERENCIA A CREDITO
TELA UNIDADES VALOR

REALLY 1200 $ 6.80
NELSONTEK 1500 $ 6.50
ADIDAS 3000 $ 5.80
$ 5,700.00 $ 19.10
12: CMPRAMOS A TELAS CHINBORAZO MERCADERIAS DE CALIDAD EN PROMOCIÓN Y A CREDITO DE 30 DÍAS
TELA UNIDADES VALOR

TELA SEDA $ 500.00 $ 3.80
TELA LINO $ 800.00 $ 4.50
TELA BOTEX} $ 1,000.00 $ 4.60
$ 1,300.00 $ 8.30
13 EL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN REQUIERE
REQUISIÓN TELA UNIDADES

REQ. 120 REALLY $ 300.00
REQ. 121 SEDA $ 200.00
REQ. 122 REALLY $ 500.00
REQ. 123 NELSONTEK $ 500.00
REQ. 124 NELSONTEK $ 300.00
REQ. 125 ADIDAS $ 500.00
REQ. 126 ADIDAS $ 400.00
REQ. 127 LINO $ 300.00
REQ. 128 BOTEX $ 500.00
13. SE COMPRA MATERIA PRIMA INDIRECTA:
UNIDADES VALOR
HILO $ 50.00 $ 2.50
BOTONES $ 10,000.00 $ 0.02
14. SE PAGA PUBLICIDAD DEL PRODUCTO ADIDAS POR $1000 EN LA RADIO CORRESPONDIENTES A 3 MESES
15. La empresa liquida pagos de IVA-IESS

16. La empresa se endeuda con el banco pacifico por $
BANCO PACIFICO
DETALLE TABLA AMORTIZACIÓN
N° FECHA DIAS
1 4/16/2021 30
2 5/16/2021 30
3 6/15/2021 30
4 7/15/2021 30
5 8/14/2021 30
6 9/13/2021 30
7 10/13/2021 30
8 11/12/2021 30
9 12/12/2021 30
10 1/11/2022 30
11 2/10/2022 30
12 3/12/2022 30
13 4/11/2022 30
14 5/11/2022 30
15 6/10/2022 30
16 7/10/2022 30
TOTAL
17. Se compra a Deconfesa materiales en promoción, a credito de 15 días, la empresa asume el trasnporte por $350 y segu
TELA UNIDADES VALOR

REALLY 1200 $ 3.20
NELSONTEK 1500 $ 3.80
ADIDAS 3000 $ 4.01
18. El departamento Producción solicita:
REQUISICIÓN O.P UNIDADE

De maneda
REQ. 129 O.P 1000 prorrateada
REQ. 130 O.P 1100 en función a
las unidades
REQ. 131 O.P 1200 producidas %
REQ. 132 O.P 1300 por da kardex
a
a
a
a
* PARA LA PPE, LA DEP ACUMULADA SE DICE QUE LOS EQUIPOS TIENEN 1 AÑO DE USO
alaciones y se acuerda pagar la cantidad de $400 mensuales, se cancela con cheque N°001 por $2,400 correspondiente a 6 meses
oducción N° 100 para el ISTRA

de producción N° 200 para el ISTRA
e producción N° 300 para el ISTRA
os de tela Nesontex, por devolución se acuerda con el proveedor anular la letra de cambio y firmar una nueva por el valor actual de la d
teriales para iniciar su producción:

ido con requisición N° 11
pedido con requisición N°12
edido con requisición N° 13
on cheque N° 003
den de requisición N°14
teriaes para continuar con la producción
as con una tasa de interes del 12%, nos descuentan los impuestos de ley, el valor liquido nos acreditan a nuestra cuenta cte.
compra de lubircantes para el matenimiento de la maquinria que se estima que consume al mes.
reparación de maquinaria que estaba dañada, este tecnico es un artesano calificado.
nte para realizar el aseo en el departamento de producción por $120 más iva, esta adquisición se realiza con una liquidación de compr
Tiempo trabajado
12 meses
18 meses
12 meses
17 meses
3 meses
26 mese
20 meses
O.P N° 300
50%
30%
O.P N° 300
33%
osto de producción.
PAGO CON CHQ. 014
den Producción
AS UNIDADES PRODUCIDAS
TOTAL FACTURA
80
140
80
MARGE DE UTILIDAD
GO NOS REALIZAN EN EFECTIVO
den Producción
escuento por pronto pago del 10%
unicón a las unidades producidas
TOTAL FACTURA
$ 130.00
$ 190.00
$ 90.00
$ 410.00
UEL RENUNICA
MARGE DE UTILIDAD
E TENER UN COTROL EFECTIVO Y DISEÑO DE O.P, ESTA LAPTO ESTAVALORDA $!200, MISMOS QUE SE PAGA CON BANCOS %20 Y EL 80%
AHAN CON TRANSFERENCIA
DIENTES DE PRODUCTOS TERMINADOS DE LOS MESES DE FEBRERO-MARZO
* VENTA IVA FORMA DE PAGO
COSTO TOTAL IVA TOTAL VENTA RETENCIONES SALDO 30% BANCOS

$ 2,003.43 QUITO $ 240.41 $ 2,243.84 $ 107.18 $ 2,136.65 $ 641.00
$ 2,773.77 QUITO $ 332.85 $ 3,106.62 $ 148.40 $ 2,958.22 $ 887.47
$ 1,211.52 ESPAÑA $ - $ 1,211.52 $ 1,211.52 $ 363.46
$ 1,631.69 EEUU $ - $ 1,631.69 $ 1,631.69 $ 489.51
$ 7,620.41 $ 573.26 $ 8,193.67 $ 255.58 $ 7,938.10 $ 2,381.43

NCIA A CREDITO DE 30 DÍAS
OTAL DEVOLUCIÓN
DÍAS PLAZO CON EL 4% INTERES ANUAL
ANTALONES TALLAS 39 TELA REALLY

ANTALONES TALLA 38 TELA NELSONTEK
ALENTADORES TALLA 4O TELA ADIDAS
ALENTADORES TALLA 38 TELA ADIDAS
TOTAL
$ 8,160.00
$ 9,750.00
$ 17,400.00
$ 35,310.00
A CREDITO DE 30 DÍAS
TOTAL
$ 1,900.00
$ 3,600.00
$ 4,600.00
$ 5,500.00
O.PRODUCCIÓN
1000 1,711.08
1000 760.00
1100 4,420.00
1100 3,196.04
1200 1,950.00
1200 2,955.73
1300 2,320.00
1300 1,350.00
1300 2,300.00
125.00
200.00
NDIENTES A 3 MESES
FICO
ORTIZACIÓN
SALDO CAPITAL CAPITAL INTERES DIVIDENDO
$ 20,000.00 $ 1,155.21 $ 208.33 $ 1,363.54
$ 18,844.79 $ 1,167.24 $ 196.30 $ 1,363.54
$ 17,677.55 $ 1,179.40 $ 184.14 $ 1,363.54
$ 16,498.15 $ 1,191.69 $ 171.86 $ 1,363.54
$ 15,306.46 $ 1,204.10 $ 159.44 $ 1,363.54
$ 14,102.36 $ 1,216.64 $ 146.90 $ 1,363.54
$ 12,885.72 $ 1,229.32 $ 134.23 $ 1,363.54
$ 11,656.40 $ 1,242.12 $ 121.42 $ 1,363.54
$ 10,414.28 $ 1,255.06 $ 108.48 $ 1,363.54
$ 9,159.22 $ 1,268.13 $ 95.41 $ 1,363.54
$ 7,891.08 $ 1,281.34 $ 82.20 $ 1,363.54
$ 6,609.74 $ 1,294.69 $ 68.85 $ 1,363.54
$ 5,315.05 $ 1,308.18 $ 55.37 $ 1,363.54
$ 4,006.87 $ 1,321.80 $ 41.74 $ 1,363.54
$ 2,685.06 $ 1,335.57 $ 27.97 $ 1,363.54
$ 1,349.49 $ 1,349.49 $ 14.06 $ 1,363.54
$ 20,000.00 $ 1,816.69 $ 21,816.68
sume el trasnporte por $350 y seguro $200
ARTICULO
REALLY 3.2 3,840.00 42.41
NELSONTEK 3.8 5,700.00 52.63
ADIDAS 4.01 12,030.00 105.26
350
200
22,120.00
OS TIENEN 1 AÑO DE USO a
spondiente a 6 meses
por el valor actual de la deuda

stra cuenta cte.
una liquidación de compras

ON BANCOS %20 Y EL 80% DESPUES DE 45 DÍAS
ORMA DE PAGO
70% CREDITO 30 DIAS DEVOLUCIÓN 70% CREDITO 30 DIAS

$ 1,495.66 $ 1,495.66
$ 2,070.76 $ 2,070.76
$ 848.07 $ 201.92 $ 646.15
$ 1,142.19 $ 1,142.19
$ 5,556.67
73.68 3,956.09
92.11 5,844.74
184.21 12,319.47
EMPRESA XYZ
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
AL 01-01-2021
ACTIVO PASIVOS
CORRIENTE $ 32,500.00 CORTO PLAZO $ -
DISPONIBLE $ 23,500.00 LARAGO PLAZO $ -
CAJA $ 3,000.00
CAJA CHICA $ 500.00 TOTAL PASIVOS $ -
BANCOS $ 20,000.00
EXIGIBLE $ 9,000.00
CUENTAS POR COBRAR $ 9,000.00 PATRIMONIO $ 48,945.00
NO CORRIENTE $ 16,445.00 CAPITAL $ 48,945.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 16,445.00
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 10,000.00
DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ -1,000.00
MUEBLES Y ENSERES $ 6,500.00
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ -650.00
EQUIPO DE OFICINA $ 550.00
DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ -55.00
EQUIPO DE COMUPTACIÓN $ 1,650.00
DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓN $ -550.00
TOTAL ACTIVO $ 48,945.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 48,945.00 $ -

EMPRESA XYZ
PLAN DE CUENTAS
ESTRUCTURA DEL BALANCE GENERAL
1 ACTIVO
1.1 CORRIENTES
1.1.1 DISPONIBLES
1.1.1.1 Caja
1.1.1.1.1 Caja General
1.1.1.1.2 Caja chica
1.1.1.1.3 Fondo Rotativo
1.1.1.2 Bancos
1.1.1.2.1 Banco Pacifico
1.1.1.2.2 Banco Pichincha
1.1.1.2.3 Banco del Fomento
1.1.1.2.4 Cooperativa Riobamba
1.1.2 EXIGIBLES
1.1.2.1 Cuentas por cobrar
1.1.2.1.1 Cuentas por cobrar Locales
1.1.2.1.2 Cuentas por cobrar no Locales
1.1.2.2 Documento por cobrar
1.1.2.2.1 Documento por cobrar - Pagares
1.1.2.2.2 Documento por cobrar - Lestras de cambio
1.1.2.3 Cuentas por cobrar empleados
1.1.2.3.1 Prestamos
1.1.2.3.2 Anticipos
1.1.2.3.3 Beneficios
1.1.2.4 Cuentas por cobrar cías relacionadas
1.1.2.4.1 Cuentas por cobrar Cías realacionadas Locales
1.1.2.4.2 Cuentas por cobrar Cías realacionadas no Locales
1.1.2.5 otras cuentas por cobrar
1.1.2.5.1 otras cuentas por cobrar
1.1.2.6 Creditos tributarios por cobrar
1.1.2.6.1 Iva Compras
1.1.2.6.2 Retención en la fuente renta
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA
1.1.2.6.4 Credito tributario por retenciones
1.1.2.6.5 Credito tributario por IVA
1.1.3 REALIZABLES
1.1.3.1 Inventarios
1.1.3.1.1 Inventario de Materia prima Directa
1.1.3.1.2 Inventario de Materia prima Indirecta
1.1.3.1.3 Inventario de productos en proceso
1.1.3.1.4 Inventario de productos terminados
1.1.3.2 Mano de Obra
1.1.3.2.1 Mano de Obra Directa
1.1.3.2.2 Mano de Obra Indirecta
1.1.3.3 CIF
1.1.3.3.1 arriendos industrias
1.1.3.3.2 mantenimiento maquinaria
1.1.3.3.3 servicios basicos fabrica
1.1.3.3.4 costo depreciación maquinas y equipo
1.1.3.3.5 Otros administrativos
1.1.3.4 Invesiones
1.1.3.4.1 Invesiones Locales
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
1.2 NO CORRIENTES
1.2.1 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
1.2.1.1 TANGILES
1.2.1.1.1 TERRENOS
1.2.1.1.2 EDIFICIOS
1.2.1.1.3 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EDIFICIOS
1.2.1.1.4 MUEBLES Y ENSERES
1.2.1.1.5 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
1.2.1.1.6 MAQUINAS
1.2.1.1.7 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINAS
1.2.1.1.8 EQUIPOS DE OFICINA
1.2.1.1.9 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE OFICIONA
1.2.1.1.10 VEHICULOS
1.2.1.1.11 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULOS
1.2.1.1.12 EQUIPOS DE COMPUTO
1.2.1.1.13 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTO
1.2.1.1.14 ADECUACIONES
1.2.1.1.15 DEPRECIACIÓN ACUMULADA ADECUACIONES
1.2.1.2 NO TANGIBLES
1.2.1.1 LICENCIAS
1.2.1.2 AMORTIZACIÓN LICENCIAS
1.2.1.3 SISTEMAS CONTABLES
1.2.1.4 AMORTIZACIÓN SISTEMAS CONTABLES
1.2.2 ACTIVOS INTANGIBLES

1.2.2.1 MARCAS DE FABRICA
1.2.2.1.1 MARCAS DE FABRICA PRODUCTO 1
1.2.2.1.2 MARCAS DE FABRICA PRODUCTO
1.2.2.2 DERECHOS DE AUTOR
1.2.2.2.1 DERECHOS DE AUTOR PRODUCTO 1
1.2.2.2.2 DERECHOS DE AUTOR PRODUCTO 2
1.2.2.3 PATENTES DE LA ORGANIZACIÓN
1.2.2.4 PATENTES DE LA ORGANIZACIÓN
1.2.3 ACTIVOS DIFERIDOS

1.2.3.1 GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO
1.2.3.1.1 ARRIENDOS PAGADOS POR ADELANTADO
1.2.3.1.2 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
1.2.3.1.3 PUBLICIDAD PAGADA POR ADELANTADO
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL ACTIVO

2 PASIVO
2.1 CORRIENTES
2.1.1 CORTO PLAZO
2.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR
2.1.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR LOCALES
2.1.1.1.2 CUENTAS POR PAGAR INTERNACIONALES
2.1.1.2 DOCUMENTOS POR PAGAR
2.1.1.2.1 LETRAS DE CAMBIO
2.1.1.2.2 PAGARES
2.1.1.2.3 OTROS DOCUMENTOS
2.1.1.3 OBLIGACIONES CON EL PERSONAL
2.1.1.3.1 SUELDOS POR PAGAR
2.1.1.3.2 FINIQUITOS POR PAGAR
2.1.1.3.3 OTRAS CUETAS POR PGARA
2.1.1.3.4 DECIMO CUANTO
2.1.1.3.5 DECIMO TERCERO
2.1.1.3.6 VACACIONES
2.1.1.4 APORTES Y RETENCIONES POR PAGAR
2.1.1.4.1 APORTE PERSONAL
2.1.1.4.2 APORTE PATRONAL
2.1.1.4.3 FONDOS DE RESEVA
2.1.1.4.4 PRESTAMOS QUIROGRAFARIOS
2.1.1.4.5 PRESTAMOS HIPOTECARIOS
2.1.1.5 IMPUESTOS POR PAGAR
2.1.1.5.1 IVA VENTAS
2.1.1.5.2 RETENCIONES FUENTE IVA
2.1.1.5.3 RETENCIONES FUENTE RENTA
2.1.1.5.4 IMPUESTOS PREDIALES
2.1.1.5.5 OTROS IMPUESTOS
2.1.1.5.6 RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS
2.1.1.6 PRESTAMOS BANCARIOS
2.1.1.6.1 PRESTAMOS BANCARIOS - HIPOTECARIOS
2.1.1.6.2 PRESTAMOS BANCARIOS - DOCUMENTARIOS
2.1.1.7 OTROS ACREEDORES
2.1.1.7.1 OTROS ACREEDORES
TOTAL PASIVOS CORRIENTE
2.2 NO CORRIENTES
2.2.1 LARGO PLAZO
2.2.1.1 PRESTAMOS BANCARIOS
2.2.1.1.1 PRESTAMOS BANCARIOS - HIPOTECARIOS
2.2.1.1.2 PRESTAMOS BANCARIOS - DOCUMENTARIOS
2.2.1.2 OBLIGACIONES CON LOS EMPLEADOS
2.2.1.2.1 JUBILACIÓN PATRONAL
2.2.1.2.2 DESAHUCIOS
2.2.1.3 PASIVOS DIFERIDOS
2.2.1.3.1 ANTICIPOS DE CLIENTE
2.2.1.3.2 ALQUILERES COBRADOS POR ADELANTADO
2.2.1.3.3 OTROS COBRADOS POR ADELANTADO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DE PASIVOS
3 PATRIMONIO
3.1 CAPITAL
3.1.1 CAPITAL SOCIAL
3.1.1.1 CAPITAL SOCIAL
3.1.1.1.1 CAPITAL SOCIAL
3.2 RESERVAS
3.2.1 RESERVAS
3.2.1.1 RESERVAS
3.2.1.1.1 RESERVA LEGAL
3.2.1.1.2 RESERVA FACULTATIVA
3.2.1.1.3 RESERVA ESTATUTARIA
3.3 UTILIDADES
3.3.1 UTILIDADES
3.3.1.1 UTILIDADES ACUMULADAS
3.3.1.1.1 UTILIDADES ACUMULADAS AÑOS ANTERIORES
3.3.1.1.2 OTRAS
3.3.1.2 UTILIDADES FISCALES
3.3.1.3.1 UTILIDAD
3.3.1.3.2 PERDIDA
TOTAL PATIMONIO
TOTAL PASIVO + TOTAL PATRIMONIO
EMPRESA XYZ
PLAN DE CUENTAS
ESTRUCTURA DEL ESTADO DE RESULTADOS O PERDIDAS Y GANANCIAS
4 INGRESOS
4.1 OPERACIONALES
4.1.1 VENTAS GRABADAS CON IVA
4.1.1.1 VENTAS DE SERVICIOS
4.1.1.2 VENTAS DE BIENES
4.1.1.3 ARRIENDOS
4.1.2 VENTAS NO GRABADAS CON IVA
4.1.2.3 ARRIENDOS
4.1.3 EXPORTACIONES
4.1.4 DESCUENTOS O DEVOCIONES DE VENTAS (-)
4.1.4.1 DESCUENTOS O DEVOCIONES DE VENTAS (-)
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
4.2 NO OPERACIONALES
4.2.1 OTROS INGRESOS
4.2.1.1 INTERESES BANCARIOS GANADOS
4.2.1.2 VENTAS DE ACTIVOS FIJOS
4.2.1.3 OTRAS RENTAS
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL DE INGRESOS
5 GASTOS
5.1 COSTO DE VENTAS

5.1.1 COSTO DE VENTAS
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS
5.1.1.2 DECUENTOS EN COMPRAS
5.1.1.3 TRANSPORTE EN COMPRAS
TOTAL COSTO DE VENTAS
5.2 ADMINISTRATIVOS
5.2.1 ADMINISTRATIVOS
5.2.1.1 SUEDOS Y SALARIOS
5.2.1.2 HONORARIOS PROFESIONALES
5.2.1.3 DECIMO TERCERO
5.2.1.4 DECIMO CUARTO
5.2.1.5 FONDOS DE RESERVA
5.2.1.6 VACACIONES
5.2.1.7 APORTE PATRONAL
5.2.1.8 DEPRECIACIONES EDIFICIO
5.2.1.9 DEPRECIACIONES MUEBLES Y ENSERES
5.2.1.10 DEPRECIACIONES MAUQINARIAS Y EQUIPOS
5.2.1.11 DEPRECIACIONES VEHICULOS
5.2.1.12 DEPRECIONES EQUIPO DE COMPUTO
5.2.1.13 AMORTIZACIONES
5.2.1.14 25% DESAHUCIO
5.2.1.15 100% DESPIDO
5.2.1.16 DEPRECIACIONES MAQUINAS DE OFICINA
5.2.1.17 GASTO INTERES BANCARIO
TOTAL ADMINISTRATIVOS
5.2.2 VENTAS
5.2.2.1 ARRIENDOS
5.2.2.2 PUBLICIDAD
5.2.2.3 COMISIONES POR VENTAS
5.2.2.4 OTROS GASTOS DE VENTAS
TOTAL VENTAS
5.2.3 GESTIÓN
5.2.3.1 SERVICIOS BASICOS
5.2.3.2 IMPUESTOS O CONTRIBUCIONES
5.2.3.3 GASTOS DE VIAJE
5.2.3.4 GASTO DE SEGUROS
5.2.3.4 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
TOTAL GESTIÓN
5.3 NO OPERACIONALES
5.3.1 NO OPERACIONALES
5.3.1.1 MULTAS POR IMPUESTOS
5.3.1.2 PERDIDA DE VENTAS DE ACTIVOS
5.3.1.3 DEPRECIACIONES DE ACTIVOS
5.3.1.4 OTROS GASTOS NO OPERACIONALES
TOTAL NO OPERACIONALES
TOTAL DEL GASTO
TOTAL UTILIDAD
EMPRESA XYZ
LIBRO DIARIO
ENERO 2021
FECHA TIPO CODIFICACIÓN DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1/1/2021 _1_
1.1.1.1.1 Caja General $ 3,000.00
1.1.1.1.2 Caja chica $ 500.00
BANCOS $ 20,000.00
CUENTAS POR COBRAR $ 9,000.00
DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ 1,000.00
MUEBLES Y ENSERES $ 6,500.00
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 650.00
EQUIPO DE OFICINA $ 550.00
DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 55.00
EQUIPO DE COMUPTACIÓN $ 1,650.00
DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓN $ 550.00
CAPITAL $ 48,945.00
REG. SALDOS INICIALES $ 51,200.00 $ 51,200.00
1/2/2021 _2_
CIF ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00
ANTICIPIO DE ARRIENDOS $ 2,000.00
IVA COMPRAS $ 288.00
BANCOS $ 2,208.00
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (P) $ 192.00
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 288.00
REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001 $ 2,688.00 $ 2,688.00
1/4/2021 _3_
MPD INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 43,150.00
MPD Metros de tela Raly $ 7,500.00
MPD Metros de tela Nlesontek $ 11,900.00
MPD metros de tela Adidas $ 23,750.00
IVA COMPRAS $ 5,178.00
BANCOS $ 18,407.79
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 27,611.69
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 1,553.40
REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA DE C. $ 48,328.00 $ 48,328.00
_4_
1/6/2021 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 1,904.00
MPD Metros de tela Nlesontek $ 1,700.00
IVA COMPRAS $ 204.00
REG. DEVOLUCIÓN TELA NELSOTEX FACT 388 $ 1,904.00 $ 1,904.00
1/7/2021 _5_
INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 23,100.00
REQUISICIÓN 11 CANT 500 A $7.5 $ 3,750.00
TELA REALLY CANT 500 A $7.5 $ 3,750.00
TELA NELSONTEX 600 A $8.5 $ 5,100.00
TELA ADIDAS 1500 A $9.5 $ 14,250.00
REG. REQUISICIÓN DE MATERIALES PARA EL PROCESO $ 23,100.00 $ 23,100.00
1/9/2021 _6_
CIF INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 50.00
IVA COMPRAS $ 6.00
BANCOS $ 53.33
REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03 $ 56.00 $ 56.00
1/13/2021 _7_
INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 30.00
INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 30.00
REQUISICIÓN N° 14 ORDEN 100 $ 8.71
REG. REQUISICIÓN N° 14 MPID $ 30.00 $ 30.00
1/15/2021 _8_
ANTICIPO DE SUELDOS $ 270.00
Sanchez Rosa $ 80.00
Molina Josue $ 70.00
Polo Cecilia $ 50.00
Zambrano Manuel $ 40.00
Carrilllo Norna $ 30.00
BANCOS $ 270.00
CHQ 004 $ 80.00
CHQ 005 $ 70.00
CHQ 006 $ 50.00
CHQ 007 $ 40.00
CHQ 008 $ 30.00
REG. DEL ANTICIPO DE SUELDOS A TRABAJADORES CON CHQS. $ 270.00 $ 270.00
1/17/2021 _9_
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 14,850.00
TELA REALLY CANT 400 A $7.5 $ 3,000.00
TELA NELSONTEX 500 A $8.5 $ 4,250.00
TELA ADIDAS 800 A $9.5 $ 7,600.00
REG. REQUIS. 15-16-17 MATERIAS PRIMAS DIRECTAS $ 14,850.00 $ 14,850.00
1/20/2021 _10_
BANCOS $ 4,850.00
GASTOS BANCARIOS $ 150.00
PRESTAMO BANCARIO $ 5,000.00
REG. PRESTAMO BANCARIO $ 5,000.00 $ 5,000.00
1/21/2021 _11_
CIF MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 250.00
LIBRICANTES $ 250.00
IVA COMPRAS $ 30.00
BANCOS $ 266.63
REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+ $ 280.00 $ 280.00
1/22/2021 _12_
REPARACIÓN $ 300.00
BANCOS $ 294.75
REG. REPARACIÓN DE MAQUINARIA CHQ. 010 $ 300.00 $ 300.00
1/23/2021 _13_
CIF SUMINISTROS DE LIMPIEZA $ 120.00
IVA COMPRAS $ 14.40
CAJA CHICA $ 117.90
REG. COMPRA SUMINITROS LIMPIEZA PARA LA PRODDCIÓN PAGO CAJA CHICA $ 134.40 $ 134.40
1/29/2021 _14_
GASTOS SERVICIOS BASICOS $ 230.00
Consumo de agua $ 50.00
consumo de luz $ 80.00
consumo de telefono $ 100.00
IVA COMPRAS $ 12.00
BANCOS $ 242.00
CHEQ. 011 $ 50.00
CHEQ. 012 $ 80.00
CHEQ. 013 $ 112.00
REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS $ 242.00 $ 242.00
1/30/2021 _15_
GASTOS SUELDOS #REF!
MANO DE OBRA INDIRECTA #REF!
MANO DE OBRA DIRECTA #REF!
BANCOS #REF!
APORTE PERSONAL #REF!
ANTICIPO DE SUELDOS #REF!
RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS #REF!
REG. ROL DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA #REF! #REF!
1/30/2021 _16_
GASTO APORTE PATRONAL #REF!
GASTO DECIMO TERCERO #REF!
GASTO DECIMO CUARTO #REF!
GASTO FONDOS RESERVA #REF!
GASTO VACACIONES #REF!
APORTE PATRONAL #REF!
DECIMO TERCERO #REF!
DECIMO CUARTO #REF!
FONDOS DE RESERVA #REF!
VACACIONES #REF!
REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 #REF! #REF!
1/30/2021 _17_
INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO #REF!
O.P N° 100 #REF!
O.P N° 200 #REF!
O.P N° 300 #REF!
REG. MOD+MOID A INV PRODUCTOS EN PROCESO #REF! #REF!
1/30/2021 _18_
CIF COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQUIPO $ 83.33
DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ 83.33
GASTO DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES $ 54.17
GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA $ 4.58
GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE CCOMPUTO $ 550.00
REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 $ 692.08 $ 692.08
1/30/2021 _19_
O.P N° 100 $ 334.84
O.P N° 200 $ 372.04
O.P N° 300 $ 446.45
COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQUIPO $ 83.33
ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00
MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 250.00
SUMINISTROS DE LIMPIEZA $ 120.00
REG. DISTRIBUCIÓN DE CIF A LAS ORDENES DE PRODUCCIÓN $ 1,153.33 $ 1,153.33
1/30/2021 _20_
IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS #REF!
O.P N° 200 #REF!
O.P N° 300 #REF!
O.P N° 200 #REF!
O.P N° 300 #REF!
REG. ORDENES PRODUCCIÓN TERMINADAS N°200-300 #REF! #REF!
1/30/2021 _21_
BANCOS #REF!
CUENTAS POR COBRAR #REF!
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (A) #REF!
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) #REF!
VENTAS #REF!
O.P N° 200 #REF!
O.P N° 300 #REF!
IVA EN VENTAS #REF!
REG. VENTA PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 #REF! #REF!
1/30/2021 _22_
COSTO DE VENTA #REF!
O.P N° 200 #REF!
O.P N° 300 #REF!
REG. COSTO DE VENTAS #REF! #REF!
1/2/2021 _23_
CIF ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00
ANTICIPIO DE ARRIENDOS $ 400.00
REG. DEVENGO ARRIENDOS MES DE FEBRERO 2021 $ 400.00 $ 400.00
2/5/2021 _24_
BANCOS #REF!
VENTAS #REF!
IVA EN VENTAS #REF!
REG, VENTA O.P. N°100 #REF! #REF!
2/5/2021 _25_
REG. O.P.100 TEMINADA #REF! #REF!
2/5/2021 _26_
REG. PRODUCTOS TERMINADOS VENDIDOS #REF! #REF!
2/9/2021 _27_
BANCOS #REF!
REG. COBRO DEUDA VENTA OP 200-300 #REF! #REF!
2/15/2021 _28_
BANCOS $ 31,995.00
REG. COMRA AF MAQUINA DE COSER PAGO CH1 014 $ 33,600.00 $ 33,600.00
2/17/2021 _29_
METROSS TELA REALLY $ 5,400.00
METROS DE TELA NELSONTEK $ 10,500.00
METROS DE TELA ADIDAS $ 16,000.00
BANCOS $ 34,021.35
REG.COMPRA DE TELAS PAGO CHQ 015 $ 35,728.00 $ 35,728.00
2/18/2021 _30_
INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 20.00
INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 20.00
O.P 400 $ 4.35
O.P 500 $ 6.96
O.P 600 $ 8.70
REG. REQUI. 50 MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 20.00 $ 20.00
2/19/2021 _31_
O.P 400 REQUIS.60 TELA REALLY $ 2,128.85
O.P 500 REQUIS.61 TELA NELSONTEK $ 5,604.06
O.P 600 REQUIS.62 TELA DIDAS $ 8,950.00
REG. REQIS. PRODUCCIÓN MPD $ 16,682.91 $ 16,682.91
2/20/2021 _32_
PRESTAMO BANCARIO $ 1,666.67
GASTOS INTERESES BANCARIOS $ 50.00
BANCOS $ 1,716.67
REG. PAGO PRESTAMO BANCARIO CUOTA 1 $ 1,716.67 $ 1,716.67
2/21/2021 _33_
IVA COMPRAS $ 60.00
BANCOS $ 533.25
REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 016 $ 560.00 $ 560.00
2/25/2021 _34_
GASTOS SERVICIOS BASICOS $ 170.00
Agua $ 50.00
Luz $ 40.00
Telefono $ 80.00
CIF SERVICIOS BASICOS FABRICA $ 130.00
Agua $ 30.00
Luz $ 100.00
IVA COMPRAS $ 9.60
BANCOS $ 309.60
REG. DEBITO SERVICIOS BASICOS $ 309.60 $ 309.60
2/26/2021 _35_
O.P 400 REQUIS.63 TELA REALLY $ 3,311.54
O.P 500 REQUIS.64 TELA NELSONTEK $ 5,675.00
O.P 600 REQUIS.65 TELA DIDAS $ 8,136.36
REG. REQUIS MATERIAS PRIMAS $ 17,122.90 $ 17,122.90
2/28/2021 _36_
GASTOS SUELDOS #REF!
BANCOS #REF!
APORTE PERSONAL #REF!
RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS #REF!
REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021 #REF! #REF!
2/28/2021 _37_
GASTO APORTE PATRONAL #REF!
GASTO DECIMO CUARTO #REF!
GASTO DECIMO TERCERO #REF!
GASTO FONDOS RESERVA #REF!
GASTO VACACIONES #REF!
APORTE PATRONAL #REF!
DECIMO TERCERO #REF!
DECIMO CUARTO #REF!
FONDOS DE RESERVA #REF!
VACACIONES #REF!
REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 #REF! #REF!
2/28/2021 _38_
REG. REQUSI. MOD Y MOID #REF! #REF!
2/28/2021 _39_
IVA EN VENTAS $ 5,697.51
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) $ 1,709.25
CREDITO TRIBUTARIO POR RETENCIONES $ 1,336.14
BANCOS $ 1,866.60
REG. PAGO FORMULARIO 104 $ 8,900.25 $ 8,900.25
2/28/2021 _40_
RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS $ 99.95
BANCOS $ 1,059.67
REG. PAGO FORMULARIO 103 $ 1,059.67 $ 1,059.67
_41_
APORTE PERSONAL $ 694.58
APORTE PATRONAL $ 893.03
FONDOS DE RESERVA $ 520.63
BANCOS $ 2,108.23
REG. PAGO PLANILLAS IESS ENERO 2021 $ 2,108.23 $ 2,108.23
2/28/2021 _42_
CIF COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQUIPO $ 333.33
GASTO DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES $ 54.17
GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA $ 4.58
GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE CCOMPUTO $ 45.83
DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ 333.33
REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 $ 437.92 $ 437.92
2/28/2021 _43_
ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00
SERVICIOS BASICOS FABRICA $ 130.00
COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQUIPO $ 333.33
REG. PRRORATEO CIF FEBRERO 2021 $ 1,363.33 $ 1,363.33
2/28/2021 _44_
O.P 400 #REF!
O.P 600 #REF!
REG. O.P TERMINADAS #REF! #REF!
2/28/2021 _45_
BANCOS #REF!
VENTAS #REF!
O.P 400 #REF!
O.P 600 #REF!
IVA EN VENTAS #REF!
REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS #REF! #REF!
2/28/2021 _46_
O.P 400 #REF!
O.P 600 #REF!
REG. COSTO DE VENTAS O.P 400-600 #REF! #REF!
2/28/2021 _47_
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 7,712.31
BANCOS $ 7,712.31
REG. PAGO DEUDAS ENERO 30% $ 7,712.31 $ 7,712.31
3/1/2021 _48_
CIF 1.1.3.3.1 arriendos industrias $ 400.00
1.2.3.1.1 ARRIENDOS PAGADOS POR ADELANTADO $ 400.00
REF. DEL DEVENGO DE ARRIENDO MES DE MARZO 2021 $ 400.00 $ 400.00
3/2/2021 _49_
1.1.3.1.4 Inventario de productos terminados #REF!
1.1.3.1.3 Inventario de productos en proceso #REF!
O.P 500 #REF!
REG. DE O.P 500 TERMINADA #REF! #REF!
3/3/2021 _50_
1.1.1.2.1 Banco Pacifico #REF!
1.1.2.6.2 Retención en la fuente renta #REF!
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA #REF!
4.1.1.2 VENTAS DE BIENES #REF!
2.1.1.5.1 IVA VENTAS #REF!
REG. DE LA VENTA O.P 500 MARG 45% #REF! #REF!
3/3/2021 _51_
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS #REF!
1.1.3.1.4 Inventario de productos terminados #REF!
REG. VENTA O.P 500 ASI 50 #REF! #REF!
3/4/2021 _52_
2.1.1.2.1 LETRAS DE CAMBIO $ 3,599.08
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 3,599.08
REG. DE PAGO D DEUDAS FEB 20% $ 3,599.08 $ 3,599.08
3/6/2021 _53_
1.1.3.1.1 Inventario de Materia prima Directa $ 32,850.00
TELAS REALLY $ 9,750.00
TELAS NELSONTEK $ 8,880.00
TELAS ADIDAS $ 14,220.00
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 3,942.00
2.1.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR LOCALES $ 35,034.53
2.1.1.5.2 RETENCIONES FUENTE IVA $ 1,182.60
2.1.1.5.3 RETENCIONES FUENTE RENTA $ 574.88
REG. DE COMPRA MPD A DECONFESA CREDITO 60 DÍAS $ 36,792.00 $ 36,792.00
3/6/2021 _54_
1.1.3.1.2 Inventario de Materia prima Indirecta $ 1,500.00
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 180.00
2.1.1.5.2 RETENCIONES FUENTE IVA $ 54.00
REG. COMPRA DE HILO CREDITO A 60 DÍAS $ 1,680.00 $ 1,680.00
3/7/2021 _55_
CIF 1.1.3.3.2 mantenimiento maquinaria $ 500.00
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 60.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 533.25
REG. COMPRA DE LUBRICANTES PAGO CHQ .17 $ 560.00 $ 560.00
3/8/2021 _56_
TELA REALLY $ 1,720.00
TELA NELSONTEK $ 1,530.00
TELA ADIDAS $ 2,900.00
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 738.00
REG. DE COMPRA DE MATERIA EN PROMOCIÓN $ 6,888.00 $ 6,888.00
3/9/2021 _57_
TELA REALLY $ 430.00
TELA NELSONTEK $ 255.00
TELA ADIDAS $ 870.00
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 186.60
REG. DEVOLUCIÓN COMPRA DEL 8-3-2021 DEFECTUOSOS $ 1,741.60 $ 1,741.60
3/10/2021 _58_
1.1.3.1.3 Inventario de productos en proceso $ 35,274.60
O.P 700 $ 10,243.25
O.P 800 $ 9,105.29
O.P 900 $ 15,926.06
REG. REQUISICION MPD $ 35,274.60 $ 35,274.60
3/11/2021 _59_
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 4,335.64
1.1.3.1.1 Inventario de Materia prima Directa $ 481.74
METROSS TELA REALLY $ 135.28
METROS DE TELA NELSONTEK $ 134.61
METROS DE TELA ADIDAS $ 211.85
REG. DEL PAGO PROVEEDOR DIA 8-03.2021 DESC POR PRONTO PAGO $ 4,817.38 $ 4,817.38
3/12/2021 _60_
O.P 700 $ 393.75
O.P 800 $ 328.13
O.P 900 $ 328.13
1.1.3.1.2 Inventario de Materia prima Indirecta $ 1,050.00
REG. REQUSI. MPID CONOS DE HILO 35 $ 1,050.00 $ 1,050.00
_61_
5.2.3.1 SERVICIOS BASICOS $ 200.00
Agua $ 70.00
Luz $ 40.00
Telefono $ 90.00
CIF 1.1.3.3.3 servicios basicos fabrica $ 210.00
Agua $ 60.00
Luz $ 150.00
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 10.80
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 420.80
REG. SERVICIOS BASICOS $ 420.80 $ 420.80
3/30/2021 _62_
2.1.1.3.1 SUELDOS POR PAGAR $ 1,078.99
2.1.1.3.4 DECIMO CUANTO $ 100.00
2.1.1.3.5 DECIMO TERCERO $ 300.00
2.1.1.3.6 VACACIONES $ 150.00
5.2.1.14 25% DESAHUCIO $ 900.00
5.2.1.15 100% DESPIDO $ 3,600.00
2.1.1.3.2 FINIQUITOS POR PAGAR $ 6,128.99
REG. LIQ. PLOCECILIA $ 6,128.99 $ 6,128.99
3/30/2021 _62_
2.1.1.3.1 SUELDOS POR PAGAR $ 724.40
2.1.1.3.4 DECIMO CUANTO $ 100.00
2.1.1.3.5 DECIMO TERCERO $ 200.00
2.1.1.3.6 VACACIONES $ 100.00
5.2.1.14 25% DESAHUCIO $ 200.00
2.1.1.3.2 FINIQUITOS POR PAGAR $ 1,324.40
REG. LIQUIDACIÓN MANUEL ZAMBRANO $ 1,324.40 $ 1,324.40
3/30/2021 _63_
5.2.1.1 SUEDOS Y SALARIOS #REF!
1.1.3.2.1 Mano de Obra Directa $ 950.00
1.1.3.2.2 Mano de Obra Indirecta $ 1,100.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 4,752.09
2.1.1.3.1 SUELDOS POR PAGAR $ 1,803.39
2.1.1.4.1 APORTE PERSONAL $ 694.58
2.1.1.5.6 RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS $ 99.95
REG. DE LA NOMINA DE MARZO 2021 #REF! $ 7,350.00
3/30/2021 _64_
5.2.1.3 DECIMO TERCERO #REF!
5.2.1.4 DECIMO CUARTO #REF!
5.2.1.5 FONDOS DE RESERVA #REF!
5.2.1.6 VACACIONES #REF!
5.2.1.7 APORTE PATRONAL #REF!
1.1.3.2.1 Mano de Obra Directa #REF!
1.1.3.2.2 Mano de Obra Indirecta #REF!
2.1.1.3.4 DECIMO CUANTO #REF!
2.1.1.3.5 DECIMO TERCERO #REF!
2.1.1.3.6 VACACIONES #REF!
2.1.1.4.3 FONDOS DE RESEVA #REF!
2.1.1.4.2 APORTE PATRONAL #REF!
REG. ROL DE PROVISIONES MES MARZO 2021 #REF! #REF!
3/30/2021 _65_
2.1.1.5.1 IVA VENTAS $ 4,670.22
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 7,497.60
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA $ 1,401.07
1.1.2.6.4 Credito tributario por retenciones $ 1,401.07
1.1.2.6.5 Credito tributario por IVA $ 2,827.38
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 2,246.40
REG. DECLARACIÓN IMPUESTOS IVA FEB $ 11,145.07 $ 11,145.07
3/30/2021 _66_
2.1.1.5.3 RETENCIONES FUENTE RENTA $ 1,092.00
2.1.1.5.6 RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS $ 99.95
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 1,191.95
REG. DECLARACIÓN IMPUESTOS RETENCIONES FEB $ 1,191.95 $ 1,191.95
3/30/2021 _67_
2.1.1.4.1 APORTE PERSONAL $ 694.58
2.1.1.4.2 APORTE PATRONAL $ 893.03
2.1.1.4.3 FONDOS DE RESEVA $ 520.63
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 2,108.23
REG. PAGO IESS PLANILLLAS FEBRERO $ 2,108.23 $ 2,108.23
3/30/2021 _68_
CIF 1.1.3.3.4 costo depreciación maquinas y equipo $ 333.33
5.2.1.9 DEPRECIACIONES MUEBLES Y ENSERES $ 54.17
5.2.1.16 DEPRECIACIONES MAQUINAS DE OFICINA $ 4.58
5.2.1.12 DEPRECIONES EQUIPO DE COMPUTO $ 45.83
1.2.1.1.5 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES $ 54.17
1.2.1.1.7 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINAS $ 333.33
1.2.1.1.9 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE OFICIONA $ 4.58
1.2.1.1.13 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTO $ 45.83
REG. DEPRECIACIÓN MARZO 2021 $ 437.92 $ 437.92
3/30/2021 _69_
2.1.1.6.2 PRESTAMOS BANCARIOS - DOCUMENTARIOS $ 1,666.67
5.2.1.17 GASTO INTERES BANCARIO $ 50.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 1,716.67
REG. PAGO CUOTA N° 2 PRESTAMO BANCARIO $ 1,716.67 $ 1,716.67
3/30/2021 _70_
1.1.3.3.1 arriendos industrias $ 400.00
1.1.3.3.2 mantenimiento maquinaria $ 500.00
1.1.3.3.3 servicios basicos fabrica $ 210.00
1.1.3.3.4 costo depreciación maquinas y equipo $ 333.33
REG. PRORRATEO CIF MARZO 2021 $ 1,443.33 $ 1,443.33
3/30/2021 _71_
1.1.3.1.3 Inventario de productos en proceso #REF!
1.1.3.2.1 Mano de Obra Directa #REF!
1.1.3.2.2 Mano de Obra Indirecta #REF!
REG. REQ. MOD -MOID MARZO 2021 #REF! #REF!
3/30/2021 _72_
1.1.3.1.4 Inventario de productos terminados $ 22,993.19
O.P 700 $ 12,115.23
O.P 800 $ 10,877.96
REG. PRODUCTOS TERMINADOS O.P 700-800 $ 22,993.19 $ 22,993.19
3/30/2021 _73_
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 29,504.48
1.1.2.6.2 Retención en la fuente renta $ 484.13
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA $ 995.93
4.1.1.2 VENTAS DE BIENES $ 27,664.77
O.P 700 $ 14,720.01
O.P 800 $ 12,944.77
2.1.1.5.1 IVA VENTAS $ 3,319.77
REG. VENTA O.P 700-800 $ 30,984.55 $ 30,984.55
_74_
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS $ 20,149.97
O.P 700 $ 10,903.71
O.P 800 $ 9,246.26
REG. COSTO DE VENTAS O.P 700-800 $ 20,149.97 $ 20,149.97
4/1/2021 _75_
2.1.1.3.4 DECIMO CUANTO $ 100.00
2.1.1.3.5 DECIMO TERCERO $ 125.00
2.1.1.3.6 VACACIONES $ 62.50
5.2.1.14 25% DESAHUCIO $ 125.00
2.1.1.3.2 FINIQUITOS POR PAGAR $ 412.50
REG. SALIDA PERSONAL MARTHA MACAS ABRIL 01 $ 412.50 $ 412.50
4/2/2021 _76_
1.2.1.1.12 EQUIPOS DE COMPUTO $ 1,200.00
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 144.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 255.96
REG. COMPRA LAPTO PARA SUPERVISOR 80% CREDITO 45 DIAS $ 1,344.00 $ 1,344.00
4/2/2021 _75_
CIF 1.1.3.3.1 arriendos industrias $ 400.00
1.2.3.1.1 ARRIENDOS PAGADOS POR ADELANTADO $ 400.00
REG. DEVENGO GASTO ARRIENDOS ABRIL 2021 $ 400.00 $ 400.00
4/3/2021 _76_
O.P 900 $ 17,509.21
REG. O.P 900 TERMINADOS $ 17,509.21 $ 17,509.21
4/4/2021 _77_
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 23,341.96
4.1.1.2 VENTAS DE BIENES $ 21,886.51
2.1.1.5.1 IVA VENTAS $ 2,626.38
REG. VENTA O.P 900 $ 24,512.89 $ 24,512.89
4/4/2021 _78_
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS $ 17,509.21
REG. COSTO DE VENTAS O.P 900 $ 17,509.21 $ 17,509.21
4/5/2021 _79_
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 2,381.43
1.1.2.1.1 Cuentas por cobrar Locales $ 3,566.41
1.1.2.1.2 Cuentas por cobrar no Locales $ 1,990.25
4.1.1.2 VENTAS DE BIENES $ 4,777.19
O.P 400 QUITO $ 2,003.43
O.P 600 QUITO $ 2,773.77
4.1.3.2 VENTAS DE BIENES - EXPORTACIONES $ 2,843.22
O.P 700 ESPAÑA $ 1,211.52
O.P 800 EEUU $ 1,631.69
2.1.1.5.1 IVA VENTAS $ 573.26
REG. VENTA O.P REZAGADAS $ 8,193.67 $ 8,193.67
4/5/2021 _80_
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS $ 7,620.41
400 $ 2,003.43
600 $ 2,773.77
700 $ 1,211.52
800 $ 1,631.69
REG. COSTO DE VENTAS PRODUCTO REZAGADOS VENTA ASI 79 $ 7,620.41 $ 7,620.41
4/6/2021 _81_
4.1.4.1 DESCUENTOS O DEVOCIONES DE VENTAS (-) $ 201.92
1.1.2.1.2 Cuentas por cobrar no Locales $ 201.92
REG. DEVOLUCIÓN VENTA ESPAÑA OP 700 $ 201.92 $ 201.92
4/6/2021 _82_
1.1.3.1.4 Inventario de productos terminados $ 201.92
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS $ 201.92
REG. DEVOLUCIÓN VENTA ESPAÑA OP 700 REV COSTO VENTAS $ 201.92 $ 201.92
4/7/2021 _83_
4.1.4.1 DESCUENTOS O DEVOCIONES DE VENTAS (-) $ 2,188.65
Calentadores tela Adidas $ 2,188.65
2.1.1.5.1 IVA VENTAS $ 262.64
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 2,451.29
REG. DEVOLUCIÓN VENTA OP 900 $ 2,451.29 $ 2,451.29
4/7/2021 _84_
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS $ 1,750.92
REG. DEVOLUCIÓN VENTA OP 900 REV COSTO VENTAS $ 1,750.92 $ 1,750.92
5/8/2021 _85_
1.1.3.4.1 Invesiones Locales $ 10,000.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 10,000.00
REG. POLIZA DE INVERSIÓN BANCO GUAYAQUIL A 6O DIAS $ 10,000.00 $ 10,000.00
86
1.1.3.1.1 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 35,310.00
Metros de tela Raly $ 8,160.00
Metros de tela Nlesontek $ 9,750.00
metros de tela Adidas $ 17,400.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS $ 4,237.20
1.1.1.2 BANCOS $ 26,360.68
2.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR $ 11,297.43
2.1.1.5.3 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (P) $ 617.93
2.1.1.5.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 1,271.16
REG. COMPRA DE MERCADERIA $ 39,547.20 $ 39,547.20
4/13/2021 87
TELA SEDA $ 1,900.00
TELA LINO $ 3,600.00
TELA BOTEX} $ 4,600.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS $ 1,212.00
2.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR $ 10,771.65
2.1.1.5.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 363.60
REG. COMPRA DE MERCADERIA A TELAS CHIMBORAZO $ 11,312.00 $ 11,312.00
4/14/2021 88
1.1.3.1.3 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 20,282.85
REALLY REQ. 120 O.P 1000 1,711.08
SEDA REQ. 121 O.P 1000 760.00
REALLY REQ. 122 O.P 1100 3,740.00
NELSONTEK REQ. 123 O.P 1100 3,196.04
NELSONTEK REQ. 124 OP.1200 1,950.00
ADIDAS REQ. 125 OP.1200 2,955.73
ADIDAS REQ. 126 OP.1300 2,320.00
LINO REQ. 127 OP.1300 1,350.00
BOTEX REQ. 128 OP.1300 2,300.00
REG. REQUICISIONES DE LAS TELAS $ 19,942.85 $ 20,282.85
89
1.1.3.1.2 INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 325.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS $ 39.00
1.1.1.2 BANCOS $ 346.61
REG. COMPRA DE BOTONES $ 364.00 $ 364.00
90
1.2.3.1.3 PUBLICIDAD PAGADA POR ADELANTADO $ 666.67
PUBLICIDAD PRODUCTS $ 333.33
1.1.2.6.1 Iva compras $ 120.00
1.1.1.2 BANCOS $ 1,018.50
REG. EL PAGO ADELANTADO DE PUBLICIDAD $ 1,120.00 $ 1,120.00
91
2.1.1.5.1 IVA VENTAS $ 5,538.92
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 4,744.20
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA $ 1,661.68
1.1.2.6.4 Credito tributario por retenciones $ 1,661.68
1.1.2.6.5 Credito tributario por IVA $ 794.72
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 1,476.00
REG. PAGO DE LIQUIDACION DE IVA $ 8,676.60 $ 8,676.60

92
1.1.1.2.1 BANCOS 20,000.00
2.1.1.6.2 prestamo a largo plazo $ 9,159.21
2.1.1.6.1 PRESTAMO BANCARIO corto plazo $ 10,840.78
REG. $ 20,000.00 $ 10,840.78
93
REALLY $ 3,840.00
NELSONTEK $ 5,700.00
ADIDAS $ 12,030.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS $ 2,588.40
2.1.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR $ 23,004.41
REG.LA COMPRA DE TELAS $ 24,158.40 $ 24,158.40
94
5.1.1.3 TRANSPORTE EN COMPRAS $ 350.00
5.2.3.4 GASTO SEGURO $ 200.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS $ 24.00
1.1.1.2 BANCOS $ 550.20
REG. LA ADQUISICION DE SEGUROS Y TRANSPORTE PARA LA COMPRA $ 574.00 $ 574.00
95
1.1.3.2 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 50,870.00
O.P 1000 REQ.129 $ 12,812.00
O.P1100 REQ.130 $ 1,977.09
O.P1200 REQ.131 $ 12,762.99
O.P1300 REQ.132 $ 5,317.91
1.1.3.1.1 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA $ 50,870.00
REG. $ 50,870.00 50,870.00
97
5.2.1.1 SUEDOS Y SALARIOS $ 4.100,00
1.1.3.2.1 Mano de Obra Directa $ 3.450,00
1.1.3.2.2 Mano de Obra Indirecta $ 1.100,00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 7.275,35
2.1.1.3.1 SUELDOS POR PAGAR $ 452,75
2.1.1.4.1 APORTE PERSONAL $ 817,43
2.1.1.5.6 RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS $ 104,47
REG. DE LA NOMINA DE ABRIL 2021 $ 8.650,00 $ 8.650,00
_64_
5.2.1.3 DECIMO TERCERO $ 341,67
5.2.1.4 DECIMO CUARTO $ 100,00
5.2.1.5 FONDOS DE RESERVA 274.89
5.2.1.6 VACACIONES $ 170,83
5.2.1.7 APORTE PATRONAL $ 498,15
1.1.3.2.1 Mano de Obra Directa 897.99
1.1.3.2.2 Mano de Obra Indirecta 304.48
2.1.1.3.4 DECIMO CUANTO $ 300.00
2.1.1.3.5 DECIMO TERCERO $ 720.83
2.1.1.3.6 VACACIONES $ 360.42
2.1.1.4.3 FONDOS DE RESEVA $ 354.03
2.1.1.4.2 APORTE PATRONAL $ 1,050.98
REG. DE LA ROL DE PROVICIONES DE ABRIL 2021 2786.25 2,786.25
_65_
1.1.3.2.1 MANO DE OBRA DIRECTA $ 3,847.99
1.1.3.2.2 MANO DE OBRA INDIRECTA $ 1,404.48
REG. PRORRATEO DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA 5252.47 5,252.47
_66_
1.2.1.1.5 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES $ 333.33
1.2.1.1.7 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINAS $ 54.17
1.2.1.1.9 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE OFICIONA $ 4.58
1.2.1.1.13 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTO $ 79.17
REG. DEPRECIACIONES DE ABRIL DEL 2021 471.25 471.25
_67_
1.1.3.3.1 arriendos industrias $ 400.00
1.1.3.3.2 Publicidad $ 333.33
1.1.3.3.3 costo depreciacion maquinaria equipo $ 333.33
1.1.3.3.4 costo depreciacion equipo de computo $ 33.33
REG.LOS CIF 1571.25 1,100.00
_68_
O.P1000 $ 16,482.68
O.P 1200 $ 18,251.83
O.P1300 $ 11,818.36
1.1.3.1.3 Inventarios de productos en proceso $ 46,552.87
REG.PRODUCTOS TERMINADOS O.P 1000-1200-1300 $ 46,552.87 $ 46,552.87
_69_
1.1.1.2 BANCOS $ 43,294.31
1.1.2.6.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (A) $ 710.41
1.1.2.6.3 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) $ 1,461.41
4.1.1.2 VENTAS 40,594.76
O.P N° 1200 $ 24,639.97
O.P N° 1300 $ 15,954.79
2.1.1.5.1 IVA EN VENTAS $ 4,871.37
REG. DE LA VENTA O.P 1200-1300MARG 35% $ 45,466.13 $ 45,466.13
_70_
5.1.1 COSTO DE VENTA $ 30,070.19
1.1.3.1.4 IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 30,070.19
O.P N° 1200 $ 18,251.83
O.P N° 1300 $ 11,818.36
REG. COSTO DE VENTAS O.P 1200-1300 $ 30,070.19 $ 30,070.19
FECHA TIPO CODIFICACIÓN DETALLE PARCIAL DEBE
PUBLICIDAD PRODUCTS $ 333.33
1.1.1.2.1 BANCOS 20,000.00
2.1.1.6.2 prestamo a largo plazo
2.1.1.6.1 PRESTAMO BANCARIO corto plazo
1.1.3.1.1 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $21,570.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS $ 2,588.40
2.1.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR
2.1.1.5.3 A FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (P)
2.1.1.5.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P)
5.1.1.3 TRANSPORTE EN COMPRAS $ 350.00
5.2.3.4 GASTO SEGURO $ 200.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS $ 24.00
1.1.1.2 BANCOS
2.1.1.5.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P)
1.1.3.2 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $50,870.00
1.1.3.1.1 NVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
1.1.1.2.1 Banco Pacifico
2.1.1.3.1 SUELDOS POR PAGAR
2.1.1.4.1 APORTE PERSONAL
2.1.1.5.6 RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS
5.2.1.6 VACACIONES $ 170,83
2.1.1.3.4 DECIMO CUANTO
2.1.1.3.5 DECIMO TERCERO
2.1.1.3.6 VACACIONES
2.1.1.4.3 FONDOS DE RESEVA
2.1.1.4.2 APORTE PATRONAL
1.1.3.2.1 MANO DE OBRA DIRECTA
1.1.3.2.2 MANO DE OBRA INDIRECTA
1.2.1.1.5 ACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
1.2.1.1.7 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINAS
1.2.1.1.9 IÓN ACUMULADA EQUIPOS DE OFICIONA
1.2.1.1.13 IÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTO
1.1.3.3.1 arriendos industrias
1.1.3.3.2 Publicidad
1.1.3.3.3 costo depreciacion maquinaria equipo
1.1.3.3.4 costo depreciacion equipo de computo
1.1.3.1.4 Inventario de productos terminados $46,552.87
1.1.3.1.3 Inventarios de productos en proceso
1.1.1.2 BANCOS $43,294.31
1.1.2.6.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA $ 710.41
1.1.2.6.3 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) $ 1,461.41
4.1.1.2 VENTAS
2.1.1.5.1 IVA EN VENTAS
5.1.1 COSTO DE VENTA $30,070.19
1.1.3.1.4 IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
HABER
$ 9,159.21
$10,840.78
$23,004.41
$ 377.48
$ 776.52
$ 550.20
$ 3.50
$ 3.50
$ 16.80
$50,870.00
$ 7.275,35
$ 452,75
$ 817,43
$ 104,47
$ 300.00
$ 720.83
$ 360.42
$ 354.03
$ 1,050.98
$ 3,847.99
$ 1,404.48
$ 333.33
$ 54.17
$ 4.58
$ 79.17
$ 400.00
$ 333.33
$ 333.33
$ 33.33
$46,552.87
40,594.76
$ 4,871.37
$30,070.19
EMPRESA XYZ
CONTROL DE INVETARIOS
KÁRDEX
EMPRESA XYZ CONTROL DE INVENTARIOS MÉTODO FIFO DESDE 11 ABRIL

ARTICULO Metros de tela Raly EXISTENCIA MÁXIMA 10000 LOCALIZACIÓN BODEGA N° 1 RIOBAMBA
U. MEDIDA UNIDAD EXISTENCIA MÍNIMA 3000
EXISTENCIA CRÍTICA 2000
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
FECHA DETALLE
CANT. P. UNITARIO VALOR TOTAL CANT. P. UNITARIO VALOR TOTAL CANT. P. UNITARIO VALOR TOTAL
1/4/2021 REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON C 1000 $ 7.50 $ 7,500.00 1000 $ 7.50 $ 7,500.00
1/7/2021 REG. REQUISICIÓN DE PRODUCCIÓN N°11 500 $ 7.50 $ 3,750.00 500 $ 7.50 $ 3,750.00
1/17/2021 REG. REQUISICIÓN DE PRODUCCIÓN N°15 400 $ 7.50 $ 3,000.00 100 $ 7.50 $ 750.00
2/17/2021 REG. COMPRA MATERIALES FEBRERO 1200 $ 4.50 $ 5,400.00 1300 $ 4.73 $ 6,150.00
2/19/2021 REG. REQUISICIÓN DE PRODUCCIÓN N° 60 450 $ 4.73 $ 2,128.85 850 $ 4.73 $ 4,021.15
2/26/2021 REG. REQUISICIÓN DE PRODUCCIÓN N° 63 700 $ 4.73 $ 3,311.54 150 $ 4.73 $ 709.62
3/6/2021 REG. COMPRA DECONFESA MATERIALES 1500 6.5 $ 9,750.00 1650 $ 6.34 $ 10,459.62
3/8/2021 REG. COMPRA DE MATEIALES EN PROMO 400 4.3 $ 1,720.00 2050 $ 5.94 $ 12,179.62
3/9/2021 REG. DEVOL DE COMPRA 8-03-2021 -100 4.3 -430 1950 $ 6.03 $ 11,749.62
3/10/2021 REG. REQUISICIÓN MATERIALES N° 63 1700 $ 6.03 $ 10,243.25 250 $ 6.03 $ 1,506.36
3/11/2021 REG. DESCUENTO POR PRONTO PAGO $ -135.28 250 $ 5.48 $ 1,371.08
4/12/2021 REG. COMPRA TELAS DECONFESA 1200 6.8 $ 8,160.00 250 $ 5.48 1,371.08
1200 $ 6.80 $ 8,160.00
4/14/2021 REG. REALLY REQ. 120 O.P 1000 250 $ 5.48 $ 1,371.08 0 $ - $ -
4/14/2021 REG. REALLY REQ. 120 O.P 1000 50 $ 6.80 $ 340.00 1150 $ 6.80 $ 7,820.00
4/14/2021 REG. REALLY REQ. 122 O.P 1100 500 $ 6.80 $ 3,400.00 650 $ 6.80 $ 4,420.00
4/17/2021 REG.LA COMPRA DE TELAS 1200 3.2 $ 3,840.00 1200 $ 3.30 $ 3,840.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 370 $ 6.80 $ 2,516.00 280 $ 6.80 $ 1,904.00
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 280 $ 6.80 $ 1,904.00 0 $ 6.80 $ -
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 413.75 $ 3.30 1,365.38 786.25 3.30 2,594.63
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 555 $ 3.30 1,831.50 231.25 3.30 763.13
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 231.25 $ 3.30 763.13 0 3.30 -
8,380.00

ARTICULO Metros de tela Nlesontek EXISTENCIA MÁXIMA 10000 LOCALIZACIÓN BODEGA N° 1 RIOBAMBA
FECHA DETALLE
1/6/2021 REG. DEVOLUCIÓN TELA NELSOTEX FACT 388 -200 $ 8.50 $ -1,700.00 1200 $ 8.50 $ 10,200.00
1/17/2021 REG. REQUISICIÓN DE PRODUCCIÓN N°16 500 $ 8.50 $ 4,250.00 100 $ 8.50 $ 850.00
2/17/2021 REG. COMPRA MATERIALES FEBRERO 1500 $ 7.00 $ 10,500.00 1600 $ 7.09 $ 11,350.00
3/9/2021 REG. DEVOL DE COMPRA 8-03-2021 -50 5.1 $ -255.00 1460 $ 7.00 $ 10,225.94
3/11/2021 REG. DESCUENTO POR PRONTO PAGO $ -134.61 160 $ 6.16 $ 986.04
4/12/2021 REG. COMPRA TELAS DECONFESA 1500 6.5 $ 9,750.00 160 $ 6.16 $ 986.04
1500 $ 6.50 $ 9,750.00
4/14/2021 REG.NELSONTEK REQ. 123 O.P 1100 160 6.16 $ 986.04 0 $ - $ -
4/14/2021 REG.NELSONTEK REQ. 123 O.P 1100 340 $ 6.50 2,210.00 1160 $ 6.50 $ 7,540.00
4/14/2021 reg.NELSONTEK REQ. 124 OP.1200 300 6.5 1950 860 $ 6.50 $ 5,590.00
4/17/2021 REG.LA COMPRA DE TELAS 1500 3.8 $ 5,700.00 1500 3.9 $ 5,700.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 472 6.5 3068 388 $ 6.50 $ 2,522.00
1500 $ 3.90 $ 5,850.00
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 388 6.5 2522 0 $ 6.50 $ -
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 497 3.9 1938.3 1003 $ 3.90 $ 3,911.70
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 708 3.9 2761.2 295 $ 3.90 $ 1,150.50
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 295 3.9 1150.5 0 $ 3.90 $ -
11440

ARTICULO metros de tela Adidas EXISTENCIA MÁXIMA 10000 LOCALIZACIÓN BODEGA N° 1 RIOBAMBA
FECHA DETALLE
2/17/2021 REG. COMPRA MATERIALES FEBRERO 2000 8 $ 16,000.00 2200 $ 8.14 $ 17,900.00
3/9/2021 REG. DEVOL DE COMPRA 8-03-2021 -150 5.8 $ -870.00 2250 $ 7.58 $ 17,063.64
3/11/2021 REG. DESCUENTO POR PRONTO PAGO $ -211.85 150 $ 6.17 $ 925.73
4/12/2021 REG. COMPRA TELAS DECONFESA 3000 5.8 $ 17,400.00 150 $ 6.17 $ 925.73
3000 $ 5.80 $ 17,400.00
4/14/2021 REG.ADIDAS REQ. 125 OP.1200 150 $ 6.17 $ 925.73 0 $ - $ -
4/14/2021 REG.ADIDAS REQ. 125 OP.1200 350 $ 5.80 $ 2,030.00 2650 $ 5.80 $ 15,370.00
REG. ADIDAS REQ. 126 OP.1300 400 $ 5.80 $ 2,320.00 2250 $ 5.80 $ 13,050.00
4/17/2021 REG.LA COMPRA DE TELAS 3000 4.11 $ 12,330.00 3000 4.11 $ 12,330.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 1050 $ 5.80 $ 6,090.00 1200 5.8 $ 6,960.00
x 3000 4.01 $ 12,030.00
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 1200 $ 5.80 $ 6,960.00 0 5.8 $ -
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 768.75 $ 4.11 $ 3,159.56 2231 4.11 $ 9,170.44
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 1575 $ 4.11 $ 6,473.25 656 4.11 $ 2,697.19
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 656.25 $ 4.11 $ 2,697.19 0 4.11 $ -
$ 25,380.00
EMPRESA XYZ
KÁRDEX

ARTICULO TELA SEDA EXISTENCIA MÁXIMA 10000 LOCALIZACIÓN BODEGA N° 1 RIOBAMBA
FECHA DETALLE
4/13/2021 REG. COMPRA DE MERCADERIA A TELAS CH $ 500.00 $ 3.80 $ 1,900.00 $ 500.00 $ 3.80 $ 1,900.00
4/14/2021 REG. SEDA REQ. 121 O.P 1000 200 $ 3.80 $ 760.00 $ 300.00 $ 3.80 $ 1,140.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 60 $ 3.80 $ 228.00 $ 240.00 $ 3.80 $ 912.00
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 112.5 $ 3.80 $ 427.50 $ 127.50 $ 3.80 $ 484.50
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 90 $ 3.80 $ 342.00 $ 37.50 $ 3.80 $ 142.50
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 37.5 $ 3.80 $ 142.50 0 $ 3.80 $ -
$ 1,140.00
EMPRESA XYZ
KÁRDEX

ARTICULO TELA LINO EXISTENCIA MÁXIMA 10000 LOCALIZACIÓN BODEGA N° 1 RIOBAMBA
FECHA DETALLE
4/13/2021 REG. COMPRA DE MERCADERIA A TELAS CH $ 800.00 $ 4.50 $ 3,600.00 $ 800.00 $ 4.50 $ 3,600.00
4/14/2021 REG. LINO REQ. 127 OP.1300 300 $ 4.50 $ 1,350.00 $ 500.00 $ 4.50 2,250.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 100 $ 4.50 $ 450.00 $ 400.00 $ 4.50 $ 1,800.00
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 187.5 $ 4.50 $ 843.75 $ 212.50 $ 4.50 $ 956.25
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 150 $ 4.50 $ 675.00 $ 62.50 $ 4.50 $ 281.25
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 62.5 $ 4.50 $ 281.25 0 $ 4.50 $ -
$ 2,250.00
EMPRESA XYZ
KÁRDEX

ARTICULO TELA BOTEX} EXISTENCIA MÁXIMA 10000 LOCALIZACIÓN BODEGA N° 1 RIOBAMBA
FECHA DETALLE
4/13/2021 REG. COMPRA DE MERCADERIA A TELAS CH $ 1,000.00 $ 4.60 $ 4,600.00 $ 1,000.00 $ 4.60 $ 4,600.00
REG.BOTEX REQ. 128 OP.1300 500 $ 4.60 $ 2,300.00 $ 500.00 $ 4.60 $ 2,300.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 100 $ 4.60 $ 460.00 $ 400.00 $ 4.60 $ 1,840.00
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 187.5 $ 4.60 $ 862.50 $ 212.50 $ 4.60 $ 977.50
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 150 $ 4.60 $ 690.00 $ 62.50 $ 4.60 $ 287.50
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 62.5 $ 4.60 $ 287.50 $ - $ 4.60 $ -
$ 2,300.00
$ 31,900.00 $ 33,805.81 $ 1,594.19

INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA

ARTICULO HILO EXISTENCIA MÁXIMA 10000 LOCALIZACIÓN BODEGA N° 1 RIOBAMBA
FECHA DETALLE
1/9/2021 REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 10 $ 5.00 $ 50.00 10 $ 5.00 $ 50.00
1/13/2021 REQUISICIÓN N° 14 ORDEN 100 -1.74 $ 5.00 $ -8.71 8.26 $ 5.00 $ 41.29
2/18/2021 REQUISICIÓN N° 50 ORDEN 600 -1.74 $ 5.00 $ -8.70 0.00 $ - $ -
3/6/2021 COMPRA DE MPID 50 30 1500 50.00 30 $ 1,500.00
3/12/2021 REG. REQUISICIÓN MPDI O.P 700 13.13 30 $ 393.75 36.88 30 $ 1,106.25
3/12/2021 REG. REQUISICIÓN MPDI O.P 800 10.94 30 $ 328.13 25.94 30 $ 778.13
3/12/2021 REG. REQUISICIÓN MPDI O.P 900 10.94 30 $ 328.13 15.00 30 $ 450.00
3/15/2021 REG. COMPRA DE HILO 50 2.5 125 50.00 2.50 125.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 13 30 390 2.00 30.00 $ 60.00
50.00 2.50 125.00
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 2.00 30.00 $ 60.00 0 30 0
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 22.38 2.5 55.95 27.62 2.50 $ 69.05
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 19.5 2.5 48.75 8.12 2.50 $ 20.30
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 8.12 2.5 20.3 - 2.5 0

ARTICULO BOTONES EXISTENCIA MÁXIMA 10000 LOCALIZACIÓN BODEGA N° 1 RIOBAMBA
FECHA DETALLE
3/15/2021 REG. COMPRA DE BOTONES 10000 $ 0.02 $ 200.00 10000 $ 0.02 $ 200.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 2000 $ 0.02 $ 40.00 8000.00 $ 0.02 $ 160.00
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 3750.00 $ 0.02 $ 75.00 4250.00 $ 0.02 $ 85.00
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 3000 $ 0.02 $ 60.00 1250.00 $ 0.02 $ 25.00
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 1250 $ 0.02 $ 25.00 0.00 $ 0.02 $ -
EMPRESA XYZ
ESTADO DE COSTOS POR ORDENES DE PRODUCCIÓN
ENERO TOTAL $ 37,950.00 #REF! #REF!

FEBRERO
MARZO
ABRIL
N° ORDEN 1000
PRODCUTO PANTALONES TALLAS 39 TELA REALLY COSTO TOTAL $ 16,482.68
CANTIDAD 800 COSTO UNITARIO $ 20.60
FECHA REQUIS N° MATERIA PRIMA MANO DE OBRA CIF
4/14/2021 REG.REALLY REQ. 120 O.P 1000 $ 1,711.08
4/14/2021 REG. SEDA REQ. 121 O.P 1000 $ 760.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 $ 12,812.00
4/18/2021 REQ.129 ORDEN 1000 $ 430.00
4/19/2021 REG,MOD+MOID A INV PRODUCTO EN PROCESO $ 769.60
4/22/2021 REG. DISTRIBUCIÓN DE CIF A LAS ORDENES DE PRODUCCION $ 220.00
$ 15,283.08 $ 769.60 $ 430.00
N° ORDEN 1100
PRODCUTO PANTALONES TALLA 38 TELA NELSONTEK COSTO TOTAL $ 28,440.97
4/14/2021 REG. REALLY REQ. 122 O.P 1100 $ 3,400.00
4/14/2021 REG.NELSONTEK REQ. 123 O.P 1100 $ 3,196.04 *
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 $ 20,210.99
4/18/2021 REQ.130 ORDEN 1100 $ 190.95
4/19/2021 REG,MOD+MOID A INV PRODUCTO EN PROCESO $ 1,443.00
$ 26,807.02 $ 1,443.00 $ 190.95
N° ORDEN 1200
PRODCUTO CALENTADORES TALLA 4O TELA ADIDAS COSTO TOTAL $ 18,251.83
4/14/2021 reg.NELSONTEK REQ. 124 OP.1200 $ 1,950.00 *
4/14/2021 REG.ADIDAS REQ. 125 OP.1200 $ 2,955.73
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 $ 12,082.95
4/18/2021 REQ.131 ORDEN 1200 $ 108.75
4/19/2021 REG,MOD+MOID A INV PRODUCTO EN PROCESO $ 1,154.40
$ 16,988.68 $ 1,154.40 $ 108.75
N° ORDEN 1300
PRODCUTO CALENTADORES TALLA 38 TELA ADIDAS COSTO TOTAL $ 11,818.36
4/14/2021 REG. ADIDAS REQ. 126 OP.1300 $ 2,320.00
4/14/2021 REG. LINO REQ. 127 OP.1300 $ 1,350.00
4/14/2021 REG.BOTEX REQ. 128 OP.1300 $ 2,300.00
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 $ 5,322.06
4/18/2021 REQ.132 ORDEN 1300 $ 45.30
4/19/2021 REG,MOD+MOID A INV PRODUCTO EN PROCESO $ 481.00
$ 11,292.06 $ 481.00 $ 45.30
EMPRESA XYZ
ANEXO DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
VIDA UTIL DEPRECIÓN

DETALLE COTOS HISTORICO VIDA UTIL AÑOS
MESES MESUAL
3 MAQUINAS DE COSER $ 6,000.00 10 120 $ 50.00

2 MAQUINA OVERLOOK $ 3,000.00 10 120 $ 25.00
1 MAQUINA SIG $ 1,000.00 10 120 $ 8.33
1 MAQUINAS DE COSER $ 30,000.00 10 120 $ 250.00
MUEBLES Y ENSERES

DETALLE COTOS HISTORICO VIDA UTIL AÑOS MESES MESUAL
2 ESCRITORIOS $ 1,500.00 10 120 $ 12.50

4 ARCHIVADORES $ 4,000.00 10 120 $ 33.33
10 SILLAS $ 1,000.00 10 120 $ 8.33
EQUIPO DE OFICINA

MESES MESUAL
1 MAQUINA SUMADORA $ 250.00 10 120 $ 2.08

1 GILLOTINA $ 300.00 10 120 $ 2.50
EQUIPO DE COMPUTACIÓN

MESES MESUAL
1 CPU $ 1,200.00 3 36 $ 33.33

1 MONITOR $ 300.00 3 36 $ 8.33
1 IMPRESORA $ 150.00 3 36 $ 4.17
1 LAPTO- PARA EL SUPER $ 1,200.00 3 36 $ 33.33
FECHA DE DEPRECIACIÓN AÑO DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
AQUSICIÓN 2020 ENERO AÑO 2021 FEBRERO AÑO 2021 MARZO AÑO 2021
1/1/2020 $ 600.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00

1/1/2020 $ 300.00 $ 25.00 $ 25.00 $ 25.00
1/1/2020 $ 100.00 $ 8.33 $ 8.33 $ 8.33
2/15/2021 $ - $ - $ 250.00 $ 250.00
$ 1,000.00 $ 83.33 $ 333.33 $ 333.33

1/1/2020 $ 150.00 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50

1/1/2020 $ 400.00 $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33
1/1/2020 $ 100.00 $ 8.33 $ 8.33 $ 8.33
$ 650.00 $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17

1/1/2020 $ 25.00 $ 2.08 $ 2.08 $ 2.08

1/1/2020 $ 30.00 $ 2.50 $ 2.50 $ 2.50
$ 55.00 $ 4.58 $ 4.58 $ 4.58

1/1/2020 $ 400.00 $ 400.00 $ 33.33 $ 33.33

1/1/2020 $ 100.00 $ 100.00 $ 8.33 $ 8.33
1/1/2020 $ 50.00 $ 50.00 $ 4.17 $ 4.17
4/2/2021 $ - $ -
$ 550.00 $ 550.00 $ 45.83 $ 45.83
TOTAL
DEPRECIACIÓN TOTAL DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN AÑO
aBRIL AÑO 2021 ACUMULADA
2021
$ 50.00 $ 100.00 $ 700.00
$ 25.00 $ 50.00 $ 350.00
$ 8.33 $ 16.67 $ 116.67
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 333.33 $ 416.67 $ 1,416.67
TOTAL
DEPRECIACIÓN TOTAL DEPRECIACIÓN
aBRIL AÑO 2021 DEPRECIACIÓN AÑO ACUMULADA
2021
$ 12.50 $ 25.00 $ 175.00
$ 33.33 $ 66.67 $ 466.67
$ 8.33 $ 16.67 $ 116.67
$ 54.17 $ 108.33 $ 758.33
TOTAL
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN AÑO TOTAL DEPRECIACIÓN
2021
$ 2.08 $ 4.17 $ 29.17
$ 2.50 $ 5.00 $ 35.00
$ 4.58 $ 9.17 $ 64.17
TOTAL
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN AÑO TOTAL DEPRECIACIÓN
2021
$ 33.33 $ 433.33 $ 833.33
$ 8.33 $ 108.33 $ 208.33
$ 4.17 $ 54.17 $ 104.17
$ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 * ESTOS ES PARA COSTO
$ 79.17 $ 629.17 $ 1,179.17
EMPRESA XYZ
LIBRO DIARIO
ENERO 2021
ANTICIPO SUELDOS
DATOS
Cheque N° Empleado Valor
IMPUESTO
TOTAL [-] APORTE [-] GASTO SOBRE LA % SOBRE EL TOTAL
Nombre Cargo Sueldo Tiempo trabajado INGRESOS TOTAL BASE IR TOTAL MES
ANUALES PERSONAL PERSONALES FRACCIÓN EXCEDENTE RFTIR
BASICA 004 Sanchez Ros$ 80.00
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 12 meses $ 21,600.00 $ 2,041.20 $ - $ 19,558.80 $ 511.00 $ 204.58 $ 715.58 $ 59.63 005 Molina Josu$ 70.00
Molna Josue Contador $ 1,500.00 18 meses $ 18,000.00 $ 1,701.00 $ - $ 16,299.00 $ 154.00 $ 201.40 $ 355.40 $ 29.62 006 Polo Cecilia$ 50.00
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 12 meses $ 14,400.00 $ 1,360.80 $ - $ 13,039.20 $ - $ 91.36 $ 91.36 $ 7.61 007 Zambrano M$ 40.00
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 17 meses $ 9,600.00 $ 907.20 $ - $ 8,692.80 $ - $ - $ - $ - 008 Carrilllo No $ 30.00
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 3 meses $ 13,200.00 $ 1,247.40 $ - $ 11,952.60 $ - $ 37.03 $ 37.03 $ 3.09
Macas Martha Obrero $ 500.00 26 mese $ 6,000.00 $ 567.00 $ - $ 5,433.00 $ - $ - $ - $ -
Paredes Laura Obrero $ 450.00 20 meses $ 5,400.00 $ 510.30 $ - $ 4,889.70 $ - $ - $ - $ -
ROL DE PAGOS
DESCUENTOS
RETENCIÓN
Nombre Cargo Sueldo APORTE PERSONAL ANTICIPOS FUENTE TOTAL
SUELDOS DESCUENTO LIQUIDO A RECIBIR
EMPLEADOS
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 $ 170.10 $ 80.00 $ 59.63 $ 309.73 $ 1,490.27
Molna Josue Contador $ 1,500.00 $ 141.75 $ 70.00 $ 29.62 $ 241.37 $ 1,258.63
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 $ 113.40 $ 50.00 $ 7.61 $ 171.01 $ 1,028.99
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 $ 75.60 $ 40.00 $ - $ 115.60 $ 684.40
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 $ 103.95 $ 30.00 $ 3.09 $ 137.04 $ 962.96
Macas Martha Obrero $ 500.00 $ 47.25 $ - $ 47.25 $ 452.75
Paredes Laura Obrero $ 450.00 $ 42.53 $ - $ 42.53 $ 407.48
$ 7,350.00 $ 694.58 $ 270.00 $ 99.95 $ 1,064.52 $ 6,285.48
ROL DE PROVISIONES
BENEFICIOS SOCIALES
Nombre Cargo Sueldo APORTE PATRONAL DECIMO DECIMO FONDOS DE VACACIONES TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PROVISIONES
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 $ 218.70 $ 150.00 $ 33.33 $ 149.94 $ 75.00 $ 626.97
Molna Josue Contador $ 1,500.00 $ 182.25 $ 125.00 $ 33.33 $ 124.95 $ 62.50 $ 528.03
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 $ 145.80 $ 100.00 $ 33.33 $ 99.96 $ 50.00 $ 429.09
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 $ 97.20 $ 66.67 $ 33.33 $ 66.64 $ 33.33 $ 297.17
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 $ 133.65 $ 91.67 $ 33.33 $ - $ 45.83 $ 304.48
Macas Martha Obrero $ 500.00 $ 60.75 $ 41.67 $ 33.33 $ 41.65 $ 20.83 $ 198.23
Paredes Laura Obrero $ 450.00 $ 54.68 $ 37.50 $ 33.33 $ 37.49 $ 18.75 $ 181.74
$ 7,350.00 $ 893.03 $ 612.50 $ 233.33 $ 520.63 $ 306.25 $ 2,565.73
DISTRIBUCÓN
Trabajador O.P N° 100 O.P N° 200 O.P N° 300

Macas Martha 20% 30% 50%
Paredes Laura 40% 30% 30%

Carrillo Norma 33% 33% 33%
MANO DE OBRA DIRECTA $ 1,329.98

MANO DE OBRA INDIRECTA $ 1,404.48
$ 2,734.46
MOD
Trabajador O.P N° 100 O.P N° 200 O.P N° 300 TOTAL
Macas Martha $ 139.65 $ 209.47 $ 349.12 $ 698.23
Paredes Laura $ 252.70 $ 189.52 $ 189.52 $ 631.74
$ 392.34 $ 398.99 $ 538.64 $ 1,329.98
MOID
Carrillo Norma $ 468.16 $ 468.16 $ 468.16 $ 1,404.48
EMPRESA XYZ
LIBRO DIARIO
Feb-21
DATOS
TOTAL IMPUESTO
[-] APORTE [-] GASTO SOBRE LA % SOBRE EL TOTAL
Nombre Cargo Sueldo Tiempo trabajado INGRESOS PERSONAL PERSONALES TOTAL BASE IR FRACCIÓN EXCEDENTE RFTIR TOTAL MES
ANUALES
BASICA
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 12 meses $ 21,600.00 $ 2,041.20 $ - $ 19,558.80 $ 511.00 $ 204.58 $ 715.58 $ 59.63
Molna Josue Contador $ 1,500.00 18 meses $ 18,000.00 $ 1,701.00 $ - $ 16,299.00 $ 154.00 $ 201.40 $ 355.40 $ 29.62
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 12 meses $ 14,400.00 $ 1,360.80 $ - $ 13,039.20 $ - $ 91.36 $ 91.36 $ 7.61
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 17 meses $ 9,600.00 $ 907.20 $ - $ 8,692.80 $ - $ - $ - $ -
ROL DE PAGOS
DESCUENTOS
ANTICIPOS RETENCIÓN TOTAL
Nombre Cargo Sueldo APORTE PERSONAL FUENTE LIQUIDO A RECIBIR
SUELDOS EMPLEADOS DESCUENTO
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 $ 170.10 $ - $ 59.63 $ 229.73 $ 1,570.27
Molna Josue Contador $ 1,500.00 $ 141.75 $ - $ 29.62 $ 171.37 $ 1,328.63
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 $ 113.40 $ - $ 7.61 $ 121.01 $ 1,078.99
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 $ 75.60 $ - $ - $ 75.60 $ 724.40
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 $ 103.95 $ - $ 3.09 $ 107.04 $ 992.96
Macas Martha Obrero $ 500.00 $ 47.25 $ - $ - $ 47.25 $ 452.75
Paredes Laura Obrero $ 450.00 $ 42.53 $ - $ - $ 42.53 $ 407.48
$ 7,350.00 $ 694.58 $ - $ 99.95 $ 794.52 $ 6,555.48
ROL DE PROVISIONES
Nombre Cargo Sueldo APORTE PATRONAL DECIMO DECIMO FONDOS DE VACACIONES TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PROVISIONES
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 $ 218.70 $ 150.00 $ 33.33 $ 149.94 $ 75.00 $ 626.97
Molna Josue Contador $ 1,500.00 $ 182.25 $ 125.00 $ 33.33 $ 124.95 $ 62.50 $ 528.03
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 $ 145.80 $ 100.00 $ 33.33 $ 99.96 $ 50.00 $ 429.09
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 $ 97.20 $ 66.67 $ 33.33 $ 66.64 $ 33.33 $ 297.17
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 $ 133.65 $ 91.67 $ 33.33 $ - $ 45.83 $ 304.48
Macas Martha Obrero $ 500.00 $ 60.75 $ 41.67 $ 33.33 $ 41.65 $ 20.83 $ 198.23
Paredes Laura Obrero $ 450.00 $ 54.68 $ 37.50 $ 33.33 $ 37.49 $ 18.75 $ 181.74
$ 7,350.00 $ 893.03 $ 612.50 $ 233.33 $ 520.63 $ 306.25 $ 2,565.73
DISTRIBUCÓN



$ 2,734.46
MOD
Macas Martha $ 279.29 $ 209.47 $ 209.47 $ 698.23
Paredes Laura $ 189.52 $ 315.87 $ 126.35 $ 631.74
$ 468.82 $ 525.34 $ 335.82 $ 1,329.98
MOID
Carrillo Norma $ 468.16 $ 468.16 $ 468.16 $ 1,404.48
EMPRESA XYZ
LIBRO DIARIO
MARZO 2021
DATOS
TOTAL IMPUESTO
Nombre Cargo Sueldo Tiempo trabajado INGRESOS [-] APORTE [-] GASTO TOTAL BASE IR SOBRE LA % SOBRE EL TOTAL TOTAL MES
PERSONAL PERSONALES FRACCIÓN EXCEDENTE RFTIR
ANUALES BASICA
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 12 meses $ 14,400.00 $ 1,360.80 $ - $ 13,039.20 $ - $ 91.36 $ 91.36 $ 7.61
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 17 meses $ 9,600.00 $ 907.20 $ - $ 8,692.80 $ - $ - $ - $ -
ROL DE PAGOS
30/3/2021 SE DEPIDE AL EMPLEADO POLO CEDILIA Y EL EMPLEADO ZAMBRANO MANUEL RENUNICA
DESCUENTOS LIQUIDACIÓN DE HABERRES A EMPLEADOS
CUANDO SE DESPIDE CUANDO RENUNCIA CUANDO SE DESPIDE OPCIÓN 3 CUANDO SE DESPIDE OPCIÓN 4 CUANDO SE DESPIDE OPCIÓN 5
Molna Josue Contador $ 1,500.00 $ 141.75 $ - $ 29.62 $ 171.37 $ 1,328.63 NOMBRE DEL EMPLEADO Polo Cecilia Zambrano Manuel Polo Cecilia Polo Cecilia Polo Cecilia
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 $ 113.40 $ - $ 7.61 $ 121.01 $ 1,078.99 * SE DESPIDE FECHA DE INICIO DE TRABAJO 1/1/2020 1/1/2020 1/1/2021 1/1/2017 12/1/2020
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 $ 75.60 $ - $ - $ 75.60 $ 724.40 * RENUNCIA FECHA FINAL DE TRABAJO 3/30/2021 3/30/2021 3/30/2021 3/30/2021 3/30/2021
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 $ 103.95 $ - $ 3.09 $ 107.04 $ 992.96 UTLIMO SUELDO RECCIBIDO $ 1,200.00 $ 800.00 ### ### ###
Macas Martha Obrero $ 500.00 $ 47.25 $ - $ 47.25 $ 452.75 TIEMPO TRABAJADO 454 454 88 1549 119
Paredes Laura Obrero $ 450.00 $ 42.53 $ - $ 42.53 $ 407.48 $ 1,803.39 * EXEMPLEADOS
$ 4,752.09 EMPLEADOS CÁLCULOS CÁLCULOS CÁLCULOS CÁLCULOS CÁLCULOS
$ 7,350.00 $ 694.58 $ - $ 99.95 $ 794.52 $ 6,555.48 $ 6,555.48 EGRESOS
DESCUENTOS POR APORTES PERSONALES
ROL DE PROVISIONES DESCUENTO POR ANTICIPOS
DESCUENTOS POR RET EN L FTE
DECIMO DECIMO FONDOS DE TOTAL
Nombre Cargo Sueldo APORTE PATRONAL TERCERO CUARTO RESERVA VACACIONES PROVISIONES INGRESOS
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 $ 218.70 $ 150.00 $ 33.33 $ 149.94 $ 75.00 $ 626.97 SUELDOS PENDIENTES $ 1,078.99 $ 724.40
Molna Josue Contador $ 1,500.00 $ 182.25 $ 125.00 $ 33.33 $ 124.95 $ 62.50 $ 528.03 DECIMO TERCERO $ 300.00 $ 200.00
Polo Cecilia Vendedor $ 1,200.00 $ 145.80 $ 100.00 $ 33.33 $ 99.96 $ 50.00 $ 429.09 DECIMO CUARTO $ 100.00 $ 100.00
Zambrano Manuel Vendedor $ 800.00 $ 97.20 $ 66.67 $ 33.33 $ 66.64 $ 33.33 $ 297.17 FONDOS DE RESERVA
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 $ 133.65 $ 91.67 $ 33.33 $ - $ 45.83 $ 304.48 VACIONES $ 150.00 $ 100.00
Macas Martha Obrero $ 500.00 $ 60.75 $ 41.67 $ 33.33 $ 41.65 $ 20.83 $ 198.23 HORAS EXTRAS
Paredes Laura Obrero $ 450.00 $ 54.68 $ 37.50 $ 33.33 $ 37.49 $ 18.75 $ 181.74 REEMBOLSOS DE GASTOS
25% DESAHUCIO $ 900.00 $ 200.00 $ - ### 900
$ 7,350.00 $ 893.03 $ 612.50 $ 233.33 $ 520.63 $ 306.25 $ 2,565.73 100% DESPIDO $ 3,600.00 $ - $ - ### ###
TOTAL A RECIBIR $ 6,128.99 ###
DISTRIBUCÓN



$ 2,734.46
MOD
Macas Martha $ 279.29 $ 209.47 $ 209.47 $ 698.23
Paredes Laura $ 189.52 $ 315.87 $ 126.35 $ 631.74
$ 468.82 $ 525.34 $ 335.82 $ 1,329.98
MOID
Carrillo Norma $ 468.16 $ 468.16 $ 468.16 $ 1,404.48
ABRIL
CUANDO RENUNCIA
EMPRESA XYZ
LIBRO DIARIO NOMBRE DEL EMPLEADO Macas Martha
ABRIL 2021 FECHA DE INICIO DE TRABAJO 1/1/2020
FECHA FINAL DE TRABAJO 4/1/2021
DATOS UTLIMO SUELDO RECCIBIDO $ 500.00
TIEMPO TRABAJADO 456.00
Nombre Cargo Sueldo Tiempo trabajado CÁLCULOS
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 12 meses EGRESOS
Molna Josue Contador $ 1,500.00 18 meses DESCUENTOS POR APORTES PERSONALES $ -
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 3 meses DESCUENTO POR ANTICIPOS $ -
Macas Martha OPERARIO $ 500.00 26 mese * REUNCIA DESCUENTOS POR RET EN L FTE $ -
Paredes Laura OPERARIO $ 450.00 20 meses INGRESOS
GALO CALERO VENDEDOR $ 800.00 0 MESES SUELDOS PENDIENTES $ -
JUAN TENORIO OPERARIO $ 1,300.00 0 MESES DECIMO TERCERO $ 125.00 a
MARCO CASTILLO OPERARIO $ 600.00 0 MESES DECIMO CUARTO $ 100.00 a
ANA MEZA OPERARIO $ 600.00 0 MESES FONDOS DE RESERVA
VACIONES $ 62.50 a
HORAS EXTRAS
REEMBOLSOS DE GASTOS
25% DESAHUCIO $ 125.00 i
100% DESPIDO
TOTAL A RECIBIR $ 412.50
EMPRESA XYZ
LIBRO DIARIO
Apr-21
DATOS
TOTAL IMPUESTO
Nombre Cargo Sueldo Tiempo trabajado INGRESOS [-] APORTE [-] GASTO TOTAL BASE IR SOBRE LA % SOBRE EL TOTAL TOTAL MES
PERSONAL PERSONALES FRACCIÓN EXCEDENTE RFTIR
ANUALES BASICA
Macas Martha OPERARIO $ 500.00 26 mese $ 6,000.00 $ 567.00 $ - $ 5,433.00 $ - $ - $ -
Paredes Laura OPERARIO $ 450.00 20 meses $ 5,400.00 $ 510.30 $ - $ 4,889.70 $ -
GALO CALERO VENDEDOR $ 800.00 0 MESES $ 9,600.00 $ 907.20 $ - $ 8,692.80 $ - $ - $ -
JUAN TENORIO OPERARIO $ 1,300.00 0 MESES $ 15,600.00 $ 1,474.20 $ - $ 14,125.80 $ 145.69 $ 145.69 $ 12.14
MARCO CASTILLO OPERARIO $ 600.00 0 MESES $ 7,200.00 $ 680.40 $ 6,519.60
ANA MEZA OPERARIO $ 600.00 0 MESES $ 7,200.00 $ 680.40 $ 6,519.60
ROL DE PAGOS
DESCUENTOS LIQUIDACIÓN DE HABERRES A EMPLEADOS


Molna Josue Contador $ 1,500.00 $ 141.75 $ - $ 29.62 $ 171.37 $ 1,328.63
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 $ 103.95 $ - $ 3.09 $ 107.04 $ 992.96 CUANDO RENUNCIA
Macas Martha OPERARIO $ 500.00 $ 47.25 $ - $ - $ 47.25 $ 452.75 * RENUNCIA
Paredes Laura OPERARIO $ 450.00 $ 42.53 $ - $ - $ 42.53 $ 407.48 NOMBRE DEL EMPLEADO Macas Martha
GALO CALERO VENDEDOR $ 800.00 $ 75.60 $ - $ 75.60 $ 724.40 FECHA DE INICIO DE TRABAJO 1/1/2020
JUAN TENORIO OPERARIO $ 1,300.00 $ 122.85 $ 12.14 $ 134.99 $ 1,165.01 FECHA FINAL DE TRABAJO 4/1/2021
MARCO CASTILLO OPERARIO $ 600.00 $ 56.70 $ - $ 56.70 $ 543.30 UTLIMO SUELDO RECCIBIDO $ 500.00
ANA MEZA OPERARIO $ 600.00 $ 56.70 $ - $ 56.70 $ 543.30 TIEMPO TRABAJADO 456.00
CÁLCULOS
EGRESOS
DESCUENTOS POR APORTES PERSONALES $ -
DESCUENTO POR ANTICIPOS $ -
DESCUENTOS POR RET EN L FTE $ -
INGRESOS
$ 8,650.00 $ 817.43 $ - $ 104.47 $ 921.90 $ 7,728.10 $ - SUELDOS PENDIENTES $ 452.75
DECIMO TERCERO $ 125.00 a
ROL DE PROVISIONES DECIMO CUARTO $ 100.00 a
FONDOS DE RESERVA
DECIMO DECIMO FONDOS DE TOTAL
Nombre Cargo Sueldo APORTE PATRONAL TERCERO CUARTO RESERVA VACACIONES PROVISIONES VACIONES $ 62.50 a
Sanchez Rosa Gerente General $ 1,800.00 $ 218.70 $ 150.00 $ 33.33 $ 149.94 $ 75.00 $ 626.97 HORAS EXTRAS
Molna Josue Contador $ 1,500.00 $ 182.25 $ 125.00 $ 33.33 $ 124.95 $ 62.50 $ 528.03 REEMBOLSOS DE GASTOS
Carrillo Norma Jefe de Producción $ 1,100.00 $ 133.65 $ 91.67 $ 33.33 $ 45.83 $ 304.48 25% DESAHUCIO $ 125.00 i
Macas Martha OPERARIO $ 500.00 $ 60.75 $ 41.67 $ 33.33 $ 41.65 $ 20.83 $ 198.23 100% DESPIDO
Paredes Laura OPERARIO $ 450.00 $ 54.68 $ 37.50 $ 33.33 $ 37.49 $ 18.75 $ 181.74 TOTAL A RECIBIR $ 865.25
GALO CALERO VENDEDOR $ 800.00 $ 97.20 $ 66.67 $ 33.33 $ 33.33 $ 230.53
JUAN TENORIO OPERARIO $ 1,300.00 $ 157.95 $ 108.33 $ 33.33 $ 54.17 $ 353.78 897.99
MARCO CASTILLO OPERARIO $ 600.00 $ 72.90 $ 50.00 $ 33.33 $ 25.00 $ 181.23
ANA MEZA OPERARIO $ 600.00 $ 72.90 $ 50.00 $ 33.33 $ 25.00 $ 181.23 897.99
$ - $ -
$ 8,650.00 $ 1,050.98 $ 720.83 $ 300.00 $ 354.03 $ 360.42 $ 2,786.25 $ - $ -
DISTRIBUCÓN
O.P UNIDADES
Trabajador O.P N° 1000 O.P N° 1100 O.P N° 1200 O.P N° 1300 1000 800 20.00%
Paredes Laura 20% 37.50% 30% 12.50% 1100 1500 37.50%
JUAN TENORIO 20% 37.50% 30% 12.50% 1200 1200 30.00%
MARCO CASTILLO 20% 37.50% 30% 12.50% 1300 500 12.50%
ANA MEZA 20% 37.50% 30% 12.50% 4000 100%

Carrillo Norma 20% 37.50% 30% 12.50%

$ 5,252.47
MOD
Trabajador O.P N° 1000 O.P N° 1100 O.P N° 1200 O.P N° 1300
Paredes Laura 126.35 236.90 189.52 78.97
JUAN TENORIO 330.76 620.17 496.14 206.72
MARCO CASTILLO 156.25 292.96 234.37 97.65
ANA MEZA 156.25 292.96 234.37 97.65
769.60 1,443.00 1,154.40 481.00
MOID
Carrillo Norma $ 280.90 $ 526.68 $ 421.35 $ 175.56
EMPRESA XYZ ARRIENDOS INDUSTRIAS
BALANCE GENERAL ANTICIPIO DE ARRIENDOS
ENERO 2021 IVA COMPRAS
ENERO FEBRERO MARZO RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA REN
1 ACTIVO RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P)
1.1. CORRIENTE ###
1.1.1 DISPONIBLE ###
1.1.1.1 CAJA $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO
1.1.1.2 CAJA CHICA $ 382.10 $ 382.10 $ 382.10 INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA
1.1.1.3 BANCOS $ 6,949.35 $ - $ 23,981.06 ANTICIPO DE SUELDOS
1.1.2 EXIGIBLE $ - ###
1.1.2.1 CUENTAS POR COBRAR $ 49,509.28 $ 14,429.12 $ 14,429.12 PRESTAMO BANCARIO
1.1.2.2 DOCUMENTOS POR COBRAR $ - $ - $ - MANTENIMIENTO MAQUINARIA
1.1.2.6.1 Iva Compras $ 5,324.40 $ 7,497.60 $ 4,744.20 a SUMINISTROS DE LIMPIEZA
1.1.2.6.2 Retención en la fuente renta $ 830.89 $ 1,511.96 $ 2,319.72 GASTOS SERVICIOS BASICOS
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA $ 1,709.25 $ 1,401.07 $ 1,661.68 a GASTOS SUELDOS
1.1.2.6.4 Credito tributario por retenciones $ - $ 1,336.14 $ 2,737.21
Credito tributario IVA $ 2,827.38
1.1.3. REALIZABLE $ - ###
1.1.3.1 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 3,500.00 $ 1,594.19 $ 3,282.85 a MANO DE OBRA DIRECTA
1.1.3.2 INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 20.00 $ - $ 450.00 APORTE PERSONAL
1.1.3.3 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 7,954.05 $ 12,753.72 $ 17,509.21 a RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS
1.1.3.4 IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ - $ 4,777.19 $ 7,620.41 a GASTO APORTE PATRONAL
1.1.4. DIFERIDO $ - GASTO DECIMO TERCERO
1.1.4.1 ANTICIPIO DE ARRIENDOS $ 2,000.00 $ 1,600.00 $ 1,200.00 GASTO DECIMO CUARTO
$ - GASTO FONDOS RESERVA
1.2. NO CORRIENTE $ - ###
1.2.1 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ - APORTE PATRONAL
1.2.1.1 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 10,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 DECIMO TERCERO
1.2.1.2 DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ -1,083.33 $ -1,416.67 $ -1,750.00 DECIMO CUARTO
1.2.1.3 MUEBLES Y ENSERES $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 FONDOS DE RESERVA
1.2.1.4 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ -704.17 $ -758.33 $ -812.50 VACACIONES
1.2.1.5 EQUIPO DE OFICINA $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQUIPO
1.2.1.6 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ -59.58 $ -64.17 $ -68.75 GASTO DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES
1.2.1.7 EQUIPO DE COMUPTACIÓN $ 1,650.00 $ 1,650.00 $ 1,650.00 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA
1.2.1.8 DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓN $ -1,100.00 $ -1,145.83 $ -1,191.67 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE CCOMPUTO
IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
TOTAL ACTIVOS $ 96,932.25 $ 95,598.10 $ 131,022.02
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA REN
2 PASIVO RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A)
2.1 CORRIENTES VENTAS
2.1.1. CORTO PLAZO ###
2.1.1.0 SOBREGRIO BANCARIO $ 4,342.01 $ -
2.1.1.1 CUENTAS POR PGAR PROVEEDORES $ - $ - $ 36,634.28 COSTO DE VENTA
2.1.1.2 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 25,707.69 $ 17,995.38 $ 14,396.30
2.1.1.5.3 RETENCIONES FUENTE RENTA $ 959.73 $ 1,092.00 $ 717.50 a
2.1.1.5.2 RETENCIONES FUENTE IVA $ 1,866.60 $ 2,246.40 $ 1,476.00 a
2.1.1.5 PRESTAMO BANCARIO $ 5,000.00 $ 3,333.33 $ 1,666.67
2.1.1.4.1 APORTE PERSONAL $ 694.58 $ 694.58 $ 694.58 i
2.1.1.5.6 RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS $ 99.95 $ 99.95 $ 99.95 a
2.1.1.4.2 APORTE PATRONAL $ 893.03 $ 893.03 $ 893.03 i
2.1.1.9 DECIMO TERCERO $ 612.50 $ 1,225.00 $ 1,337.50
2.1.1.10 DECIMO CUARTO $ 233.33 $ 466.67 $ 500.00
2.1.1.4.3 FONDOS DE RESEVA $ 520.63 $ 520.63 $ 520.63 i
2.1.1.12 VACACIONES $ 306.25 $ 612.50 $ 668.75
2.1.1.5.1 IVA VENTAS $ 5,697.51 $ 4,670.22 $ 5,538.92 a
FINIQUITOS POR PAGAR $ 7,453.39
TOTAL PASIVOS $ 42,591.77 $ 38,191.68 $ 72,597.48
3 PATRINOMINO
3.1. CAPITAL
3.1.1.1 CAPITAL $ 48,945.00 $ 48,945.00 $ 48,945.00
3.1.1.1 UILIDAD DEL EJERCICIO $ 5,395.47 $ 8,461.42 $ 9,479.54
$ -
TOTAL PATRIMONIO $ 54,340.47 $ 57,406.42 $ 58,424.54
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 96,932.25 $ 95,598.10 $ 131,022.02

COMPROBBACIÓN $ - $ - $ -
LIQ. IVA
IVA EN VENTAS ###
IVA COMPRAS ###
###
Retención en la fuente IVA

MES FEBRERO
Data
BASE DE DATOS LIBRO DIARIO CUENTA CONTABLE MES DETALLE DEL MOVIMIENTO N° ASIENTO Suma de DEBE Suma de HABER Data
ANTICIPIO DE ARRIENDOS ENERO REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001 2 $ 2,000.00 CUENTA CONTABLE Suma de DEBE Suma de HABER
FEBRERO REG. DEVENGO ARRIENDOS MES DE FEBRERO 2021 23 $ 400.00 ANTICIPIO DE ARRIENDOS $ 400.00
ANTICIPIO DE ARRIENDOS Result $ 2,000.00 $ 400.00 APORTE PATRONAL $ 893.03 $ 893.03
ANTICIPO DE SUELDOS ENERO REG. DEL ANTICIPO DE SUELDOS A TRABAJADORES CON CHQS. 8 $ 270.00 APORTE PERSONAL $ 694.58 $ 694.58
N° MES DETALLE DEL
ASIENTO MOVIMIENTO CUENTA CONTABLE CUENTA CONTABLE DEBE HABER REG. ROL DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA 15 $ 270.00 ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00 $ 400.00
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES CAJA CAJA $ 3,000.00 ANTICIPO DE SUELDOS Result $ 270.00 $ 270.00 BANCOS $ 76,586.79 $ 87,878.15
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES CAJA CHICA CAJA CHICA $ 500.00 APORTE PATRONAL ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 893.03 COSTO DE VENTA $ 28,346.74
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES BANCOS BANCOS $ 20,000.00 FEBRERO REG. PAGO PLANILLAS IESS ENERO 2021 41 $ 893.03 COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQUIPO $ 333.33 $ 333.33
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES CUENTAS POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR $ 9,000.00 REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 893.03 CREDITO TRIBUTARIO POR RETENCIONES $ 1,336.14
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES MAQUINARIA Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO $ 10,000.00 APORTE PATRONAL Result $ 893.03 $ 1,786.05 CUENTAS POR COBRAR $ 5,429.12 $ 40,509.28
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES DEP. ACUM. MAQUINARIADEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ 1,000.00 APORTE PERSONAL ENERO REG. ROL DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA 15 $ 694.58 DECIMO CUARTO $ 233.33
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES $ 6,500.00 FEBRERO REG. PAGO PLANILLAS IESS ENERO 2021 41 $ 694.58 DECIMO TERCERO $ 612.50
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES DEP. ACUM. MUEBLES Y EDEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 650.00 REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021 36 $ 694.58 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 4.58
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE OFICINA $ 550.00 APORTE PERSONAL Result $ 694.58 $ 1,389.15 DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ 333.33
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES DEP. ACUM. EQUIPO DE ODEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 55.00 ARRIENDOS INDUSTRIAS ENERO REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001 2 $ 400.00 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 54.17
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES EQUIPO DE COMUPTACIÓEQUIPO DE COMUPTAC $ 1,650.00 REG. DISTRIBUCIÓN DE CIF A LAS ORDENES DE PRODUCCIÓN 19 $ 400.00 DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓN $ 45.83
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES DEP. ACUMULADA EQUIP DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓ $ 550.00 FEBRERO REG. DEVENGO ARRIENDOS MES DE FEBRERO 2021 23 $ 400.00 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 7,712.31
1 ENEROREG. SALDOS INICIALES CAPITAL CAPITAL $ 48,945.00 REG. PRRORATEO CIF FEBRERO 2021 43 $ 400.00 FONDOS DE RESERVA $ 520.63 $ 520.63
REG. ARRIENDO
2 ENERO
DE 6 MESES OPERACIÓN DEARRIENDOS
INDUSTRIASINDUSTRIAS
CHQ. 001 ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00 ARRIENDOS INDUSTRIAS Result $ 800.00 $ 800.00 GASTO APORTE PATRONAL $ 643.95
REG. ARRIENDO
2 ENERO
DE 6 MESES OPERACIÓN DEANTICIPIO
INDUSTRIAS DE CHQ.
ARRIENDOS
001 ANTICIPIO DE ARRIEND $ 2,000.00 BANCOS ENERO REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001 2 $ 2,208.00 GASTO DECIMO CUARTO $ 133.33
REG. ARRIENDO
2 ENERO
DE 6 MESES OPERACIÓN DEIVA INDUSTRIAS
COMPRASCHQ. 001 IVA COMPRAS $ 288.00 REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA DE C. 3 $ 18,407.79 GASTO DECIMO TERCERO $ 441.67
REG. ARRIENDO
2 ENERO
DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. BANCOS
001 BANCOS $ 2,208.00 REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03 6 $ 53.33 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE CCOMPUTO $ 45.83
REG. ARRIENDO
2 ENERO
DE 6 MESES OPERACIÓN DE MPUESTO
INDUSTRIAS A LACHQ.
RENTA001(P) RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 192.00 REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+ 11 $ 266.63 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA $ 4.58
REG. ARRIENDO
2 ENERO
DE 6 MESES OPERACIÓN DENINDUSTRIAS
LA FUENTE DEL CHQ.IVA
001(P) RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 288.00 REG. DEL ANTICIPO DE SUELDOS A TRABAJADORES CON CHQS. 8 $ 270.00 GASTO DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES $ 54.17
REG. COMPRA
3 A ENERO
DECONFECSA FACT 388 CON INVENTARIO
CHQ. 002 YDE LETRA
MATERIAINVENTARIO
DE C. DE MATER $ 43,150.00 REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS 14 $ 242.00 GASTO FONDOS RESERVA $ 441.49
REG. COMPRA
3 A ENERO
DECONFECSA FACT 388 CON IVA
CHQ.COMPRAS
002 Y LETRA DE C.IVA COMPRAS $ 5,178.00 REG. PRESTAMO BANCARIO 10 $ 4,850.00 GASTO VACACIONES $ 220.83
REG. COMPRA
3 A ENERO
DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA BANCOS
DE C.BANCOS $ 18,407.79 REG. REPARACIÓN DE MAQUINARIA CHQ. 010 12 $ 294.75 GASTOS INTERESES BANCARIOS $ 50.00
REG. COMPRA
3 A ENERO
DECONFECSA FACT 388 CON MPUESTO
CHQ. 002 A LA
Y LETRA
RENTADE(P)C.RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 755.13 REG. ROL DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA 15 $ 6,285.48 GASTOS SERVICIOS BASICOS $ 170.00
REG. COMPRA
3 A ENERO
DECONFECSA FACT 388 CONNCHQ. LA FUENTE
002 Y DEL
LETRA
IVADE(P)C.RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 1,553.40 REG. SALDOS INICIALES 1 $ 20,000.00 GASTOS SUELDOS $ 5,300.00
4 REG.ENERO DEVOLUCIÓN TELA NELSOTEX DOCUMENTOS
FACT 388 POR PAGADOCUMENTOS POR PAG$ 1,904.00 REG. VENTA PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 21 $ 10,127.32 INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 20.00
4 REG.ENERO DEVOLUCIÓN TELA NELSOTEX ARIO FACT
DE MATERIA
388 PRIMA INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 1,700.00 FEBRERO REG, VENTA O.P. N°100 24 $ 8,143.68 a INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 31,900.00 $ 33,805.81
4 REG.ENERO DEVOLUCIÓN TELA NELSOTEX FACT 388 IVA COMPRAS IVA COMPRAS $ 204.00 REG. COBRO DEUDA VENTA OP 200-300 27 $ 40,509.28 a INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 37,923.60 $ 33,123.93
5REG. REQUISICIÓN
ENERO DE MATERIALES PARA
INVENTARIO
EL PROCESO DE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 23,100.00 REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 016 33 $ 533.25 a IVA COMPRAS $ 7,497.60 $ 5,324.40
5REG. REQUISICIÓN
ENERO DE MATERIALES PARA
ARIO EL DEPROCESO
MATERIA PRIMA INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 23,100.00 REG. COMRA AF MAQUINA DE COSER PAGO CH1 014 28 $ 31,995.00 a IVA EN VENTAS $ 5,697.51 $ 4,670.22
6 REG. COMPRA
ENERO A ECUATEX FAC 10 INV. PAGOMATERIA
CHQ. 03PRIMA INDINV. MATERIA PRIMA I $ 50.00 REG. DEBITO SERVICIOS BASICOS 34 $ 309.60 a IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 33,123.93 $ 28,346.74
6 REG. COMPRA
ENERO A ECUATEX FAC 10 IVA PAGO COMPRAS
CHQ. 03 IVA COMPRAS $ 6.00 REG. PAGO DEUDAS ENERO 30% 47 $ 7,712.31 a MANO DE OBRA DIRECTA $ 1,329.98 $ 1,329.98
6 REG. COMPRA
ENERO A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03 BANCOS BANCOS $ 53.33 REG. PAGO FORMULARIO 103 40 $ 1,059.67 a MANO DE OBRA INDIRECTA $ 1,404.48 $ 1,404.48
6 REG. COMPRA
ENERO A ECUATEX FAC 10 MPUESTO
PAGO CHQ. A LA
03RENTA (P) RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 0.88 REG. PAGO FORMULARIO 104 39 $ 1,866.60 a MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 500.00 $ 500.00
6 REG. COMPRA
ENERO A ECUATEX FAC 10 PAGO N LA FUENTE
CHQ. 03 DEL IVA (P) RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 1.80 REG. PAGO PLANILLAS IESS ENERO 2021 41 $ 2,108.23 a MAQUINARIA Y EQUIPO $ 30,000.00
7 ENERO
REG. REQUISICIÓN N° 14 INVENTARIO
MPID DE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 30.00 REG. PAGO PRESTAMO BANCARIO CUOTA 1 32 $ 1,716.67 a PRESTAMO BANCARIO $ 1,666.67
7 ENERO
REG. REQUISICIÓN N° 14ATERIA
MPID PRIMA INDIRECTA INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 30.00 REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021 36 $ 6,555.48 a RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS $ 99.95 $ 99.95
REG.8 DEL ANTICIPO
ENERO DE SUELDOS A TRABAJADORES
ANTICIPO CON DE SUELDOS
CHQS. ANTICIPO DE SUELDOS $ 270.00 REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS 45 $ 27,933.83 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (A) $ 681.07
REG.8 DEL ANTICIPO
ENERO DE SUELDOS A TRABAJADORES CON CHQS. BANCOS BANCOS $ 270.00 REG.COMPRA DE TELAS PAGO CHQ 015 29 $ 34,021.35 a RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (P) $ 959.73 $ 1,092.00
9REG. REQUIS.
ENERO15-16-17 MATERIAS PRIMAS
INVENTARIODIRECTASDE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 14,850.00 BANCOS Result ### $ 115,906.12 ### RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) $ 1,401.07 $ 1,709.25
9REG. REQUIS.
ENERO15-16-17 MATERIAS PRIMAS
ARIO DEDIRECTAS
MATERIA PRIMA INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 14,850.00 CAJA ENERO REG. SALDOS INICIALES 1 $ 3,000.00 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 1,866.60 $ 2,246.40
10 ENEROREG. PRESTAMO BANCARIO BANCOS BANCOS $ 4,850.00 CAJA Result $ 3,000.00 SERVICIOS BASICOS FABRICA $ 130.00 $ 130.00
10 ENEROREG. PRESTAMO BANCARIO GASTOS BANCARIOS GASTOS BANCARIOS $ 150.00 CAJA CHICA ENERO REG. COMPRA SUMINITROS LIMPIEZA PARA LA PRODDCIÓN PAGO CAJA CHICA 13 $ 117.90 VACACIONES $ 306.25
10 ENEROREG. PRESTAMO BANCARIO PRESTAMO BANCARIO PRESTAMO BANCARIO $ 5,000.00 REG. SALDOS INICIALES 1 $ 500.00 VENTAS $ 38,918.54
11 REG. ENERO
COMPRA DE LUBRICANTESMANTENIMIENTO
CHQ. 009+ MAQUIMANTENIMIENTO MAQU$ 250.00 CAJA CHICA Result $ 500.00 $ 117.90 Total Result ### $ 285,940.70
11 REG. ENERO
COMPRA DE LUBRICANTESIVA CHQ.COMPRAS
009+ IVA COMPRAS $ 30.00 CAPITAL ENERO REG. SALDOS INICIALES 1 $ 48,945.00
11 REG. ENERO
COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+ BANCOS BANCOS $ 266.63 CAPITAL Result $ 48,945.00
11 REG. ENERO
COMPRA DE LUBRICANTESMPUESTOCHQ. 009+ A LA RENTA (P) RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 4.38 COSTO DE VENTA ENERO REG. COSTO DE VENTAS 22 $ 33,913.74
11 REG. ENERO
COMPRA DE LUBRICANTESNCHQ. LA FUENTE
009+ DEL IVA (P) RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 9.00 FEBRERO REG. COSTO DE VENTAS O.P 400-600 46 $ 20,392.68
12 REG. ENERO
REPARACIÓN DE MAQUINARIA MANTENIMIENTO
CHQ. 010 MAQUIMANTENIMIENTO MAQU$ 300.00 REG. PRODUCTOS TERMINADOS VENDIDOS 26 $ 7,954.05
12 REG. ENERO
REPARACIÓN DE MAQUINARIA CHQ. 010 BANCOS BANCOS $ 294.75 COSTO DE VENTA Result $ 62,260.48
12 REG. ENERO
REPARACIÓN DE MAQUINARIA MPUESTOCHQ. 010A LA RENTA (P) RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 5.25 COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQUENERO REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 18 $ 83.33
REG. COMPRA 13 SUMINITROS
ENERO LIMPIEZA PARA LA PRODDCIÓN
SUMINISTROS PAGO
DE LIMPIEZSUMINISTROS
CAJA CHICA DE LIMPI $ 120.00 REG. DISTRIBUCIÓN DE CIF A LAS ORDENES DE PRODUCCIÓN 19 $ 83.33
IVA COMPRAS PAGO CAJA CHICA IVA COMPRAS $ 14.40 FEBRERO REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 42 $ 333.33
ENERO LIMPIEZA PARA LA PRODDCIÓN PAGO CAJA CAJA
CHICACHICA
CAJA CHICA $ 117.90 REG. PRRORATEO CIF FEBRERO 2021 43 $ 333.33
MPUESTO A PAGO LA RENTA
CAJA(P)CHICA
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 2.10 COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQUIPO Result $ 416.67 $ 416.67
N LA FUENTE PAGO
DEL IVA
CAJA(P)CHICA
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 14.40 CREDITO TRIBUTARIO POR RETENCIONES FEBRERO REG. PAGO FORMULARIO 104 39 $ 1,336.14
14 REG. ENERO
PAGO DE SERVICIOS BASICOS GASTOS
CON CHQS
SERVICIOS BASIC GASTOS SERVICIOS BAS $ 230.00 CREDITO TRIBUTARIO POR RETENCIONES Result $ 1,336.14
14 REG. ENERO
PAGO DE SERVICIOS BASICOS IVACONCOMPRAS
CHQS IVA COMPRAS $ 12.00 CUENTAS POR COBRAR ENERO REG. SALDOS INICIALES 1 $ 9,000.00
14 REG. ENERO
PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS BANCOS BANCOS $ 242.00 REG. VENTA PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 21 $ 40,509.28
REG.
15 ROL ENERO
DE PAGOS ENERO 2021 CON GASTOS
TRANSFERENCIA
SUELDOS GASTOS SUELDOS $ 5,300.00 FEBRERO REG, VENTA O.P. N°100 24 $ 5,429.12
REG.
15 ROL ENERO
DE PAGOS ENERO 2021 CON MANO
TRANSFERENCIA
DE OBRA INDIRECMANO DE OBRA INDIRE $ 1,100.00 REG. COBRO DEUDA VENTA OP 200-300 27 $ 40,509.28
REG.
15 ROL ENERO
DE PAGOS ENERO 2021 CON MANO
TRANSFERENCIA
DE OBRA DIRECTAMANO DE OBRA DIRECT $ 950.00 CUENTAS POR COBRAR Result $ 54,938.40 $ 40,509.28
REG.
15 ROL ENERO
DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA BANCOS BANCOS $ 6,285.48 DECIMO CUARTO ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 233.33
REG.
15 ROL ENERO
DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA
APORTE PERSONAL APORTE PERSONAL $ 694.58 FEBRERO REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 233.33
REG.
15 ROL ENERO
DE PAGOS ENERO 2021 CON ANTICIPO
TRANSFERENCIA DE SUELDOS ANTICIPO DE SUELDOS $ 270.00 DECIMO CUARTO Result $ 466.67
REG.
15 ROL ENERO
DE PAGOS ENERO 2021 CON A FUENTE
TRANSFERENCIA
DE EMPLEADOS RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS $ 99.95 DECIMO TERCERO ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 612.50
16 REG. ROL
ENERODE PROVISIONES MES DEGASTO
ENERO APORTE
2021 PATRONAGASTO APORTE PATRON $ 643.95 FEBRERO REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 612.50
16 REG. ROL
ENERO DECIMO
2021 TERCERO GASTO DECIMO TERCER $ 441.67 DECIMO TERCERO Result $ 1,225.00
16 REG. ROL
ENERO DECIMO
2021 CUARTO GASTO DECIMO CUART $ 133.33 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA ENERO REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 18 $ 4.58
16 REG. ROL
ENERO FONDOS
2021 RESERVA GASTO FONDOS RESERV $ 441.49 REG. SALDOS INICIALES 1 $ 55.00
16 REG. ROL
ENERO VACACIONES
2021 GASTO VACACIONES $ 220.83 FEBRERO REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 42 $ 4.58
16 REG. ROL
ENERODE PROVISIONES MES DEMANOENERODE2021 OBRA INDIRECMANO DE OBRA INDIRE $ 304.48 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA Result $ 64.17
16 REG. ROL
ENERODE PROVISIONES MES DEMANOENERODE2021 OBRA DIRECTAMANO DE OBRA DIRECT $ 379.98 DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO ENERO REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 18 $ 83.33
16 REG. ROL
ENERODE PROVISIONES MES DE ENERO APORTE2021PATRONAL APORTE PATRONAL $ 893.03 REG. SALDOS INICIALES 1 $ 1,000.00
16 REG. ROL
ENERODE PROVISIONES MES DE ENERO DECIMO
2021 TERCERO DECIMO TERCERO $ 612.50 FEBRERO REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 42 $ 333.33
16 REG. ROL
ENERODE PROVISIONES MES DE ENERODECIMO 2021 CUARTO DECIMO CUARTO $ 233.33 DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO Result $ 1,416.67
16 REG. ROL
ENERODE PROVISIONES MES DE ENERO FONDOS 2021 DE RESERVA FONDOS DE RESERVA $ 520.63 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES ENERO REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 18 $ 54.17
16 REG. ROL
ENERODE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 VACACIONES VACACIONES $ 306.25 REG. SALDOS INICIALES 1 $ 650.00
17REG. MOD+MOID
ENERO A INV PRODUCTOS INVENTARIO
EN PROCESO DE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 2,734.46 FEBRERO REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 42 $ 54.17
17REG. MOD+MOID
ENERO A INV PRODUCTOS NOENDEPROCESO
OBRA INDIRECTA MANO DE OBRA INDIRECTA $ 1,404.48 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES Result $ 758.33
17REG. MOD+MOID
ENERO A INV PRODUCTOSMANOEN PROCESO
DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA DIRECTA $ 1,329.98 DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓENERO REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 18 $ 550.00
18 REG.
ENERO
DEPECIACIÓN PPE MES ENEROCOSTO2021 DEPRECIACIÓN MCOSTO DEPRECIACIÓN $ 83.33 REG. SALDOS INICIALES 1 $ 550.00
18 REG.
ENERO
DEPECIACIÓN PPE MES ENERO
. MAQUINARIA
2021 Y EQUIPO DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ 83.33 FEBRERO REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 42 $ 45.83
18 REG.
ENERO
DEPECIACIÓN PPE MES ENEROGASTO2021 DEPRECIACIÓN MUE GASTO DEPRECIACIÓN M$ 54.17 DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓN Result $ 1,145.83
18 REG.
ENERO
CUM. MUEBLES
2021 Y ENSERES DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 54.17 DOCUMENTOS POR PAGAR ENERO REG. DEVOLUCIÓN TELA NELSOTEX FACT 388 4 $ 1,904.00
18 REG.
ENERO
DEPECIACIÓN PPE MES ENEROGASTO2021 DEPRECIACIÓN EQGASTO DEPRECIACIÓN E $ 4.58 FEBRERO REG. PAGO DEUDAS ENERO 30% 47 $ 7,712.31
18 REG.
ENERO
CUM. EQUIPO
2021 DE OFICINA DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 4.58 DOCUMENTOS POR PAGAR Result $ 9,616.31
18 REG.
ENERO
DEPECIACIÓN PPE MES ENEROGASTO2021 DEPRECIACIÓN E GASTO DEPRECIACIÓN $ 550.00 EQUIPO DE COMUPTACIÓN ENERO REG. SALDOS INICIALES 1 $ 1,650.00
18 REG.
ENERO
A EQUIPO 2021 COMPUTACIÓN DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓ $ 550.00 EQUIPO DE COMUPTACIÓN Result $ 1,650.00
REG.
19 DISTRIBUCIÓN
ENERO DE CIF A LAS ORDENES INVENTARIO
DE PRODUCCIÓNDE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 1,153.33 EQUIPO DE OFICINA ENERO REG. SALDOS INICIALES 1 $ 550.00
REG.
19 DISTRIBUCIÓN
ENERO DE CIF A LAS ORDENESÓN MAQUINAS
DE PRODUCCIÓN Y EQUIPO COSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQU $ 83.33 EQUIPO DE OFICINA Result $ 550.00
REG.
19 DISTRIBUCIÓN
ENERO DE CIF A LAS ORDENES ARRIENDOS
DE PRODUCCIÓNINDUSTRIAS ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00 FONDOS DE RESERVA ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 520.63
REG.
19 DISTRIBUCIÓN
ENERO DE CIF A LAS ORDENES NIMIENTO
DE PRODUCCIÓN
MAQUINARIA MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 250.00 FEBRERO REG. PAGO PLANILLAS IESS ENERO 2021 41 $ 520.63
REG.
19 DISTRIBUCIÓN
ENERO DE CIF A LAS ORDENES NIMIENTO
DE PRODUCCIÓN
MAQUINARIA MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 300.00 REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 520.63
REG.
19 DISTRIBUCIÓN
ENERO DE CIF A LAS ORDENESUMINISTROS
DE PRODUCCIÓN
DE LIMPIEZA SUMINISTROS DE LIMPIEZA $ 120.00 FONDOS DE RESERVA Result $ 520.63 $ 1,041.25
20
REG. ORDENES
ENEROPRODUCCIÓN TERMINADAS IVENTARION°200-300
DE PRODUCT IVENTARIO DE PRODUC $ 33,913.74 GASTO APORTE PATRONAL ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 643.95
20
REG. ORDENES
ENEROPRODUCCIÓN TERMINADASPRODUCTOS N°200-300
EN PROCESO INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCES $ 33,913.74 FEBRERO REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 643.95
21REG. VENTA
ENERO PRODUTOS TERMINADOS BANCOS
O.P. 200-300 BANCOS $ 10,127.32 GASTO APORTE PATRONAL Result $ 1,287.90
21REG. VENTA
ENERO PRODUTOS TERMINADOS CUENTAS
O.P. 200-300
POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR $ 40,509.28 GASTO DECIMO CUARTO ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 133.33
21REG. VENTA
ENERO PRODUTOS TERMINADOS RETENCIÓN
O.P. 200-300EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENT$ 830.89 FEBRERO REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 133.33
21REG. VENTA
ENERO PRODUTOS TERMINADOS RETENCIÓN
O.P. 200-300EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENT$ 1,709.25 GASTO DECIMO CUARTO Result $ 266.67
21REG. VENTA
ENERO PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 VENTAS VENTAS $ 47,479.24 GASTO DECIMO TERCERO ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 441.67
21REG. VENTA
ENERO PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 IVA EN VENTAS IVA EN VENTAS $ 5,697.51 FEBRERO REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 441.67
22 ENEROREG. COSTO DE VENTAS COSTO DE VENTA COSTO DE VENTA $ 33,913.74 GASTO DECIMO TERCERO Result $ 883.33
22 ENEROREG. COSTO DE VENTAS PRODUCTOS TERMINADOS IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 33,913.74 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE CCOMENERO REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 18 $ 550.00
23REG. DEVENGO
FEBRERO ARRIENDOS MES DEARRIENDOS
FEBRERO 2021 INDUSTRIAS ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00 FEBRERO REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 42 $ 45.83
23REG. DEVENGO
FEBRERO ARRIENDOS MES DEANTICIPIO
FEBRERO 2021 DE ARRIENDOSANTICIPIO DE ARRIENDOS $ 400.00 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE CCOMPUTO Result $ 595.83
24 FEBRERO REG, VENTA O.P. N°100
BANCOS BANCOS $ 8,143.68 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICI ENERO REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 18 $ 4.58
CUENTAS POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR $ 5,429.12 FEBRERO REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 42 $ 4.58
RETENCIÓN EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENT$ 222.71 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA Result $ 9.17
RETENCIÓN EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENT$ 458.15 GASTO DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSEREENERO REG. DEPECIACIÓN PPE MES ENERO 2021 18 $ 54.17
VENTAS VENTAS $ 12,726.49 FEBRERO REG. DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO 2021 42 $ 54.17
IVA EN VENTAS IVA EN VENTAS $ 1,527.18 GASTO DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES Result $ 108.33
25 FEBRERO REG. O.P.100 TEMINADAIVENTARIO DE PRODUCT IVENTARIO DE PRODUC $ 7,954.05 GASTO FONDOS RESERVA ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 441.49
25 FEBRERO REG. O.P.100 TEMINADAINVENTARIO DE PRODUC INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCES $ 7,954.05 FEBRERO REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 441.49
26 REG.
FEBRERO
PRODUCTOS TERMINADOSCOSTO VENDIDOSDE VENTA COSTO DE VENTA $ 7,954.05 GASTO FONDOS RESERVA Result $ 882.98
26 REG.
FEBRERO
PRODUCTOS TERMINADOSIVENTARIO
VENDIDOSDE PRODUCT IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 7,954.05 GASTO VACACIONES ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 220.83
27 REG.
FEBRERO
COBRO DEUDA VENTA OP BANCOS
200-300 BANCOS $ 40,509.28 FEBRERO REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 220.83
27 REG.
FEBRERO
COBRO DEUDA VENTA OP CUENTAS
200-300POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR $ 40,509.28 GASTO VACACIONES Result $ 441.67
28
REG. COMRA
FEBREROAF MAQUINA DE COSER MAQUINARIA
PAGO CH1 014 Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO $ 30,000.00 GASTOS BANCARIOS ENERO REG. PRESTAMO BANCARIO 10 $ 150.00
28
REG. COMRA
FEBREROAF MAQUINA DE COSER IVAPAGO
COMPRAS
CH1 014 IVA COMPRAS $ 3,600.00 GASTOS BANCARIOS Result $ 150.00
28
REG. COMRA
FEBREROAF MAQUINA DE COSER BANCOS
PAGO CH1 014 BANCOS $ 31,995.00 GASTOS INTERESES BANCARIOS FEBRERO REG. PAGO PRESTAMO BANCARIO CUOTA 1 32 $ 50.00
28
REG. COMRA
FEBREROAF MAQUINA DE COSER RETENCIÓN
PAGO CH1EN 014
LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 525.00 GASTOS INTERESES BANCARIOS Result $ 50.00
28
REG. COMRA
FEBREROAF MAQUINA DE COSER RETENCIÓN
PAGO CH1EN 014
LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 1,080.00 GASTOS SERVICIOS BASICOS ENERO REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS 14 $ 230.00
29 REG.COMPRA
FEBRERO DE TELAS PAGOINVENTARIO
CHQ 015 DE MATERIAINVENTARIO DE MATER $ 31,900.00 FEBRERO REG. DEBITO SERVICIOS BASICOS 34 $ 170.00
29 REG.COMPRA
FEBRERO DE TELAS PAGOIVA
CHQ COMPRAS
015 IVA COMPRAS $ 3,828.00 GASTOS SERVICIOS BASICOS Result $ 400.00
29 REG.COMPRA
FEBRERO DE TELAS PAGOBANCOS
CHQ 015 BANCOS $ 34,021.35 GASTOS SUELDOS ENERO REG. ROL DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA 15 $ 5,300.00
29 REG.COMPRA
FEBRERO DE TELAS PAGORETENCIÓN
CHQ 015 EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 558.25 FEBRERO REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021 36 $ 5,300.00
29 REG.COMPRA
FEBRERO DE TELAS PAGORETENCIÓN
CHQ 015 EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 1,148.40 GASTOS SUELDOS Result $ 10,600.00
30 REG. FEBRERO
REQUI. 50 MATERIA PRIMA INVENTARIO
INDIRECTA DE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 20.00 INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA ENERO REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03 6 $ 50.00
30 REG. FEBRERO
REQUI. 50 MATERIA PRIMA INV.
INDIRECTA
MATERIA PRIMA INDINV. MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 20.00 REG. REQUISICIÓN N° 14 MPID 7 $ 30.00
31 FEBRERO
REG. REQIS. PRODUCCIÓNINVENTARIO
MPD DE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 16,682.91 FEBRERO REG. REQUI. 50 MATERIA PRIMA INDIRECTA 30 $ 20.00
31 FEBRERO
REG. REQIS. PRODUCCIÓNINVENTARIO
MPD DE MATERIAINVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 16,682.91 INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA Result $ 50.00 $ 50.00
32 REG. FEBRERO
PAGO PRESTAMO BANCARIO PRESTAMO
CUOTA 1BANCARIO PRESTAMO BANCARIO $ 1,666.67 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA ENERO REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA DE C. 3 $ 43,150.00
32 REG. FEBRERO
PAGO PRESTAMO BANCARIO GASTOS
CUOTA INTERESES
1 BANCAGASTOS INTERESES BAN $ 50.00 REG. DEVOLUCIÓN TELA NELSOTEX FACT 388 4 $ 1,700.00
32 REG. FEBRERO
PAGO PRESTAMO BANCARIO BANCOS
CUOTA 1 BANCOS $ 1,716.67 REG. REQUIS. 15-16-17 MATERIAS PRIMAS DIRECTAS 9 $ 14,850.00
33 REG.
FEBRERO
COMPRA DE LUBRICANTESMANTENIMIENTO
CHQ. 016 MAQUIMANTENIMIENTO MAQU$ 500.00 REG. REQUISICIÓN DE MATERIALES PARA EL PROCESO 5 $ 23,100.00
33 REG.
FEBRERO
COMPRA DE LUBRICANTESIVA CHQ.COMPRAS
016 IVA COMPRAS $ 60.00 FEBRERO REG. REQIS. PRODUCCIÓN MPD 31 $ 16,682.91
33 REG.
FEBRERO
COMPRA DE LUBRICANTESBANCOSCHQ. 016 BANCOS $ 533.25 REG. REQUIS MATERIAS PRIMAS 35 $ 17,122.90
33 REG.
FEBRERO
COMPRA DE LUBRICANTESRETENCIÓN
CHQ. 016 EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO $ 8.75 REG.COMPRA DE TELAS PAGO CHQ 015 29 $ 31,900.00
33 REG.
FEBRERO
COMPRA DE LUBRICANTESRETENCIÓN
CHQ. 016 EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) $ 18.00 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA Result $ 75,050.00 $ 73,455.81
34 FEBRERO
REG. DEBITO SERVICIOS BASICOS
GASTOS SERVICIOS BASIC GASTOS SERVICIOS BAS $ 170.00 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCES ENERO REG. DISTRIBUCIÓN DE CIF A LAS ORDENES DE PRODUCCIÓN 19 $ 1,153.33
34 FEBRERO
SERVICIOS BASICOS FABRSERVICIOS BASICOS FAB $ 130.00 REG. MOD+MOID A INV PRODUCTOS EN PROCESO 17 $ 2,734.46
34 FEBRERO
IVA COMPRAS IVA COMPRAS $ 9.60 REG. ORDENES PRODUCCIÓN TERMINADAS N°200-300 20 $ 33,913.74
34 FEBRERO
BANCOS BANCOS $ 309.60 REG. REQUIS. 15-16-17 MATERIAS PRIMAS DIRECTAS 9 $ 14,850.00
35 FEBRERO
REG. REQUIS MATERIAS PRIMAS
INVENTARIO DE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 17,122.90 REG. REQUISICIÓN DE MATERIALES PARA EL PROCESO 5 $ 23,100.00
35 FEBRERO
REG. REQUIS MATERIAS PRIMAS
INVENTARIO DE MATERIAINVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 17,122.90 REG. REQUISICIÓN N° 14 MPID 7 $ 30.00
36 FEBRERO
REG. ROL DE PAGOS FERBERO GASTOS
2021SUELDOS GASTOS SUELDOS $ 5,300.00 FEBRERO REG. O.P TERMINADAS 44 $ 25,169.88
36 FEBRERO
REG. ROL DE PAGOS FERBERO MANO2021DE OBRA DIRECTAMANO DE OBRA DIRECT $ 950.00 REG. O.P.100 TEMINADA 25 $ 7,954.05
36 FEBRERO
REG. ROL DE PAGOS FERBERO MANO2021DE OBRA INDIRECMANO DE OBRA INDIRE $ 1,100.00 REG. PRRORATEO CIF FEBRERO 2021 43 $ 1,363.33
36 FEBRERO
REG. ROL DE PAGOS FERBERO BANCOS
2021 BANCOS $ 6,555.48 REG. REQIS. PRODUCCIÓN MPD 31 $ 16,682.91
36 FEBRERO
REG. ROL DE PAGOS FERBERO APORTE
2021 PERSONAL APORTE PERSONAL $ 694.58 REG. REQUI. 50 MATERIA PRIMA INDIRECTA 30 $ 20.00
36 FEBRERO
REG. ROL DE PAGOS FERBERO RETENCIÓN
2021 EN LA FUENTRETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS $ 99.95 REG. REQUIS MATERIAS PRIMAS 35 $ 17,122.90
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROGASTO 2021APORTE PATRONAGASTO APORTE PATRON $ 643.95 REG. REQUSI. MOD Y MOID 38 $ 2,734.46
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROGASTO 2021DECIMO CUARTO GASTO DECIMO CUART $ 133.33 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO Result $ 79,791.40 $ 67,037.67
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROGASTO 2021DECIMO TERCERO GASTO DECIMO TERCER $ 441.67 IVA COMPRAS ENERO REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001 2 $ 288.00
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROGASTO 2021FONDOS RESERVA GASTO FONDOS RESERV $ 441.49 REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA DE C. 3 $ 5,178.00
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROGASTO 2021VACACIONES GASTO VACACIONES $ 220.83 REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03 6 $ 6.00
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROMANO2021 DE OBRA DIRECTAMANO DE OBRA DIRECT $ 379.98 REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+ 11 $ 30.00
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROMANO2021 DE OBRA INDIRECMANO DE OBRA INDIRE $ 304.48 REG. COMPRA SUMINITROS LIMPIEZA PARA LA PRODDCIÓN PAGO CAJA CHICA 13 $ 14.40
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROAPORTE 2021
PATRONAL APORTE PATRONAL $ 893.03 REG. DEVOLUCIÓN TELA NELSOTEX FACT 388 4 $ 204.00
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBERODECIMO 2021
TERCERO DECIMO TERCERO $ 612.50 REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS 14 $ 12.00
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBERODECIMO 2021
CUARTO DECIMO CUARTO $ 233.33 FEBRERO REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 016 33 $ 60.00
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROFONDOS 2021DE RESERVA FONDOS DE RESERVA $ 520.63 REG. COMRA AF MAQUINA DE COSER PAGO CH1 014 28 $ 3,600.00
37 REG. FEBRERO
ROL DE PROVESIONES FERBEROVACACIONES
2021 VACACIONES $ 306.25 REG. DEBITO SERVICIOS BASICOS 34 $ 9.60
38 FEBREROREG. REQUSI. MOD Y MOID
INVENTARIO DE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 2,734.46 REG. PAGO FORMULARIO 104 39 $ 5,324.40
MANO DE OBRA DIRECTAMANO DE OBRA DIRECTA $ 1,329.98 REG.COMPRA DE TELAS PAGO CHQ 015 29 $ 3,828.00
MANO DE OBRA INDIRECMANO DE OBRA INDIRECTA $ 1,404.48 IVA COMPRAS Result $ 13,026.00 $ 5,528.40
39 FEBRERO
REG. PAGO FORMULARIOIVA 104 EN VENTAS IVA EN VENTAS $ 5,697.51 IVA EN VENTAS ENERO REG. VENTA PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 21 $ 5,697.51
39 FEBRERO
REG. PAGO FORMULARIORETENCIÓN
104 EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENT$ 1,866.60 FEBRERO REG, VENTA O.P. N°100 24 $ 1,527.18
39 FEBRERO
REG. PAGO FORMULARIOIVA 104 COMPRAS IVA COMPRAS $ 5,324.40 REG. PAGO FORMULARIO 104 39 $ 5,697.51
39 FEBRERO
104 EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) $ 1,709.25 REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS 45 $ 3,143.05
39 FEBRERO
REG. PAGO FORMULARIOCREDITO
104 TRIBUTARIO PO CREDITO TRIBUTARIO P $ 1,336.14 IVA EN VENTAS Result $ 5,697.51 $ 10,367.73
39 FEBRERO
REG. PAGO FORMULARIOBANCOS104 BANCOS $ 1,866.60 IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOSENERO REG. COSTO DE VENTAS 22 $ 33,913.74
40 FEBRERO
103 EN LA FUENTRETENCIÓN EN LA FUEN $ 99.95 REG. ORDENES PRODUCCIÓN TERMINADAS N°200-300 20 $ 33,913.74
40 FEBRERO
103 EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENT$ 959.73 FEBRERO REG. COSTO DE VENTAS O.P 400-600 46 $ 20,392.68
40 FEBRERO
REG. PAGO FORMULARIOBANCOS103 BANCOS $ 1,059.67 REG. O.P TERMINADAS 44 $ 25,169.88
41 REG.
FEBRERO
PAGO PLANILLAS IESS ENERO
APORTE 2021 PERSONAL APORTE PERSONAL $ 694.58 REG. O.P.100 TEMINADA 25 $ 7,954.05
41 REG.
FEBRERO
APORTE 2021 PATRONAL APORTE PATRONAL $ 893.03 REG. PRODUCTOS TERMINADOS VENDIDOS 26 $ 7,954.05
41 REG.
FEBRERO
FONDOS 2021 DE RESERVA FONDOS DE RESERVA $ 520.63 IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS Result $ 67,037.67 $ 62,260.48
41 REG.
FEBRERO
BANCOS 2021 BANCOS $ 2,108.23 MANO DE OBRA DIRECTA ENERO REG. MOD+MOID A INV PRODUCTOS EN PROCESO 17 $ 1,329.98
42 REG. FEBRERO
DEPRECIACIÓN MES DE FEBRERO
COSTO 2021DEPRECIACIÓN MCOSTO DEPRECIACIÓN $ 333.33 REG. ROL DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA 15 $ 950.00
42 REG. FEBRERO
GASTO 2021DEPRECIACIÓN MUE GASTO DEPRECIACIÓN M$ 54.17 REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 379.98
42 REG. FEBRERO
GASTO 2021DEPRECIACIÓN EQGASTO DEPRECIACIÓN E $ 4.58 FEBRERO REG. REQUSI. MOD Y MOID 38 $ 1,329.98
42 REG. FEBRERO
GASTO 2021DEPRECIACIÓN E GASTO DEPRECIACIÓN $ 45.83 REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021 36 $ 950.00
42 REG. FEBRERO
DEP. ACUM.
2021 MAQUINARIADEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO $ 333.33 REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 379.98
42 REG. FEBRERO
DEP. ACUM.
2021 MUEBLES Y EDEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 54.17 MANO DE OBRA DIRECTA Result $ 2,659.95 $ 2,659.95
42 REG. FEBRERO
DEP. ACUM.
2021 EQUIPO DE ODEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 4.58 MANO DE OBRA INDIRECTA ENERO REG. MOD+MOID A INV PRODUCTOS EN PROCESO 17 $ 1,404.48
42 REG. FEBRERO
DEP. ACUMULADA
2021 EQUIP DEP. ACUMULADA EQUIPO COMPUTACIÓ $ 45.83 REG. ROL DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA 15 $ 1,100.00
43 FEBRERO
REG. PRRORATEO CIF FEBRERO INVENTARIO
2021 DE PRODUC INVENTARIO DE PRODU $ 1,363.33 REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 304.48
43 FEBRERO
REG. PRRORATEO CIF FEBRERO ARRIENDOS
2021 INDUSTRIAS ARRIENDOS INDUSTRIAS $ 400.00 FEBRERO REG. REQUSI. MOD Y MOID 38 $ 1,404.48
43 FEBRERO
REG. PRRORATEO CIF FEBRERO MANTENIMIENTO
2021 MAQUIMANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 500.00 REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021 36 $ 1,100.00
43 FEBRERO
REG. PRRORATEO CIF FEBRERO SERVICIOS
2021 BASICOS FABRSERVICIOS BASICOS FABRICA $ 130.00 REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 304.48
43 FEBRERO
REG. PRRORATEO CIF FEBRERO COSTO2021 DEPRECIACIÓN MCOSTO DEPRECIACIÓN MAQUINAS Y EQU $ 333.33 MANO DE OBRA INDIRECTA Result $ 2,808.97 $ 2,808.97
44 FEBREROREG. O.P TERMINADAS IVENTARIO DE PRODUCT IVENTARIO DE PRODUC $ 25,169.88 MANTENIMIENTO MAQUINARIA ENERO REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+ 11 $ 250.00
44 FEBREROREG. O.P TERMINADAS INVENTARIO DE PRODUC INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCES $ 25,169.88 REG. DISTRIBUCIÓN DE CIF A LAS ORDENES DE PRODUCCIÓN 19 $ 550.00
45 REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS
FEBRERO BANCOS BANCOS $ 27,933.83 REG. REPARACIÓN DE MAQUINARIA CHQ. 010 12 $ 300.00
FEBRERO RETENCIÓN EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENT$ 458.36 FEBRERO REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 016 33 $ 500.00
FEBRERO RETENCIÓN EN LA FUENTERETENCIÓN EN LA FUENT$ 942.91 REG. PRRORATEO CIF FEBRERO 2021 43 $ 500.00
FEBRERO VENTAS VENTAS $ 26,192.05 MANTENIMIENTO MAQUINARIA Result $ 1,050.00 $ 1,050.00
FEBRERO IVA EN VENTAS IVA EN VENTAS $ 3,143.05 MAQUINARIA Y EQUIPO ENERO REG. SALDOS INICIALES 1 $ 10,000.00
46 FEBRERO
REG. COSTO DE VENTAS O.P COSTO
400-600 DE VENTA COSTO DE VENTA $ 20,392.68 FEBRERO REG. COMRA AF MAQUINA DE COSER PAGO CH1 014 28 $ 30,000.00
46 FEBRERO
REG. COSTO DE VENTAS O.P IVENTARIO
400-600 DE PRODUCT IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 20,392.68 MAQUINARIA Y EQUIPO Result $ 40,000.00
47 FEBRERO
REG. PAGO DEUDAS ENERODOCUMENTOS
30% POR PAGADOCUMENTOS POR PAG$ 7,712.31 MUEBLES Y ENSERES ENERO REG. SALDOS INICIALES 1 $ 6,500.00
47 FEBRERO
REG. PAGO DEUDAS ENEROBANCOS30% BANCOS $ 7,712.31 MUEBLES Y ENSERES Result $ 6,500.00
PRESTAMO BANCARIO ENERO REG. PRESTAMO BANCARIO 10 $ 5,000.00
FEBRERO REG. PAGO PRESTAMO BANCARIO CUOTA 1 32 $ 1,666.67
PRESTAMO BANCARIO Result $ 1,666.67 $ 5,000.00
RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOSENERO REG. ROL DE PAGOS ENERO 2021 CON TRANSFERENCIA 15 $ 99.95
FEBRERO REG. PAGO FORMULARIO 103 40 $ 99.95
REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021 36 $ 99.95
RETENCIÓN EN LA FUENTE DE EMPLEADOS Result $ 99.95 $ 199.89
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO ENERO REG. VENTA PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 21 $ 830.89
FEBRERO REG, VENTA O.P. N°100 24 $ 222.71
REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS 45 $ 458.36
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (A) Result $ 1,511.96
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO ENERO REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001 2 $ 192.00
REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA DE C. 3 $ 755.13
10/03/2021 PRODUCCIÓN SOLICITA LOS SIGUIENTES MATERIALES: REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03 6 $ 0.88
REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+ 11 $ 4.38
REG. COMPRA SUMINITROS LIMPIEZA PARA LA PRODDCIÓN PAGO CAJA CHICA 13 $ 2.10
REG. REPARACIÓN DE MAQUINARIA CHQ. 010 12 $ 5.25
FEBRERO REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 016 33 $ 8.75
REG. COMRA AF MAQUINA DE COSER PAGO CH1 014 28 $ 525.00
REG. PAGO FORMULARIO 103 40 $ 959.73
REG.COMPRA DE TELAS PAGO CHQ 015 29 $ 558.25
11/3/2021 La empresa paga la deuda de la compra del día 8 para lo cual nos dan un descuento por pronto pago del 10% RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (P) Result $ 959.73 $ 2,051.73
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) ENERO REG. VENTA PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 21 $ 1,709.25
12/3/2021 El departe de producción requiere 35 conos de hilos y la distubicón en en funicón a las unidades producidas FEBRERO REG, VENTA O.P. N°100 24 $ 458.15
REG. PAGO FORMULARIO 104 39 $ 1,709.25
13/3/2021 Se paga servicios basicos con debito bancario REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS 45 $ 942.91
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) Result $ 3,110.32 $ 1,709.25
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) ENERO REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001 2 $ 288.00
REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA DE C. 3 $ 1,553.40
REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03 6 $ 1.80
REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+ 11 $ 9.00
30/3/2021 LA EMPRESA CONTABILIZA EL PAGO DE NOMINA CON TRASNFERENCIA BANACARIA REG. COMPRA SUMINITROS LIMPIEZA PARA LA PRODDCIÓN PAGO CAJA CHICA 13 $ 14.40
FEBRERO REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 016 33 $ 18.00
30/3/2021 La empres apaga sus obligaciones SRI -IESS (DEL MES DE FEBREROCON BANCOS) REG. COMRA AF MAQUINA DE COSER PAGO CH1 014 28 $ 1,080.00
REG. PAGO FORMULARIO 104 39 $ 1,866.60
30/3/2021 La empresa prorratea sus CIF REG.COMPRA DE TELAS PAGO CHQ 015 29 $ 1,148.40
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) Result $ 1,866.60 $ 4,113.00
SERVICIOS BASICOS FABRICA FEBRERO REG. DEBITO SERVICIOS BASICOS 34 $ 130.00
31/3/2021 LA EMPRESA TERMINA LAS ORNDES DE PRODUCCIÓN 700-800 REG. PRRORATEO CIF FEBRERO 2021 43 $ 130.00
SERVICIOS BASICOS FABRICA Result $ 130.00 $ 130.00
31/3/2021 La empresa vede sus iventaris terminados de la siguiente forma SUMINISTROS DE LIMPIEZA ENERO REG. COMPRA SUMINITROS LIMPIEZA PARA LA PRODDCIÓN PAGO CAJA CHICA 13 $ 120.00
REG. DISTRIBUCIÓN DE CIF A LAS ORDENES DE PRODUCCIÓN 19 $ 120.00
SUMINISTROS DE LIMPIEZA Result $ 120.00 $ 120.00
VACACIONES ENERO REG. ROL DE PROVISIONES MES DE ENERO 2021 16 $ 306.25
FEBRERO REG. ROL DE PROVESIONES FERBERO 2021 37 $ 306.25
VACACIONES Result $ 612.50
EL COBRO ES EN EFECTIVO VENTAS ENERO REG. VENTA PRODUTOS TERMINADOS O.P. 200-300 21 $ 47,479.24
FEBRERO REG, VENTA O.P. N°100 24 $ 12,726.49
REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS 45 $ 26,192.05
VENTAS Result $ 86,397.78
Total Result ### $ 542,211.24
N° ASIENTO MES DETALLE DEL MOVIMIENTO CUENTA CON
48 MARZO REF. DEL DEVENGO DE ARRIENDO MES DE MARZO 2021 1.1.3.3.1
48 MARZO REF. DEL DEVENGO DE ARRIENDO MES DE MARZO 2021 1.2.3.1.1
49 MARZO REG. DE O.P 500 TERMINADA 1.1.3.1.4
49 MARZO REG. DE O.P 500 TERMINADA 1.1.3.1.3
50 MARZO EG. DE LA VENTA O.P 500 MARG 45% 1.1.1.2.1
50 MARZO EG. DE LA VENTA O.P 500 MARG 45% 4.1.1.2
51 MARZO REG. VENTA O.P 500 ASI 50 5.1.1.1
51 MARZO REG. VENTA O.P 500 ASI 50 1.1.3.1.4
52 MARZO REG. DE PAGO D DEUDAS FEB 20% 2.1.1.2.1
52 MARZO REG. DE PAGO D DEUDAS FEB 20% 1.1.1.2.1
53 MARZO REG. DE COMPRA MPD A DECONFESA CREDITO 60 DÍAS 1.1.3.1.1
54 MARZO REG. COMPRA DE HILO CREDITO A 60 DÍAS 1.1.3.1.2
55 MARZO REG. COMPRA DE LUBRICANTES PAGO CHQ .17 1.1.3.3.2
56 MARZO REG. DE COMPRA DE MATERIA EN PROMOCIÓN 1.1.3.1.1
57 MARZO REG. DEVOLUCIÓN COMPRA DEL 8-3-2021 DEFECTUOSOS 2.1.1.1.1
57 MARZO REG. DEVOLUCIÓN COMPRA DEL 8-3-2021 DEFECTUOSOS
58 MARZO REG. REQUISICION MPD
58 MARZO REG. REQUISICION MPD 1.1.3.1.1
59 MARZOREG. DEL PAGO PROVEEDOR DIA 8-03.2021 DESC POR PRONTO PAGO
59 MARZOREG. DEL PAGO PROVEEDOR DIA 8-03.2021 DESC POR PRONTO PAGO1.1.3.1.3
59 MARZOREG. DEL PAGO PROVEEDOR DIA 8-03.2021 DESC POR PRONTO PAGO1.1.3.1.2
60 MARZO REG. REQUSI. MPID CONOS DE HILO 35 5.2.3.1
60 MARZO REG. REQUSI. MPID CONOS DE HILO 35
60 MARZO REG. REQUSI. MPID CONOS DE HILO 35 1.1.3.3.3
61 MARZO REG. SERVICIOS BASICOS 1.1.2.6.1
61 MARZO REG. SERVICIOS BASICOS 5.2.1.14
61 MARZO REG. SERVICIOS BASICOS 5.2.1.15
62 MARZO REG. LIQ. PLOCECILIA 2.1.1.3.5
62 MARZO REG. LIQ. PLOCECILIA 5.2.1.14
62 MARZO REG. LIQ. PLOCECILIA 5.2.1.1
63 MARZO REG. LIQUIDACIÓN MANUEL ZAMBRANO 2.1.1.4.1
63 MARZO REG. LIQUIDACIÓN MANUEL ZAMBRANO 5.2.1.3
64 MARZO REG. DE LA NOMINA DE MARZO 2021 1.1.3.2.2
65 MARZO REG. ROL DE PROVISIONES MES MARZO 2021 1.1.2.6.3
65 MARZO REG. ROL DE PROVISIONES MES MARZO 2021 5.2.1.9
65 MARZO REG. ROL DE PROVISIONES MES MARZO 2021 5.2.1.16
66 MARZO REG. DECLARACIÓN IMPUESTOS IVA FEB 5.2.1.12
66 MARZO REG. DECLARACIÓN IMPUESTOS IVA FEB 1.2.1.1.5
66 MARZO REG. DECLARACIÓN IMPUESTOS IVA FEB 5.2.1.17
67 MARZO REG. DECLARACIÓN IMPUESTOS RETENCIONES FEB 1.1.3.3.1
68 MARZO REG. PAGO IESS PLANILLLAS FEBRERO 1.1.3.2.1
68 MARZO REG. PAGO IESS PLANILLLAS FEBRERO
68 MARZO REG. PAGO IESS PLANILLLAS FEBRERO
69 MARZO REG. DEPRECIACIÓN MARZO 2021 1.1.1.2.1
69 MARZO REG. DEPRECIACIÓN MARZO 2021 4.1.1.2
69 MARZO REG. DEPRECIACIÓN MARZO 2021
69 MARZO REG. DEPRECIACIÓN MARZO 2021 5.1.1.1
70 MARZO REG. PAGO CUOTA N° 2 PRESTAMO BANCARIO 1.1.3.1.4
70 MARZO REG. PAGO CUOTA N° 2 PRESTAMO BANCARIO
71 MARZO REG. PRORRATEO CIF MARZO 2021
72 MARZO REG. REQ. MOD -MOID MARZO 2021
73 MARZO REG. PRODUCTOS TERMINADOS O.P 700-800
74 MARZO REG. VENTA O.P 700-800
75 MARZO REG. COSTO DE VENTAS O.P 700-800
CUENTA CONTABLE DEBE HABER
arriendos industrias $ 400.00
ARRIENDOS PAGADOS POR ADELANTADO $ 400.00
Inventario de productos terminados $12,753.72
Inventario de productos en proceso $12,753.72
Banco Pacifico $19,722.68
Retención en la fuente renta $ 323.63
Retención en la fuente IVA $ 665.74
VENTAS DE BIENES $18,492.90
IVA VENTAS $ 2,219.15
COSTO DE VENTAS $12,753.72
LETRAS DE CAMBIO $ 3,599.08
Banco Pacifico $ 3,599.08
Inventario de Materia prima Directa $32,850.00
Iva Compras $ 3,942.00
CUENTAS POR PAGAR LOCALES $35,034.53
RETENCIONES FUENTE IVA $ 1,182.60
RETENCIONES FUENTE RENTA $ 574.88
Inventario de Materia prima Indirecta $ 1,500.00
Iva Compras $ 180.00
CUENTAS POR PAGAR LOCALES $ 1,599.75
RETENCIONES FUENTE IVA $ 54.00
mantenimiento maquinaria $ 500.00
Iva Compras $ 60.00
Banco Pacifico $ 533.25
Inventario de Materia prima Directa $ 6,150.00
Inventario de Materia prima Directa $ 1,555.00
TELA REALLY $ 430.00
TELA NELSONTEK $ 255.00
TELA ADIDAS $ 870.00
O.P 700 $10,243.25
O.P 800 $ 9,105.29
O.P 900 $15,926.06
Inventario de Materia prima Directa $35,274.60
Inventario de Materia prima Directa $ 481.74
METROSS TELA REALLY $ 135.28
METROS DE TELA NELSONTEK $ 134.61
METROS DE TELA ADIDAS $ 211.85
Inventario de productos en proceso $ 1,050.00
O.P 700 $ 393.75
O.P 800 $ 328.13
O.P 900 $ 328.13
Inventario de Materia prima Indirecta $ 1,050.00
SERVICIOS BASICOS $ 200.00
Agua $ 70.00
Luz $ 40.00
Telefono $ 90.00
servicios basicos fabrica $ 210.00
Agua $ 60.00
Luz $ 150.00
Iva Compras $ 10.80
Banco Pacifico $ 420.80
SUELDOS POR PAGAR $ 1,078.99
DECIMO CUANTO $ 100.00
DECIMO TERCERO $ 300.00
VACACIONES $ 150.00
25% DESAHUCIO $ 900.00
100% DESPIDO $ 3,600.00
SUELDOS POR PAGAR $ 724.40
VACACIONES $ 100.00
25% DESAHUCIO $ 200.00
SUEDOS Y SALARIOS $ 5,300.00
Mano de Obra Directa $ 950.00
Mano de Obra Indirecta $ 1,100.00
SUELDOS POR PAGAR $ 1,803.39
RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS $ 99.95
DECIMO CUARTO $ 133.33
FONDOS DE RESERVA $ 441.49
VACACIONES $ 220.83
Mano de Obra Directa $ 379.98
Mano de Obra Indirecta $ 304.48
VACACIONES $ 306.25
FONDOS DE RESEVA $ 520.63
RETENCIONES FUENTE IVA $ 2,246.40
Iva Compras $ 7,497.60
Retención en la fuente IVA $ 1,401.07
Credito tributario por retenciones $ 1,401.07
Credito tributario por IVA $ 2,827.38
RETENCIONES FUENTE RENTA $ 1,092.00
RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS $ 99.95
FONDOS DE RESEVA $ 520.63
costo depreciación maquinas y equipo $ 333.33
DEPRECIACIONES MUEBLES Y ENSERES $ 54.17
DEPRECIACIONES MAQUINAS DE OFICINA $ 4.58
DEPRECIONES EQUIPO DE COMPUTO $ 45.83
DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES $ 54.17
DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINAS $ 333.33
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE OFICIONA $ 4.58
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTO $ 45.83
PRESTAMOS BANCARIOS - DOCUMENTARIOS $ 1,666.67
GASTO INTERES BANCARIO $ 50.00
arriendos industrias $ 400.00
mantenimiento maquinaria $ 500.00
servicios basicos fabrica $ 210.00
costo depreciación maquinas y equipo $ 333.33
Mano de Obra Directa $ 1,329.98
Mano de Obra Indirecta $ 1,404.48
O.P 700 $12,115.23
O.P 800 $10,877.96
Banco Pacifico $29,504.48
Retención en la fuente renta $ 484.13
Retención en la fuente IVA $ 995.93
VENTAS DE BIENES $27,664.77
O.P 700 $14,720.01
O.P 800 $12,944.77
COSTO DE VENTAS $20,149.97
O.P 700 $10,903.71
O.P 800 $ 9,246.26
EMPRESA XYZ
BALANCE GENERAL
ENERO 2021
ENERO FEBRERO
2.1.1.6 APORTE PERSONAL $ 694.58 $ 694.58
2.1.1.8 APORTE PATRONAL $ 893.03 $ 893.03
2.1.1.11 FONDOS DE RESERVA $ 520.63 $ 520.63
LIQ. IVA
IVA EN VENTAS ###
IVA COMPRAS ###
###
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A)

EMPRESA XYZ
ESTADO DE RESULTADOS
ENERO 2021
ENERO FEBRERO MARZO ACUMULADO
4 INGRESOS
4.1 INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1 VENTAS $ 47,479.24 $ 38,918.54 $ 46,157.68 $ 132,555.45
TOTAL DE VENTAS
COSTO DE VENTA $ 33,913.74 $ 28,346.74 $ 32,903.70 $ 95,164.17
TOTAL UTILIDAD BRUTA $ 13,565.50 $ 10,571.80 $ 13,253.98 $ 37,391.28
5 GASTOS
5.1 GASTO OPERACIONALES
5.1.1 GASTOS ADMISTRATIVOS
5.1.1.1 GASTO APORTE PATRONAL $ 643.95 $ 643.95 $ 643.95 $ 1,931.85
5.1.1.2 GASTO DECIMO CUARTO $ 133.33 $ 133.33 $ 133.33 $ 400.00
5.1.1.3 GASTO DECIMO TERCERO $ 441.67 $ 441.67 $ 441.67 $ 1,325.00
5.1.1.4 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE CCOMPUTO $ 550.00 $ 45.83 $ 45.83 $ 641.67
5.1.1.5 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA $ 4.58 $ 4.58 $ 4.58 $ 13.75
5.1.1.6 GASTO DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES $ 54.17 $ 54.17 $ 54.17 $ 162.50
5.1.1.7 GASTO FONDOS RESERVA $ 441.49 $ 441.49 $ 441.49 $ 1,324.47
5.1.1.8 GASTO VACACIONES $ 220.83 $ 220.83 $ 220.83 $ 662.50
5.1.1.9 GASTOS BANCARIOS $ 150.00 $ - $ - $ 150.00
5.1.1.10 GASTOS SERVICIOS BASICOS $ 230.00 $ 170.00 $ 200.00 $ 600.00
5.1.1.11 GASTOS SUELDOS $ 5,300.00 $ 5,300.00 $ 5,300.00 $ 15,900.00
GASTOS INTERESES BANCARIOS $ - $ 50.00 $ 50.00 $ 100.00
DESAHUCIO $ 1,100.00 $ 1,100.00
DESPIDO INTESPESTIVO $ 3,600.00 $ 3,600.00
TOTAL GASTOS $ 8,170.02 $ 7,505.86 $ 12,235.86 $ 27,911.74
[=] TOTAL UTILIDAD CONTABLE $ 5,395.47 $ 3,065.95 $ 1,018.12 $ 9,479.54
[-] 15% PARTICIPACIÓN TRABAJADORES $ 809.32

[=] TOTAL UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA $ 4,586.15
[-] 25% IMPUESTO A LA RENTA $ 1,252.79
[=] UTILIDAD LIQUIDA $ 3,333.36
EMPRESA XYZ
ESTADO DE COSTOS POR PROCESOS
ENERO 2021
ENERO
MATERIALES DIRECTOS
[+] INV. INICIAL DE MATERIAS PRIMAS $ -
[+] COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS $ 41,450.00
[=] MATERIA PRIMA DISPONIBLE $ 41,450.00
[-] INV. FINAL DE MATERIA PRIMA $ 3,500.00

[=] MATERIAS PRIMAS UTILIZADAS $ 37,950.00
[+] MANO DE OBRA DIRECTA #REF!
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

[+] DEPRECIACIONES DE FABRICA $ 83.33
[+] ARRIENDOS $ 400.00
[+] LIMPIEZA $ 120.00
[+] MANTENIMIENTO $ 550.00
[+] MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 30.00
[+] SERVICIOS BASICOS $ -
[+] MANO DE OBRA INDIRECTA #REF!
[=] TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN #REF!
[+] INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO $ -

[+] COSTOS DE FABRICACIÓN #REF!
[=] TOTA COSTOS DE FABRICACIÓN #REF!
[-] INV. FINAL DE PRODCUTOS EN PROCESO $ 7,954.05

[=] COSTOS DE MERCADERIAS UTILIZADAS #REF!
[+] INV. INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS $ -

[=] TOTAL MERCADERIAS DISPOBIBLES PARA LA VENTA #REF!
[-] INV. FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS $ -

[=] COSTOS TOTAL DE PRODUCCIÓN #REF!
COSTO DE VENTA
COSTO DE VENTA
FEBRERO MARZO ENERO
$ 3,500.00 $ 1,594.19
$ 31,900.00 $ 36,963.26 COSTOS PRIMOS = MPD+MOD
$ 35,400.00 $ 38,557.45 COSTOS PRIMOS= #REF!
$ 1,594.19 $ 3,282.85 * VALOR A COMPRBAR CON EL BG

$ 33,805.81 $ 35,274.60
#REF! $ 1,329.98
$ 333.33 $ 333.33
$ 400.00 $ 400.00 COSTO PRODUCCIÓN= COSTO DIRECTO + COSTO INDRECTO
COSTO PRODUCCIÓN= #REF!
$ 500.00 $ 500.00
$ 20.00 $ 1,050.00
$ 130.00 $ 210.00
#REF! $ 1,404.48 COSTO DE CONVERSIÓN = MOD + CIF
#REF! $ 3,897.82 COSTO DE CONVERSIÓN = #REF!
$ 7,954.05 $ 12,753.72
#REF! $ 40,502.40
#REF! $ 53,256.12
#REF! $ 17,509.21 * VALOR A COMPRBAR CON EL BG

#REF! $ 35,746.91
$ - $ 4,777.19
#REF! $ 40,524.11
#REF! #REF! * VALOR A COMPRBAR CON EL BG

#REF! #REF! * VALOR PYG
$ 7,954.05 #REF!
$ 20,392.68 $ 20,149.97
$ 28,346.74 #REF!
#REF! #REF!
FEBRERO MARZO
ECTO + COSTO INDRECTO

EMPRESA XYZ
ANEXO DE INVERSIÓN -BANCCO GUAYAQUIL
1.1.3.4.1 Invesiones Locales
N° Operación 0051pol0307348038 Fecha de emisión 4/8/2021

Moneda Dólares USA Fecha de vencimiento 6/7/2021
Monto $ 10,000.00
Plazo Días 60
Tasa 4.00% * ACTIVO
Monto más
N° FECHA DIAS INTERES Intereses
mensuales
1 4/30/2021 22 $ 24.44 $ 10,024.44
2 5/31/2021 31 $ 34.44 $ 10,058.89
3 6/7/2021 7 $ 7.78 $ 10,066.67
60 $ 66.67
CALCULO GABLOBAL AL VENCIMIENTO

Monto $ 10,000.00
Tasa 4.00% ANUAL
Plazo Días 60
Tasa 0.67% *DIARIA
INTERES GANADO $ 66.67
Tasa 0.67% * MENSUAL
INTERES GANADO $ 66.67
ASIENTO CONTABLE DEBE HABER
1.1.3.4.1 Invesiones Locales XXXXXX

4.2.1.1 INTERESES BANCARIOS GANADOS XXXXXXX
* EL VALOR DE INTERES GANADO DEBEMOS CONTABILIZAR AL FINAL DEL MES

*APLICANDO EL PRINICIPIO DEL DEVENGADO
EJEMPLO
7-6 SE ACREDITA EL VALOR DE LA POLIZA Y LOS INTERESES DEBE HABER
BANCO PACIFICO $ 10,000.00

BANCO PACIFICO $ 66.67
1.1.3.4.1 Invesiones Locales $ 10,066.67
$ 10,066.67 $ 10,066.67
* INCREMENTA POR QUE SUMA EL VALOR DEL INTERES POR LOS DÍAS DEL MES TRASNCURRIDO
* ES EL INGRESO DEBENGANDO
EMPRESA XYZ
FLUJO DE EFECTIVO - REAL
ENERO 2021
ENERO FEBRERO
SALDOS INICIAL ACT. DISPONIBLE $ 23,500.00 #REF!
INGRESOS OPERACIÓN
(INFORMATIVO) VENTAS $ 47,479.24 $ 38,918.54
(INFORMATIVO) CUENTAS POR COBRAR $ 49,509.28 $ 14,429.12
INGRESOS LIQUIDOS #REF! $ 76,586.79
TOTAL DE INGRESOS #REF! $ 76,586.79
EGRESOS
Arriendos #REF! $ -
Proveedores $ 19,022.49 $ 74,261.91
Anticipo de Sueldos $ 270.00
Servicios Básicos $ 242.00 $ 309.60
Nómina #REF! $ 6,555.48
Suministros #REF!
IESS $ 2,108.23
SRI $ 2,926.27
TOTAL DE EGRESOS #REF! $ 86,161.48
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
PRESTAMOS BACARIOS #REF!
PAGOS CUOTAS PRESTAMOS BANCARIOS $ 1,716.67
TOTAL A. FINANCIAMIENTO #REF! $ -1,716.67
SALDO FINAL #REF! #REF!
SALDO DISPONIBLE BG $ 10,331.45 $ -959.91

DIFERENCIA #REF! #REF!
18%
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
#REF! #REF! #REF!
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
#REF! #REF! #REF!

ENERO FEBRERO MARZO TOTAL ACUMULADO
DECIMO TERCERO $ 445.83 $ 445.83 $ 445.83 $ 1,337.50 * VALOR IGUAL BG
Sanchez Rosa $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 450.00
Molna Josue $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 375.00
Carrillo Norma $ 91.67 $ 91.67 $ 91.67 $ 275.00
Macas Martha $ 41.67 $ 41.67 $ 41.67 $ 125.00
Paredes Laura $ 37.50 $ 37.50 $ 37.50 $ 112.50
DECIMO CUARTO $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 500.00 * VALOR IGUAL BG
Sanchez Rosa $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 100.00
Molna Josue $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 100.00
Carrillo Norma $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 100.00
Macas Martha $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 100.00
Paredes Laura $ 33.33 $ 33.33 $ 33.33 $ 100.00
VACACIONES $ 222.92 $ 222.92 $ 222.92 $ 668.75 * VALOR IGUAL BG
Sanchez Rosa $ 75.00 $ 75.00 $ 75.00 $ 225.00
Molna Josue $ 62.50 $ 62.50 $ 62.50 $ 187.50
Carrillo Norma $ 45.83 $ 45.83 $ 45.83 $ 137.50
Macas Martha $ 20.83 $ 20.83 $ 20.83 $ 62.50
Paredes Laura $ 18.75 $ 18.75 $ 18.75 $ 56.25
EMPRESA XYZ
CONCILIACIÓN BANCARIA
[=] SALDOS INICIAL DE BANCOS AL 01-01-2021

ENERO
CHEQUE N° DETALLE
001 REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001
002 REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA DE C.
003 REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03
004 REG. DEL ANTICIPO DE SUELDOS A TRABAJADORES CON CHQS.
009 REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+
010 REG. REPARACIÓN DE MAQUINARIA CHQ. 010
011 REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS AGUA
012 REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS LUZ
013 REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS TELEFONO
[-] TOTAL CHEQUES EMITIDOS ES POR
[+] PRESTAMOS BANCARIO

[+] COBRO 20% VENTA
[-] TRANSFERENCIAS BANCARIAS POR PAGOS DE NOMINA
[=] TOTAL SALDOS CONTABLE BANCOS AL 31-01-2021
[-] SALDO DE BALANCE

[=] DIFERENCIAS
FEBRERO
CHEQUE N° DETALLE
014 REG. COMRA AF MAQUINA DE COSER PAGO CH1 014
015 REG.COMPRA DE TELAS PAGO CHQ 015
016 REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 016
[-] TOTAL CHEQUES EMITIDOS

[+] REG, VENTA O.P. N°100
[+] REG. COBRO DEUDA VENTA OP 200-300
[+] REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS
[-] REG. DEBITO SERVICIOS BASICOS

[-] REG. PAGO DEUDAS ENERO 30%
[-] REG. PAGO FORMULARIO 103
[-] REG. PAGO FORMULARIO 104
[-] REG. PAGO PLANILLAS IESS ENERO 2021
[-] REG. PAGO PRESTAMO BANCARIO CUOTA 1
[-] REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021
[=] TOTAL SALDO CONTABLE AL 28-02-2021
[-] SALDO DE BALANCE

[=] DIFERENCIAS
FEBRERO
CHEQUE N° DETALLE
017 REG. COMPRA DE LUBRICANTES PAGO CHQ .17
$ 20,000.00
VALOR
$ 2,208.00 i CHQ. GIRADO Y NO COBRADO
$ 18,407.79 a
$ 53.33 a
$ 80.00 i CHQ. GIRADO Y NO COBRADO
$ 70.00 a
$ 50.00 a
$ 30.00 aa
$ 266.63 a
$ 294.75 a
$ 50.00 a
$ 80.00 a
$ 112.00 a
$ 21,742.49 $ 21,742.49
a #REF!
a #REF!
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#REF!
$ 6,949.35 CONCILIACIÓN BNCARIA

#REF!
VALOR
$ 31,995.00 i CHQ. GIRADO Y NO COBRADO
$ 34,021.35 a
$ 66,549.60
$ 8,143.68
$ 40,509.28
$ 27,933.83
$ 309.60
$ 7,712.31
$ 1,059.67
$ 1,866.60
$ 2,108.23
$ 1,716.67
$ 6,555.48
#REF!
$ -4,342.01
#REF!
CONCILIACIÓN BNCARIA
VALOR
$ 533.25
BANCO DEL PACIFIO
ESTADO DE CUENTA EMPRESA XYZ
SALDO AL 31-01-2021
DETALLE DE BANCO
SALDO INICIAL
TIPO MOVIMIENTOS
ND 002 REG. COMPRA A DECONFECSA FACT 388 CON CHQ. 002 Y LETRA DE C.
ND 003 REG. COMPRA A ECUATEX FAC 10 PAGO CHQ. 03
ND 005 REG. DEL ANTICIPO DE SUELDOS A TRABAJADORES CON CHQS.
ND 009 REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 009+
ND 010 REG. REPARACIÓN DE MAQUINARIA CHQ. 010
ND 011 REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS AGUA
ND 012 REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS LUZ
ND 013 REG. PAGO DE SERVICIOS BASICOS CON CHQS TELEFONO
NC 1123432 PRESTAMO
NC Q1234 PAGO 20% VENTA
ND N0987 PAGO ROLES
SALDO ESTADO DE CUENTA
ONCILIACIÓN BNCARIA
[-] CHEQUES GIRADOS Y NO COBRADO
CHEQUE N° DETALLE
001 REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001
[=] TOTAL SALDO CONTABLE
BANCO DEL PACIFIO

ESTADO DE CUENTA EMPRESA XYZ
SALDO AL 28-02-2021
DETALLE DE BANCO
SALDO INICIAL
TIPO MOVIMIENTOS
ND 015 REG.COMPRA DE TELAS PAGO CHQ 015
NC REG, VENTA O.P. N°100
NC REG. COBRO DEUDA VENTA OP 200-300
NC REG. VENTA PRODUCTOS TERMINADOS
ND REG. DEBITO SERVICIOS BASICOS
ND REG. PAGO DEUDAS ENERO 30%
ND REG. PAGO FORMULARIO 103
ND REG. PAGO FORMULARIO 104
ND REG. PAGO PLANILLAS IESS ENERO 2021
ND REG. PAGO PRESTAMO BANCARIO CUOTA 1
ND REG. ROL DE PAGOS FERBERO 2021
SALDO ESTADO DE CUENTA
ONCILIACIÓN BNCARIA
[-] CHEQUES GIRADOS Y NO COBRADO
MES CHEQUE N° DETALLE

ENERO 001 REG. ARRIENDO DE 6 MESES OPERACIÓN DE INDUSTRIAS CHQ. 001
FEBRERO 014 REG. COMRA AF MAQUINA DE COSER PAGO CH1 014
FEBRERO 016 REG. COMPRA DE LUBRICANTES CHQ. 016
[=] TOTAL CONCILIACIÓN CONTABLE

$ 9,277.35
$ 20,000.00
$ 18,407.79
$ 53.33
$ 70.00
$ 50.00
$ 30.00
$ 266.63
$ 294.75
$ 50.00
$ 80.00
$ 112.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
$ 2,328.00
VALOR
$ 2,208.00 No cobrado
$ 80.00 a cobrados
$ 40.00 a cobrados
#REF!
#REF!
$ 80.00 a
$ 40.00 a
$ 34,021.35 a
$ 8,143.68 a
$ 40,509.28 a
$ 27,933.83 a
$ 309.60 a
$ 7,712.31 a
$ 1,059.67 a
$ 1,866.60 a
$ 2,108.23 a
$ 1,716.67 a
$ 6,555.48 a
#REF!
$ 34,736.25
VALOR
$ 2,208.00
$ 31,995.00
$ 533.25
#REF!
CODIFICACIÓN CUENTAS CONTABLES DETALLE DEBE HABER
1.1.3.3.1 arriendos industrias 400.00
1.2.3.1.1 ARRIENDOS PAGADOS POR ADELANTADO 400.00
1.1.3.1.4 Inventario de productos terminados 17,509.21
1.1.3.1.3 Inventario de productos en proceso 17,509.21
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 23,341.96
1.1.2.6.2 Retención en la fuente renta 383.01
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA 787.91
4.1.1.2 VENTAS DE BIENES 21,886.51
2.1.1.5.1 IVA VENTAS 2,626.38
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS 17,509.21
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 2,381.43
1.1.2.1.1 Cuentas por cobrar Locales 3,566.41
1.1.2.1.2 Cuentas por cobrar no Locales 1,990.25
1.1.2.6.2 Retención en la fuente renta 83.60
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA 171.98
4.1.1.2 VENTAS DE BIENES 4,777.19
4.1.3.2 VENTAS DE BIENES - EXPORTACIONES 2,843.22
2.1.1.5.1 IVA VENTAS 573.26
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS 7,620.41
4.1.4.1 DESCUENTOS O DEVOCIONES DE VENTAS (-) 201.92
1.1.2.1.2 Cuentas por cobrar no Locales 201.92
1.1.3.1.4 Inventario de productos terminados 201.92
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS 201.92
4.1.4.1 DESCUENTOS O DEVOCIONES DE VENTAS (-) 2,188.65
2.1.1.5.1 IVA VENTAS 262.64
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 2,451.29
5.1.1.1 COSTO DE VENTAS 1,750.92
1.1.3.4.1 Invesiones Locales 10,000.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 10,000.00
1.1.3.1.1 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA 35,310.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS 4,237.20
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 26,360.68
2.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR 11,297.43
2.1.1.5.3 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (P) 617.93
2.1.1.5.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) 1,271.16
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS 1,212.00
2.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR 10,771.65
2.1.1.5.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) 363.60
1.1.3.1.3 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO 19,942.85
1.1.3.1.2 INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA 325.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS 39.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 346.61
1.2.3.1.3 PUBLICIDAD PAGADA POR ADELANTADO 1,000.00
1.1.2.6.1 Iva compras 120.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 1,018.50
1.2.3.1.3 Publicidad 333.33
1.2.3.1.3 publicidad pagada 333.33
2.1.1.5.1 IVA VENTAS 5,538.92
2.1.1.5.2 RETENCIONES FUENTE IVA 1,476.00
1.1.2.6.1 Iva Compras 4,744.20
1.1.2.6.3 Retención en la fuente IVA 1,661.68
1.1.2.6.4 Credito tributario por retenciones 1,661.68
1.1.2.6.5 Credito tributario por IVA 794.72
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 1,476.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 20,000.00
2.1.1.6.2 prestamo a largo plazo 9,159.21
2.1.1.6.1 PRESTAMO BANCARIO corto plazo 10,840.78
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS 2,588.40
2.1.1.1.1 CUENTAS POR PAGAR 23,004.41
5.1.1.3 TRANSPORTE EN COMPRAS 350.00
5.2.3.4 GASTO SEGURO 200.00
1.1.2.6.1 IVA COMPRAS 24.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 550.20
1.1.3.2 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO 51,665.00
1.1.3.1.1 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA 50,890.00
1.1.1.2.1 Banco Pacifico $ 7.275,35
2.1.1.3.1 SUELDOS POR PAGAR $ 452,75
2.1.1.4.1 APORTE PERSONAL $ 817,43
2.1.1.5.6 RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS $ 104,47
5.2.1.6 VACACIONES $ 170,83
2.1.1.3.4 DECIMO CUANTO 300.00
2.1.1.3.5 DECIMO TERCERO 720.83
2.1.1.3.6 VACACIONES 360.42
2.1.1.4.3 FONDOS DE RESEVA 354.03
2.1.1.4.2 APORTE PATRONAL 1,050.98
1.1.3.1.3 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO 5,252.47
1.1.3.2.1 MANO DE OBRA DIRECTA 3,847.99
1.1.3.2.2 MANO DE OBRA INDIRECTA 1,404.48
1.1.3.3.4 costo depreciación maquinas y equipo 333.33
5.2.1.9 DEPRECIACIONES MUEBLES Y ENSERES 54.17
5.2.1.16 DEPRECIACIONES MAQUINAS DE OFICINA 4.58
5.2.1.12 DEPRECIONES EQUIPO DE COMPUTO 79.17
1.2.1.1.5 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 333.33
1.2.1.1.7 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINAS 54.17
1.2.1.1.9 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE OFICIONA 4.58
1.2.1.1.13 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTO 79.17
1.1.3.1.3 Inventario de productos en proceso 1,100.00
1.1.3.3.1 arriendos industrias 400.00
1.1.3.3.2 Publicidad 333.33
1.1.3.3.3 costo depreciacion maquinaria equipo 333.33
1.1.3.3.4 costo depreciacion equipo de computo 33.33
1.1.3.1.3 Inventarios de productos en proceso 46,552.87
1.1.1.2.1 Banco Pacifico 43,294.31
1.1.2.6.2 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (A) 710.41
1.1.2.6.3 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) 1,461.41
4.1.1.2 VENTAS 40,594.76
2.1.1.5.1 IVA EN VENTAS 4,871.37
5.1.1 COSTO DE VENTA 30,070.19
1.1.3.1.4 IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS 30,070.19
CODIFICACIÓN
1.1.1.2.1
1.1.2.1.1
1.1.2.1.2
1.1.2.6.1
1.1.2.6.2
1.1.2.6.3
1.1.2.6.4
1.1.2.6.5
1.1.3.1.1
1.1.3.1.2
1.1.3.1.3
1.1.3.1.4
1.1.3.2
1.1.3.2.1
1.1.3.2.2
1.1.3.3.1
1.1.3.3.2
1.1.3.3.3
1.1.3.3.4
1.1.3.4.1
1.2.1.1.13
1.2.1.1.5
1.2.1.1.7
1.2.1.1.9
1.2.3.1.1
1.2.3.1.3
2.1.1.1
2.1.1.1.1
2.1.1.3.1
2.1.1.3.4
2.1.1.3.5
2.1.1.3.6
2.1.1.4.1
2.1.1.4.2
2.1.1.4.3
2.1.1.5.1
2.1.1.5.2
2.1.1.5.3
2.1.1.5.6
2.1.1.6.1
2.1.1.6.2
4.1.1.2
4.1.3.2
4.1.4.1
5.1.1
5.1.1.1
5.1.1.3
5.2.1.1
5.2.1.12
5.2.1.16
5.2.1.3
5.2.1.4
5.2.1.5
5.2.1.6
5.2.1.7
5.2.1.9
5.2.3.4
Total Result
Data
CUENTAS CONTABLES Cuenta de DEBE Cuenta de HABER
Banco Pacifico 4 8
Cuentas por cobrar Locales 1
Cuentas por cobrar no Locales 1 1
IVA COMPRAS 6 1
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (A) 1
Retención en la fuente renta 2
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (A) 1
Retención en la fuente IVA 2 1
Credito tributario por retenciones 1
Credito tributario por IVA 1
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA 3 1
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA DIRECTA 1
INV. MATERIA PRIMA INDIRECTA 1
Inventario de productos en proceso 3 1
Inventarios de productos en proceso 1
Inventario de productos terminados 3 2
Inventario de productos terminados 1
IVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS 1
Inventario de productos en proceso 1
Mano de Obra Directa 2
MANO DE OBRA DIRECTA 1
Mano de Obra Indirecta 2 1
arriendos industrias 1 1
Publicidad 1
costo depreciacion maquinaria equipo 1
costo depreciacion equipo de computo 1
costo depreciación maquinas y equipo 1
Invesiones Locales 1
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTO 1
DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 1
DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINAS 1
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE OFICIONA 1
ARRIENDOS PAGADOS POR ADELANTADO 1
Publicidad 1
publicidad pagada 1
PUBLICIDAD PAGADA POR ADELANTADO 1
CUENTAS POR PAGAR 2
CUENTAS POR PAGAR 1
SUELDOS POR PAGAR 1
DECIMO CUANTO 1
DECIMO TERCERO 1
VACACIONES 1
APORTE PERSONAL 1
APORTE PATRONAL 1
FONDOS DE RESEVA 1
IVA EN VENTAS 1
IVA VENTAS 2 2
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IVA (P) 6
RETENCIONES FUENTE IVA 1
RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA (P) 7
RETENCIONES EN LA FUENTE EMPLEADOS 1
PRESTAMO BANCARIO corto plazo 1
prestamo a largo plazo 1
VENTAS 1
VENTAS DE BIENES 2
VENTAS DE BIENES - EXPORTACIONES 1
DESCUENTOS O DEVOCIONES DE VENTAS (-) 2
COSTO DE VENTA 1
COSTO DE VENTAS 2 2
TRANSPORTE EN COMPRAS 1
SUEDOS Y SALARIOS 1
DEPRECIONES EQUIPO DE COMPUTO 1
DEPRECIACIONES MAQUINAS DE OFICINA 1
DECIMO TERCERO 1
DECIMO CUARTO 1
FONDOS DE RESERVA 1
VACACIONES 1
APORTE PATRONAL 1
DEPRECIACIONES MUEBLES Y ENSERES 1
GASTO SEGURO 1
59 66

Ejercicio Inge Costos - 01

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EMPRESA XYZ

1.2. NO CORRIENTE $ 45,315.00 47.40%

TOTAL ACTIVOS $ 96,932.25 $ 95,598.10 $ 95,598.10

TOTAL PASIVOS $ 42,591.77 $ 38,191.68

TOTAL PATRIMONIO $ 54,340.47 $ 57,406.42

TOTAL IMPUESTO A PAGAR

Los saldos iniciales de la empresa están conformados de la siguiente forma:

Dinero en efectivo $ 3,000.00

Cantidad Detalle Valor

04-01-2021 El departmento de producción recibe la disposición de producir:

Cheque N° Empleado Valor

Cheque N° Detalle Valor

Nombre Cargo Sueldo

30-12-2021 Se distribuye el valor de la mano de obra de la seiguiente manera:

Trabajador O.P N° 100 O.P N° 200

DATO: DEL TOTAL DE LA VENTA EL 20% AL CONTADO Y 80% A CREDITO DE 30 DIAS

09/02/2021 Nos pagan la deuda de la primera venta

16/02/2021 El departamento de producción va a producir los siguiente:

Cantidad Detalle Orden Producción

17/02/2021 LA EMPRESA COMPRA MATERIALES POR:

19/02/2021 PRODUCCIÓN SOLICITA LOS SIGUIENTES MATERIALES:

20/02/2021 Se paga la 1ra cuota del banco

26/02/2021 PRODUCCIÓN SOLICITA LOS SIGUIENTES MATERIALES:

28/2/2021 LA EMPRESA CONTABILIZA EL PAGO DE NOMINA CON TRASNFERENCIA BANACARIA

28/2/2021 La empresa prorratea sus CIF

28/2/2021 La empresa Termina las O.P 400 - 600

28/2/2021 La empresa vede sus iventaris terminados de la siguiente forma

% VENTA % MARGE DE UTILIDAD

28/2/2021 LA EMPRESA PAGA EL 30% DE SUS DEUDAS DEL MES DE ENERO

1/3/2021 LA EMPRESA CONTABILIZA TODOS LOS DEVENGOS DEL MES EN CURSO

2/3/2021 LA EMPRESA TERMINA LA ORDEN 500

5/03/2021 El departamento de producción va a producir los siguiente:

Cantidad Detalle Orden Producción

6/03/2021 LA EMPRESA COMPRA MATERIALES POR:

6/03/2021 LA EMPRESA COMPRA CONOS DE 50 HILOS A 30 C/U CREDITO A 60 DÍAS

8/03/2021 La empresa compra materiales en promosción por

10/03/2021 PRODUCCIÓN SOLICITA LOS SIGUIENTES MATERIALES:

13/3/2021 Se paga servicios basicos con debito bancario

30/3/2021 LA EMPRESA CONTABILIZA EL PAGO DE NOMINA CON TRASNFERENCIA BANACARIA

30/3/2021 La empresa prorratea sus CIF

31/3/2021 LA EMPRESA TERMINA LAS ORNDES DE PRODUCCIÓN 700-800

31/3/2021 La empresa vede sus iventaris terminados de la siguiente forma

% VENTA % MARGE DE UTILIDAD

01.ABRIL 2021 LA EMPRESA CONTRATA 4 EMPLEADOS:

EMPLEADOS CARGO SUELDO

01. ABRIL EL EMPLEADO MARTHA MACAS RENUNCIA

02. SE ALICAN LOS DEVENGOS DEL MES CURSO

03 ABRIL SE TERMINA LA O.P 900

6 ABRIL DESDES ESPAÑA NOS DEVUELVEN 20 UNIDADES VENDIDAS

UNIDADES DEVUELTAS PRECIO DE COMPRA TOTAL DEVOLUCIÓN

7. ABRIL NOS DEVUELVEN 100 UNIDADES DE LA VENTA DE LA O.P 900

10. LA EMPRESA VA A PRODUCIR LAS SIGUIENTES O.P

O.P UNIDADEE PRODUCTO

11. LA EMPRESA DECIDE LLEVAR EL METODO FIFO EN SUS KARDEX

12. LA EMPRESA COMPRA A DECONFESA LA SIGUIENTE MATERIA PRIMA

TELA UNIDADES VALOR

12: CMPRAMOS A TELAS CHINBORAZO MERCADERIAS DE CALIDAD EN PROMOCIÓN Y A CREDITO DE 30 DÍAS

TELA UNIDADES VALOR

REQUISIÓN TELA UNIDADES

13. SE COMPRA MATERIA PRIMA INDIRECTA:

15. La empresa liquida pagos de IVA-IESS

TELA UNIDADES VALOR

18. El departamento Producción solicita: