Compumatica CL

LIBRO DIARO
01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2022
FECHA DETALLE
1/1/2022 - 01 -
Efectivo y equivalentes
Capital
R./ Por constitución de la empresa
1/1/2022 -2
Arriendo pagado por anticipado
Efectivo y equivalentes
R./ Alquiler cancelado por adelantado
1/1/2022 -3
Seguro pagado por anticipado
Efectivo y equivalentes
R./ Seguro cancelado por anticipado
-4
Suministros
Cuentas por pagar
R R./ Compra de implementos de dibujo
1/10/2022 - 05 -
Suminstros
Capital
R./ Aporte de capital en especie
1/12/2022 - 06 -
Cuentas por cobrar
Ingresos por servicios
R./ Servicios prestados al cliente
1/15/2022 - 07 -
Cuentas por pagar
Efectivo y equivalentes
R./ Pago de suministros
1/18/2022 - 08 -
Efectivo y equivalentes
Cuentas por cobrar
R R./ cobro del servicio pendiente del 50%
1/22/2022 - 09 -
Muebles de oficina
Efectivo y equivalentes
Acreedores por pagar
 R./ Compra de escritorios y sillas
1/25/2022 -10
Vehículos
Efectivo y equivalentes
Documentos por pagar
Capital
R./ Compra de varios vehículos
1/28/2022 -11
Gasto energía eléctrica
Gasto agua potable
Gasto servicio telefónico
Efectivo y equivalentes
R./ Pago de servicios básicos
SUMAN
1/31/2022 -12
gasto arriendo
Arriendo pagado por anticipado
R./ recooce el gasto del primer mes
-13
1/31/2022 Gasto seguro
Seguro pagado por anticipado
R./ Recoocimiento del seguro del primer
mes
1/31/2022 -14
Gasto suministros
Suministros
R./ Reconocimiento del consumo de
suministros del mes
1/31/2022 -15
Gasto depreciacion muebles de oficina
Gasto depreciacion vehiculos
Depreciacion acumulada muebles de
oficina
Depreciacion acumulada vehiculos
TOTAL
matica CL
O DIARO
1 DE ENERO DE 2022
DEBE  HABER

$ 950,000.00
$ 950,000.00

$ 80,000.00
$ 80,000.00

$ 12,000.00
$ 12,000.00

$ 30,000.00
$ 30,000.00

$ 150,000.00
$ 150,000.00

$ 200,000.00
$ 200,000.00

$ 30,000.00
$ 30,000.00

$ 100,000.00
$ 100,000.00

$ 180,000.00
$ 90,000.00
$ 90,000.00
$ 650,000.00
$ 162,500.00
$ 162,500.00
$ 325,000.00

$ 3,500.00
$ 2,000.00
$ 4,000.00
$ 9,500.00

$ 2,391,500.00 $ 2,391,500.00

$ 40,000.00
$ 40,000.00

$ 6,000.00
$ 6,000.00

$ 30,000.00
$ 30,000.00

$ 1,500.00
$ 7,738.10

$ 1,500.00

$ 7,738.10
$ 2,476,738.10 $ 2,476,738.10
Depreciaciones
Muebles de oficina
costo de adquisicion $ 180,000.00
Vida util 10 años
Depreciacion anual $ 18,000.00
Depreciacion mensual $ 1,500.00

vehículo
costo de adquisicion $ 650,000.00
Vida util 7 años
Depreciacion anual $ 92,857.14
Depreciacion mensual $ 7,738.10
 EFECTIVO Y EQUIVALENTES CAPITAL
$ 950,000.00 $ 80,000.00 $ 950,000.00
$ 100,000.00 $ 12,000.00 $ 150,000.00
$ 30,000.00 $ 325,000.00
$ 90,000.00
$ 162,500.00
$ 9,500.00
$ 1,050,000.00 $ 384,000.00 $ 1,425,000.00
$ 666,000.00 $ 1,425,000.00

CUENTAS POR PAGAR INGRESOS POR SERVICIOS

$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 200,000.00

$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 200,000.00

$ - $ 200,000.00

DOCUMENTOS POR PAGAR GASTO DE ENERGÍA ELÉCTRICA

$ 162,500.00 $ 3,500.00

$ 162,500.00 $ 3,500.00
$ 162,500.00 $ 3,500.00
 ARRIENDO PPA SEGURO PPA
$ 80,000.00 $ 12,000.00

$ 80,000.00 $ 12,000.00
$ 80,000.00 $ 12,000.00

CUENTAS POR COBRAR MUEBLES DE OFICINA

$ 200,000.00 $ 100,000.00 $ 180,000.00

$ 200,000.00 $ 100,000.00 $ 180,000.00

$ 100,000.00 $ 180,000.00

GASTO DE AGUA POTABLE GASTO SERVICIO TELEFÓNICO

$ 2,000.00 $ 4,000.00

$ 2,000.00 $ 4,000.00
$ 2,000.00 $ 4,000.00
 SUMINISTROS
$ 30,000.00
$ 150,000.00

$ 180,000.00
$ 180,000.00

VEHÍCULOS
$ 650,000.00

$ 650,000.00
$ 650,000.00

ACREDORES POR PAGAR

$ 90,000.00

$ 90,000.00
$ 90,000.00
 EMPRESA
BALANCE DE COMPRO
AL 30 DE JUNIO DEL

SUMAS
DETALLE DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 1,050,000.00 $ 384,000.00
CAPITAL $ 1,425,000.00
ARRIENDO PPA $ 80,000.00
SEGURO PPA $ 12,000.00
SUMINISTROS $ 180,000.00
CUENTAS POR PAGAR $ 30,000.00 $ 30,000.00
INGRESOS POR SERVICIOS $ 200,000.00
CUENTAS POR COBRAR $ 200,000.00 $ 100,000.00
MUEBLES DE OFICINA $ 180,000.00
VEHÍCULOS $ 650,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 162,500.00
GASTO DE ENERGÍA ELÉCTRICA $ 3,500.00
GASTO DE AGUA POTABLE $ 2,000.00
GASTO SERVICIO TELEFÓNICO $ 4,000.00
ACREEDORES POR PAGAR $ 90,000.00

TOTALES $ 2,391,500.00 $ 2,391,500.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO

$ -
 EMPRESA
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 30 DE JUNIO DEL 2022

SALDOS ESTADO DE RESULTADO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 666,000.00 $ 666,000.00
$ 1,425,000.00
$ 80,000.00 $ 80,000.00
$ 12,000.00 $ 12,000.00
$ 180,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00
$ - $ -
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 180,000.00 $ 180,000.00
$ 650,000.00 $ 650,000.00
$ 162,500.00
$ 3,500.00 $ 3,500.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 180,000.00
$ 90,000.00

$ 1,877,500.00 $ 1,877,500.00 $ 189,500.00 $ 200,000.00 $ 2,048,000.00

$ 10,500.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 1,688,000.00
$ - $ -
DO DE SITUACIÓN FINANCIERA
HABER

$ 1,425,000.00

$ -

$ 162,500.00

$ 90,000.00

$ 1,677,500.00
$ 10,500.00
$ 1,688,000.00
$ -
 EMPRESA
BALANCE DE RESULTADOS
6/30/2022
INGRESOS
VENTA DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS $ 200,000.00

GASTOS
GASTO
GASTO

UTILIDAD OPERACIONAL
15% participacion tabajadores $ 30,000.00
Utilidad antes de impuesto
25% impuesto renta $ 42,500.00
UTILIDAD NETA
$ 200,000.00

$ -

$ 200,000.00

$ 170,000.00
 EMPRESA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA FINAL
6/30/2022
ACTIVOS
CAJA

TOTAL ACTIVO $ -
 EMPRESA
UACIÓN FINANCIERA FINAL
6/30/2022
PASIVOS
CUENTAS POR PAGAR
IVA VENTAS
15% PARTICIPACION DE TRABAJADORES
25% IMPUESTO RENTA
TOTAL PASIVO $ -

PATRIMONIO
CAPITAL
UTILIDAD NETA
TOTAL PATRIMONIO $ -

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ -