UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

FORMULACION DE PROYECTOS 1. Idea de negocio o proyecto Nuestro proyecto se encargara del diseo y venta de muecos y souvenir artesanales trabajando conjuntamente en ferias o mercados donde los turistas ingresen diariamente. 1.1Nombre de proyecto : Wawa

1.2Justificacin: Fcil manejo Colocacin directa Requerimiento de materias primas de fcil adquisicin Competencia en el mercado

1.3 Objetivos: Difundir de manera atractiva e innovadora nuestra cultura y que tengan un objeto que perdure que nos represente. Asimismo crear ingresos y trabajo para el sector turismo en nuestro pas. Aliarnos con empresas de servicio turstico y mantener contacto vigente.

1.4Tipo de proyecto: Manufactura.

EVALUACION DE PROYECTOS

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Estudio de mercado de proyecto: Anlisis producto: Descripcin del producto El producto que nosotros presentamos se trata de un mueco de trapo simple vestido con trajes tpicos de distintos puntos del pas, presentado en una caja de cartn con una hoja de informacin acerca del mueco que se encuentre en el interior de la caja. Tamao del mueco: 20 cm aprox. Peso del mueco: 500 gr aprox. Moldes de mueco Materiales para el mueco de trapo: Polypima Playa Algodn industrial Greca Pgina 3 s/. 5.00 s/. 10.00

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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL Tijeras, aguja e hilos. Empaque s/. 3.00

Varios colores dependiendo de la ropa Calidad: cartn

Trptico informativo bilinge presentado en papel cuche s/. 3.00 Cartulina, cartones. S/. 2.00

Clase para aprender: Como hacer un mueco de trapo. La clase por persona cuesta 25 soles, esta clase lo llevara uno de nuestros integrantes y luego la enseanza nos trasmitir a todos nosotros.

Tiempo aprox.: un da y medio.

El producto principal es el mueco de trapo presentado en una caja de cartn, el valor agregado que le daremos a este producto ser el trptico con la informacin del mueco, es decir de donde proviene el traje que usa, informacin del lugar donde proviene y los lugares tursticos que ofrece.

Segmentacin del mercado Trabajamos con la segmentacin geogrfica y demogrfica. Este producto est dirigido bsicamente a turistas entre 25 a 50 aos que visitan nuestra ciudad y tiene ingresos que le permiten comprar cualquier tipo de souvenir, sus gastos son de 905 dlares aprox. (anexo 1)Durante su estada en Lima, en especial las ferias donde se exhiben variedades de souvenir en especial los muecos con trajes tradicionales que se lo llevan como un recuerdo de nuestro pas, el mercado que estamos escogiendo est ubicado en el distrito de Miraflores en el mercado Inca.

EVALUACION DE PROYECTOS

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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL Se estima que ms del 50% de turistas que visitan nuestro pas terminan comprando un souvenir. (Anexo 2)

Poblacin turstica

Turistas que se Turistas entre 25 y 50 dirigen a Miraflores. aos.

2927450

53638.54

94 %

52565.24

Anlisis de la demanda: Mercado potencial: Turistas que se encuentran entre los 25 y 50 aos de edad. (94%) 5

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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL o 53636.54 x 94% = 52565.24

Mercado disponible:

Se estima que de las personas que visiten Miraflores, el 77% se dirige al mercado Inca y compra ya sea souvenir o dems artculos. o 52565.24 x 77% = 40475.05

Mercado efectivo: Solo el 51% de los turistas compra un souvenir o 40475.05 x 51% = 20642.28 Se sabe tambin que el 73% de los turistas se encuentra viajando gracias a una agencia turstica y que esta incluye tour de compras. o 20642.28 x 73% =15068.86 o Demanda no cubierta: 20642.28 - 15068.86 = 5573.42

Mercado objetivo: Se realizo una encuesta (anexo 5) a 40 turistas. Si estaban dispuestos a adquirir nuestro producto con el agregado, de los cuales 33 personas nos dijeron que si por la informacin que tenia y por la presentacin que llama la atencin, lo cual representa el 75%. (Solo tomamos en cuenta turistas que no estn viajando con una agencia). Nosotros estamos dispuesto a empezar nuestro proyecto con el 8% del total de personas que estaran interesadas a comprar nuestro producto. o 5573.42 x 75% = 4180.06 o 4180.06 x 8% = 334.41

EVALUACION DE PROYECTOS

Pgina

UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL 2.4 Anlisis de la oferta:

Proyeccin de mercado: Segn las estadsticas de llegadas de turistas anuales del 2002 al 2008. Pgina 7

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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL El estimado para el 2009:

Llegada anual de turistas extranjeros ao 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 x -3 -2 -1 0 1 2 3 0 demanda 997628 1089517 1276639 1486502 1634745 1812384 1948660 1024607 5 xy -2992884 -2179034 -1276639 0 1634745 3624768 5845980 4656936 x2 9 4 1 0 1 4 9 28

a=

1463725

b=

365931.2 5

y=a+b(x ) 2009 2927450

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Personas que llegan anualmente a Miraflores entre el 2001 y el 2008. (Proyeccin de la Demanda)

Llegada anual a Miraflores. ao 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 x -3.5 -2.5 -1.5 -0.5 0.5 1.5 2.5 3.5 0 30443.5 demanda 12345 18446 23703 32582 31344 36224 38762 50142 243548 xy -43207.5 -46115 -35554.5 -16291 15672 54336 96905 175497 201242 x2 12.25 6.25 2.25 0.25 0.25 2.25 6.25 12.25 42

a=

b=

5798.7619

y=a+b(x) 20 09 201 0 201 1 54 62336. 69 68135. 45 53638.

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Personas que adquieren algn producto de la competencia en Miraflores del 2004- 2008 (Proyeccin de la Oferta)

ao 2004 2005 2006 2007 2008

x -2 -1 0 1 2 0

oferta 25088.14 24134.88 27892.48 29846.74 38609.34 145571.58

xy -50176.28 -24134.88 0 29846 77218.68 32754.26

x2 4 1 0 1 4 10

a= 29114.32 b= 32753.43 y=a+b(x) 2009 2010 2011 = = = 38940.61 42216.04 45491.47

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Balance Demanda Oferta

Ao

Demanda Potencial

Oferta potencial

Balance Demanda Oferta Demanda Objetivo Anual Diario 68.1 77.4 87.1 Anual 1415.8 1609.7 1811.5 Diario 5.4 6.2 7

2009 2010 2011

56638.54 62336.69 68135.45

38940.61 42216.04 45491.67

17697.93 20120.65 22643.78

Das laborables

= 260

% de la demanda objetivo = 8

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Tamao del proyecto: En base a lo que pudimos demostrar en el balance de oferta demanda pudimos obtener el siguiente cuadro:

2010 Demanda Tamao 20120.65 1609.7

2011 22643.78 1811.5

2012 25167.81 2013.42

2013 27691.24 2215.30

2014 30214.66 2417.17

1.1

Relacin Tamao Mercado:

En este tipo de proyecto, en base a lo determinado en el tamao del proyecto, se tomar en cuenta de que se trata de una Estrategia conservadora ya que la capacidad de produccin ser menor a la demanda.

1.2

Relacin Tamao Disponibilidad de materia prima:

Para nuestro proyecto ser importante contar con materia prima constantemente y para ello debemos considerar que existen abastecedores suficientes de materia prima como puede ser Gamarra o el Mercado Central.

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Localizacin del proyecto:

Surco
PESO

Centro de Lima C P

San Martn de Porres C P

C
Medios costos transporte y de

20 30

3 4

0.6 1.2

6 9

1.2 2.7

5 7

1 2.1

Cercanas fuentes de abastecimient o Cercana mercado del

25 10 15

8 7 6

2 0.7 0.9 5.4

3 5 8

0.7 5 0.5 1.2 6.3 5

3 5 7

0.7 5 0.5 1.0 5 5.4

Vas transporte Estructura impositiva legal

de

Puntuacin Total

En este caso se tomar en cuanta realizar nuestro proyecto en el Centro de Lima ya que segn el cuadro resulta ms ventajoso para nosotros.

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Ingeniera del proyecto:

a) Abastecimiento. Compra de materia prima. b) Diseo: Eleccin: - modelo del mueco - forma de empaquetadura - materiales c) Corte: Corte de materiales de acuerdo a las medidas.

d) 1.- Confeccin: Dar forma al mueco y a la ropa de este. Unin: 2.Ensamble: Unin de la ropa con el mueco. Pegado y ensamble de la empaquetadura.

e) Inspeccin:

Revisin del producto terminado.

f) Empaquetamiento: Colocar el mueco en el empaque. g) Transporte: Entrega del producto al mercado.

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Abastecimiento

Mueco

Diseo

Embalaje

Corte

Corte

Confeccin

Ensamble

Unin

Inspeccin

Empaquetamiento

Transporte

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Requerimientos de produccin:

a.- Requerimientos de maquinaria y equipos:

Maquinaria
Auto Toyota Maquina de coser Computadora Impresora

Cantidad 1 2 1 1

Precio 3500 1000 1200 228

b.- Requerimientos de Materia Prima: (para un da de produccin)

Materia Prima Moldes Polypima Algodn industrial Herramientas Cartulina/Cartn Pegamento

Cantidad por unidad

Unidades a producir

Necesidad de materiales

1 1/2m. 400 gr. 3 1 pliego 1 pote

5 5 5 5 5 5

5 2.5m. 2 kg. 15 5 pliegos 1 pote

c.- Requerimientos de Muebles y enseres:

Muebles
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Cantidad

Precio de mercado
Pgina 16

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Escritorio Mesas Sillas

1 2 3

350 300 70

d.- Requerimientos de mano de obra: Mano de obra Directa Chofer Cantidad 4 1 Sueldo mensual 600 400 Sueldo anual 28800 4800

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Inversin del proyecto:

EVALUACION DE PROYECTOS

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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL Inversi n AF Tangible Auto Maquina coser Computadora Impresora Escritorio Mesas Sillas Total AFT AF Intangible Licencias Gastos Operativos Total AFI Cap trabajo de 1625 1625 2400 400 600 4800 5400 120 960 3500 1000 1200 228 350 300 70 6648 5 10 4 4 10 10 10 700 100 300 57 35 30 7 -----500 ------------175 150 75 Vida til Depreciaci n Anual Valor residual Amortizaci n Intan. Anual

*Materia Prima

*Mano de Obra 2400 directa *Chofer 400

Total Capital 4425 Trabajo TOTAL

1647 3

1229

900/44 25

1080

(*) Para un mes de trabajo EVALUACION DE PROYECTOS Pgina 19

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Costos del proyecto:

1 Costos Fijo Materiales Indirectos Mano de Obra Indirecta Materiales Directos Amortizacin Depreciacin Costos Variable Mano de Obra Directa Gastos Indirectos Materia Prima Costo Total 11229 3120 4800

2 11299 3120 4800

3 11229 3120 4800

4 11229 3120 4800

5 11229 3120 4800

1000 1080 1229 53900 28800 5600 19500

1000 1080 1229 54400 28800 5600 20000

1000 1080 1229 69700 43200 6000 20500

1000 1080 1229 70200 43200 6000 21000

1000 1080 1229 85500 57600 6400 21500

65129

65629

80929

81426

96726

Costos Variables: EVALUACION DE PROYECTOS Pgina 20

UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL Materia Prima: Moldes Polypima Algodn Industrial Herramientas Cartulina/Cartn Pegamento

Mano de Obra Directa: Empleados

Gastos Indirectos: Costos Fijos: Materiales Indirectos: Combustible Luz, agua y telfono.

Mano de Obra Indirecta: Chofer

Materiales Directos: Bolsas para transporte de productos terminados.

Calculo del precio de venta Margen de contribucin: EVALUACION DE PROYECTOS 25% Pgina 21

UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL Sabiendo que le costo unitario es: Costo total / tamao Precio de venta = Costo unitario + margen de contribucin

1 ER AO

2 DO AO 36.24

3RO AO 40.20

4TO AO 36.76

5TO AO 40.02

Costo unitario Margen de contribucin Precio venta

40.48

25%

25%

25%

25%

25%

50.6

42.3

50.25

45.95

50.02

Calculo de ingresos:

1 ER AO

2 DO AO 1811 42.3

3RO AO 2013 50.25

4TO AO 2215 45.95

5TO AO 2417 50.02

Tamao Precio venta Ingresos

1609 50.6

81415.4

76605.3

101153.25

101779.25

120898.34

EVALUACION DE PROYECTOS

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Punto de equilibrio:

1 ER AO Precio venta Tamao Costo fijo Costo variable Costo variable unitario Margen de contribucin Punto equilibrio UNIDADES Punto de equilibrio S/. 50.6 1609 11229 53900 33.5

2 DO AO 42.3 1811 11299 54400 30.04

3ER AO 50.25 2013 11229 69700 34.62

4TO AO 45.95 2215 11229 70200 31.69

5TO AO 50.02 2417 11229 85500 35.37

25% 598.19 30268.41

25% 834.45 35297.24

25% 654.32 32879.58

25% 717.82 32983.83

25% 698.7 34948.97

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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL Estado de Ganancias y Perdidas Detalle Ingresos Totales Costo Total Costos Fijo Materiales Indirectos Mano de Obra Indirecta Materiales Directos Amortizacin Depreciacin Costos Variable Mano de Obra Directa Gastos Indirectos Materia Prima Utilidad antes de impuestos Imp. Renta 30% Utilidad Neta 1 2 3 4 5

81415.4
65129 11229 3120 4800

76605.3
65629 11299 3120 4800

101153.25
80929 11229 3120 4800

101779.25
81426 11229 3120 4800

120898.34
96726 11229 3120 4800

1000 1080 1229 53900 28800 5600 19500 16286.4

1000 1080 1229 54400 28800 5600 20000 10976.3

1000 1080 1229 69700 43200 6000 20500 20224.25

1000 1080 1229 70200 43200 6000 21000 20353.25

1000 1080 1229 85500 57600 6400 21500 24172.34

4885.92

3292.89

6067.28

6105.98

7251.7

11400.4 8

7683.41

14156.9 8

14247.2 8

16920.64

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Pago de deuda al banco:

RUBRO INVERSION TOTAL

FINANCIAMIENTO BANCO 8000 APORTE 8473

TOTAL S/. 16473

SERVICIO DE LA DEUDA

AO 1 2 3 4 5

DEUDA 8000 6836.72 5487.32 3922.01 2103.25

INTERES AMORTIZACION 1280 1093.88 877.97 627.52 337 1163.28 1349.4 1565.31 1815.76 2103.25

CUOTA PAGO 2443.28 2443.28 2443.28 2443.28 2443.28

SALDO 6836.72 5487.32 3922.01 2106.25 0

P = 16473 n=5 aos i=16% cuota fija

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Estructura de la deuda: Fuente de financiamiento Entidad financiera Aporte Propio Inversin inicial Monto S/. 8000 8473 16473 % 48.56 51.44 100% Costo financiero (%) 16% 21% 18.57

Costo financiero de la inversin: CPPK = 0.4856 (16%) + 0.5144 (21%) = 0.1857 Costo econmico de la inversin: COK = 21%

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Flujo de caja Detalle Utilidad Neta Depreciacin/ Amortizacin Valor residual Activo Valor residual KT Inversiones Flujo Caja econmico Prestamos Amortizacin de la deuda Inters Escudo Fiscal Flujo de caja financiero -16473 0 1 2 3 4 5

11400. 48
2309

7683.4 1
2309

14156. 98
2309

14247. 28
2309

16920. 64
2309 900

4425

-16473
8000

13709. 48

9992.4 1

16465. 28

16556. 28

242554 .64

1163.28 1280 384

1349.4 1093.88 328.16

1565.31 877.97 263.39

1815.76 627.52 188.26

2103.25 337 101.1

-8473

11650. 2

7877.2 14285.3 14301.2 240215. 9 9 6 49

EVALUACION DE PROYECTOS

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Evaluacin VAN:

Valor actual neto econmico:

VANE=

13709.48+ 9992.41 + 16465.28 + 16556.28 + 242554.64 (1+0.16) (1+0.16)2 (1+0.16)3 (1+0.16)4 (1+0.16)5

- 16473

VANE= VANE=

11818.52 + 7425.99 + 10548.61 + 9143.89 + 115483.42 16473 137947.43

Valor actual neto financiero VANF= 11650.2+ 7877.29 + 14285.39 + 14301.26 + 240215.49
(1+0.1857) (1+0.1857)2 (1+0.1857)3 (1+0.1857)4 (1+0.1857)5

- 8473

VANF= VANF=

9825.59 + 5603.08 + 8569.74 + 7235.61 + 102500.72 - 8473 125261.74

EVALUACION DE PROYECTOS

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Evaluacin Tasa Interna de retorno: a. TIR econmico: Tde = 21%

T e =T IR dm +(T M T m ) d d VN A M VN A M V N A m

Donde: tdm= 113% tdM= 114% VANM= 206.43 VANm= -10.95

T IR T IR

=113 +(114 113 ) =113 .95 %

206 .43 / 206 .43 / +/ 10 .95

Entonces:

Tir Td 113.95% 21%

b. TIR financiero:
Tdf = 16% Donde: tdm= 164% tdM= 165%
T IR
f

VANM= 14.18 VANm= -60.14

VN A M VN A M +V N A m

=T dm +(T dM T dm )

T f I= 1R +6(1 4 61 )56 4 1 .1 4+ 8/ 6 .1 0/ 4 T = I1 R.16 %94

1 .1 4 8

Entonces: Tir Td 164.19% 18.57%

EVALUACION DE PROYECTOS

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ndice de rentabilidad: IR=VAN + IO IO A. ndice de rentabilidad Econmico IRe = 137947.43 +16473 16473 IRe = 9.37 B. ndice de rentabilidad Financiero IRf =125261.74 + 8473 8473 IRf= 15.78 Efecto palanca: EP = 1 + TIRF 1 1 + TIRE 100%

EP = 1 + 1.6419 - 1 100% 1 + 1.1395 EP = 23.48%

Beneficio Costo:

EVALUACION DE PROYECTOS

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B = VAN ingresos 1 E VAN egresos

VAN ingresos: 81415.4 + 76605.3 + 101153.25 + 101779.25 + 120898.34 = (1+0.21) (1+0.21)2 (1+0.21)3 (1+0.21)4 (1+0.21)5 67285.45 + 52322.45 + 57098.37 + 47480.77 + 46611.54 = 270798.58

VAN egresos (costos) 67705.92 + 66612.89 + 84687.28 + 85222.98 + 101668.7 (1+0.21) (1+0.21)2 (1+0.21)3 (1+0.21)4 (1+0.21)5 =

55955.31 + 45497.5 + 47803.76 + 39757.15 + 39197.69 = 228211.41

B/C =

270798.58 1 228211.41

B/C =1.19 1

Periodo de recuperacin de la inversin: PRI econmico: Periodo Flujo de caja FSA Flujo de caja Flujo de caja Pgina 31

EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL (Ao) (econmico) Td = 21% neto actualizado acumulado actualizado

0 1 2 3 4 5

16473 13709.48 9992.41 16465.28 16556.28 242554.64

0.8264463 0.6830135 0.5644739 0.4665074 0.3855433

11330.15 6824.95 9294.22 7723.63 93515.32

11330.15 18155.1 27449.32 35172.95 128688.27

PRI e = 1 + 16473 11330.15 18155.1 PRI e = 1.2832 PRI financiero: Periodo (Ao) Flujo de caja (financiero) FSA Td = 18.57% Flujo de caja neto actualizado Flujo de caja acumulado actualizado

0 1 2 3 4 5

8473 11650.2 7877.29 14285.39 14301.26 240215.49

0.8433837 0.7112959 0.5998954 0.5059419 0.4267032

9825.59 5603.08 8569.74 7235.61 102500.72

9825.59 15428.67 23998.41 31234.02 133734.74

PRI f = 0 + 8473 0 9825.59 PRI f = 0.8623

Anlisis de sensibilidad: Reduccin de ingresos: 13.2% Reduccin de egresos: 2.8% Periodo Ingresos Egresos FSA 21% Flujo Flujo Flujo de Pgina 32

EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL actual de ingresos (13.2%) actual de egresos (2.8%) caja actualizado

0 1 2 3 4 5

0 81415.4 76605.3 101153.25 101779.25 120898.34

16473 67705.92 66612.89 84687.28 85222.98 101668.7

0.8264463 0.6830135 0.5644739 0.4665074 0.3855433

0 58403.78 45415.89 49561.38 41213.31 40458.82

16473 57522.06 46771.43 49142.27 40870.35 40295.22

16473 881.72 -1355.54 419.11 342.96 163.6

EVALUACION DE PROYECTOS

Pgina

33