Participante:

Angela Escolastico Santos

Escuela:
De Negocios

Carrera:
Contabilidad Empresarial

Matricula:
16-11765

Facilitador:
Miguel Almonte

Tema Del Trabajo:

Trabajo Final

Fecha
Recinto Cibao Oriental
Nagua, María Trinidad Sánchez, República Dominicana
6 de Febrero del 2022
o Santos

resarial

epública Dominicana
TALLER UAPA

13 DE JULIO DEL 2021

EXPRESADOS EN RD$
Acumulaciones por pagar 60,000.00
Banco BHD 260,000.00
Caja General 120,000.00
Capital Contable
Cuenta por Pagar 240,000.00
Cuentas por Cobrar 152,000.00
Depósito de Alquiler 60,000.00
Documentos por pagar 1,400,000.00
EDENORTE 3,200.00
Herramientas 1,800,000.00
Hipoteca por pagar 600,000.00
Inventario 50,000.00
Maquinarias 1,520,000.00
Mobiliarios 20,000.00
Porción Corriente 200,000.00
Retenciones por Pagar 5,000.00
Terreno 1,120,000.00
Vehículo 700,000.00

1.      Realizar primera Entrada de levantamiento (estado de situación Inicial), codificada con el c

2.      Realizar las siguientes transacciones:
a.      la empresa Vende a crédito 800,000.00
b.      Ventas al contado por 1,000,000.00
c.      Paga Nomina por 150,000.00
d.      Compra Edificio por 10,750,000.00 a crédito
e.      Paga seguros por 240,000.00 Con cheque
f.       Paga energía eléctrica por 25,000.00 cheque
g.      Registra de la depreciación de sus activos según ley 11-92
h.      Paga regalia navideña a sus empleados 140,000.00
i.       Ventas a credito por 1,200,000.00
j.       Compra mercancía credito 3,000,000.00
k.      Paga a suplidores 700,000.00 cheque
l.       Paga comisiones a vendedores por 100,000.00
m.    Compra café y azúcar para empleados 50,000.00
n.      Pagan teléfono por 15,000.00
o.     Compran combustibles para los vehículos e la empresa 63,000.00 cheque
p.      Pagan iguala al contador por 16,000.00
q.      Se genera el primer mes de amortización de seguros por 5,000.00
r.       Se paga un curso a los empleados por 40,000.00 cheque
s.      Se registran las comisiones bancarias por 2,500.00
t.       Se hace una donación a una escuela por 50,000.00
u.      Se paga estadía a un empleado en santo domingo por 16,000.00
v.      Se recibe una devolución de las ventas a crédito por 70,000.00
w.     Se compran vaso para entregárselo a los empleados como obsequios de navidad. Por 15,000.00
x.      Se compran dos computadoras por 30,000.00
y.      Se paga publicidad por 40,000.00
z.      Se Vende seguros por 120,000.00

3.      Realizar el pase al mayor

4.      Realizar la balanza de comprobación
5.      Hacer el estado de resultados
6.      Hacer el estado de situación.
al), codificada con el catálogo de cuentas
navidad. Por 15,000.00
 CATALOGO DE CUENTA TALLE
1
1 .0
1.0.1
1.0.1.1
1.0.1.2
1.0.1.3
1.0.1.4
1.0.2
1.0.2.1
1.0.2.2
1.0.2.2.1
1.0.2.2.2
1.0.2.3
1.0.2.4
1.0.3
1.0.3.1
1.0.3.2
1.0.3.3
1.0.4
1.0.4.1
1.0.4.2
1.0.4.3
1.0.4.4
1.0.5
1.0.5.1
1.0.5.2
1.0.5.4
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.2.1
1.2.3
1.2.3.1
1.2.4
1.2.4.1
1.2.5
1.2.5.1
1.2.6
1.2.6.1
1.3
1.3.1
1.3.2
2
2.0
2.0.1
2.0.1.2
2.0.2
2.0.3
2.0.4
2.0.5
2.0.6
2.0.7
2.0.8
2.0.9
2.0.10
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
3
3.0
3.0.1
3.0.2
3.0.3
3.0.4
4
4.0
4.0.1
4.0.1.1
4.0.1.2
4.0.2
4.1
4.1.1
4.1.2
4.1.3
4.1.4
5
5.0
5.0.1
5.0.1.1
5.0.1.2
5.0.2
6
6.0
6.0.1
6.0.2
6.0.3
6.0.4
6.0.5
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4
6.1.5
6.1.6
6.1.7
6.1.8
6.1.9
6.1.10
6.1.11
6.1.12
6.1.13
6.1.14
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.3
6.3.1
 CATALOGO DE CUENTA TALLER UAPA
Activos Activo Debito
Activos corrientes Activo Debito
Efectivo Caja y Banco Activo Debito
Caja General. Activo Débito
Caja Chica. Activo Débito
Banco BHD Activo Débito
Banco BANRESERVAS Activo Débito
Documentos y Cuentas por Cobrar.  Activo Débito
Documentos por Cobrar. Activo Débito
Cuentas por Cobrar Clientes. Activo Débito
Cuentas por cobrar clientes. Activo Débito
Provisiones de Cuentas Incobrables. Activo Débito
Cuentas por Cobrar Funcionario. Activo Débito
Cuentas por Cobrar Empleados. Activo Débito
Inventarios.  Activo Débito
Inventarios de Mercancías. Activo Débito
Inventario de Mercancías en Tránsito. Activo Débito
Inventario de Mercancías a Consignación. Activo Débito
Gastos Pagados por Adelantado.  Activo Débito
Seguro Pagado Por Adelantado. Activo Débito
Suministro de Oficina. Activo Débito
Alquiler Pagado por Adelantado. (Depósito de alquiler) Activo Débito
ITBIS Adelantado. Activo Débito
Activos Diferidos.  Activo Débito
Mercadotecnia. Activo Débito
Organización de la Compañía. Activo Débito
Instalación de la Compañía. Activo Débito
Instrumentos Financieros (Inversiones).  Activo Débito
Acciones en otras Compañía. Activo Débito
Certificado Financiero. Activo Débito
Depósito a Plazo Fijo. Activo Débito
Bonos. Activo Débito
Propiedad, Planta y Equipos. (Activos Fijos). Activo Débito
Terrenos. Activo Débito
Edificios. Activo Débito
Depreciación Acumulada Edificios. Activo Débito
Maquinarias. Activo Débito
Depreciación Acumulada Maquinarias. Activo Débito
Equipos de Transporte. Activo Débito
Depreciación Acumulada Equipo de Transporte. Activo Débito
Mobiliarios y Equipos de Oficina. Activo Débito
Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo de Oficina. Activo Débito
Herramientas. Activo Débito
Depreciación Acumulada de Herramientas. Activo Débito
Otros Activos. Activo Débito
Fianzas. Activo Débito
Depósitos. Activo Débito
Pasivos.  Pasivo Crédito
Pasivos Corrientes. Pasivo Crédito
Cuentas por Pagar. Pasivo Crédito
Edenorte Pasivo Crédito
Documentos por cobrar Pasivo Crédito
Sueldos Por Pagar. Pasivo Crédito
Intereses por Pagar. Pasivo Crédito
Comisiones por Pagar. Pasivo Crédito
ITBIS por Pagar. Pasivo Crédito
Retenciones por pagar Pasivo Crédito
Bonificaciones por Pagar. Pasivo Crédito
Acumulaciones por pagar Pasivo Crédito
Impuesto Sobre la Renta por Pagar. Pasivo Crédito
Pasivo a Largo Plazo.  Pasivo Crédito
Prestamos por Pagar a Largo Plazo. Pasivo Crédito
Hipoteca Por Pagar a Largo Plazo. Pasivo Crédito
Porción Corriente Pasivo Crédito
Pasivos Diferidos.  Pasivo Crédito
Anticipos de Clientes o Ingresos recibidos por AdelantadPasivo Crédito
Capital.  Capital Crédito
Capital Contable Capital Crédito
Capital Suscrito y Pagado. Capital Crédito
Retiros. Capital Crédito
Resultados del Periodo. Capital Crédito
Utilidades Retenidas. Capital Crédito
Ingresos. Ingresos Crédito
Ingresos Ordinarios. Ingresos Crédito
Ingresos por Ventas. Ingresos Crédito
Devoluciones en Ventas. Ingresos Crédito
Descuentos en Ventas. Ingresos Crédito
Ingresos por Servicios. Ingresos Crédito
Ingresos Extraordinarios. Ingresos Crédito
Intereses Ganados. Ingresos Crédito
Ingresos por Comisiones. Ingresos Crédito
Otros Ingresos. Ingresos Crédito
Ganancias en ventas de Activos Fijos. Ingresos Crédito
Costo de las Mercancías Vendidas.  Costos Débito
Costos de Ventas.  Costos Débito
Compras de Mercancías. Costos Débito
Devoluciones en Compras. Costos Débito
Descuentos en Compras. Costos Débito
Fletes en Compras. Costos Débito
Gastos.  Gastos Débito
Gastos de Ventas.  Gastos Débito
Gastos de Comisiones Sobre Ventas. Gastos Débito
Gastos de Publicidad. Gastos Débito
Gastos de Cuentas Incobrables. Gastos Débito
Gastos de Mercadotecnia. Gastos Débito
Gastos de Transporte. Gastos Débito
Gastos Generales y Administrativos.  Gastos Débito
Gastos de personal Gastos Débito
Gastos de Sueldos. Gastos Débito
Gastos de Seguros. Gastos Débito
Gastos de Suministros de Oficina. Gastos Débito
Gastos de Depreciación. Gastos Débito
Gastos de Energía Eléctrica. Gastos Débito
Gastos de Comunicación. Gastos Débito
Gastos de Regalía Pascual. Gastos Débito
Gastos de Combustible. Gastos Débito
Gastos de Reparación. Gastos Débito
Gastos de Organización de la Compañía. Gastos Débito
Gastos de Instalación de la Compañía. Gastos Débito
Gastos de Alquiler. Gastos Débito
Otros servicios Gastos Débito
Gastos Financieros.  Gastos Débito
Gastos de Intereses Sobre Préstamos. Gastos Débito
Gastos de Comisiones Sobre Préstamos. Gastos Débito
Gastos de Servicios Bancarios. Gastos Débito
Gastos de donación Gastos Débito
Otros Gastos.  Gastos Débito
Perdida en Venta de Activos Fijos. Gastos Débito
Control
Control
control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Control
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Control
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Control
Auxiliar
 TALLER UAPA

ESTADO DE
FINANCIERO
13 DEJULIO DEL 2021
EXPRESADO EN RD$
ACTIVOS
Activos corrientes
Caja General 120,000.00
Banco BHD 260,000.00
Cuentas por Cobrar 152,000.00
Inventario 50,000.00

Total de Activos Corrientes 582,000.00

Activos Fijos
Terrenos 1,120,000.00
Mobiliarios 20,000.00
Herramientas 1,800,000.00
Maquinarias 1,520,000.00
Vehículo 700,000.00

Total de Activos Fijos 5,160,000.00

Otros Activos
Depósito de Alquiler 60,000.00

Total de Activos 5,802,000.00

 ESTADO DE SITUACION

PRESADO EN RD$
PASIVOS
Pasivos corrientes
Cuenta por Pagar 240,000.00
Edenorte 3,200.00
Documentos por pagar 1,400,000.00
Retenciones por pagar 5,000.00
Acumulaciones por pagar 60,000.00
Total de Pasivos Fijos 1,708,200.00

Pasivos no Fijos
Hipotecas por pagar 600,000.00
Porción corriente 200,000.00
Total de pasivos no Fijos 800,000.00

Total de Pasivos 2,508,200

Capital taller UAPA 3,293,800.00

Total de pasivos mas Capital 5,802,000.00

TALLER DE MERCANCIA UAPA

29 DE FEB

Numer de CuDescripcion
1.0.1.1 Caja General
1.0.1.3 Banco BHD
1.0.2.2.1 Cuentas por Cobrar
1.0.3.1 Inventarios
1.0.4.3 Depósitos de alquiler
1.2.1 Terrenos
1.2.3 Maquinarias
1.2.4 Vehículo
1.2.5 Mobiliarios
1.2.6 Herramientas

2.0.1 Cuentas por pagar

2.0.1.2 Edenorte
2.0.2 Documentos por pagar
2.0.7 Retenciones por pagar
2.0.9 Acumulaciones por pagar
2.1.2 Hipotecas por pagar
2.1.3 Porción corriente
3.0 Capital Contable

Total
NCIA UAPA
ENTRADA DE DIARIO

29 DE FEBRERO 2021
EXpresdos en RD$
DR CR
120,000.00
260,000.00
152,000.00
50,000.00
60,000.00
1,120,000.00
1,520,000.00
700,000.00
20,000.00
1,800,000.00

240,000.00
3,200.00
por pagar 1,400,000.00
por pagar 5,000.00
nes por pagar 60,000.00
600,000.00
200,000.00
3,293,800.00

5,802,000.00 5,802,000.00
TALLER DE MERCANCIA UAPA
DIARIO GENERAL

29 DE FEBRERO DEL 2021

EXPRESADOS EN RD$
Fecha Descripcion Debito
29/02/2021 Cuentas x Cobrar 800,000.00
@
ventas a creditos
P/R las ventas a credito
2
29/02/2021 Caja General 1,000,000.00
@
ventas al contado
P/R las ventas al contado
3
29/02/2021 Gasto de sueldo 150,000.00
@
Caja General
P/ R pago empleados (nomina)
4
29/02/2021 Edificio 10,750,000.00
@
cuentas x Pagar
P/ R Compra de Edificio a Credito
5
29/02/2021 Pagos de seguros 240,000.00
@
Banco BHD
P/ R pago de seguro con cheques
6
29/02/2021 Gasto de Electricidad 25,000.00
@
Banco BHD
P/R pago de energia electrica via cheques
7
29/02/2021 Gastos de Depreciacion 44,791.67
@
Depreciacion Acumulada Edificio
P/ R Depreciacion Acumulada Edificio
segunla Ley 11-92
8
29/02/2021 Gasto de Regalia 140,000.00
@
 Caja General
P/R el pago davideño de regalia
9
29/02/2021 Ventas a Credito 1,200,000.00
@
Cuentas por cobrar
P/ R ventas a Credito
10
29/02/2021 Inventarios 3,000,000.00
@
Cuentas por Pagar
P/ R compras de mercancias a credito
11
29/02/2021 Cuentas por pagas 700,000.00
@
Banco BHD
P/ R pago a suplidores
12
29/02/2021 Gasto de comisiones por ventas 100,000.00
@
Caja General
P/R Pagos de comisiones x ventas
13
29/02/2021 Gasto de Sumunistro de Oficina 50,000.00
@
Caja General
P/ R la compra de suministro de oficina
14
29/02/2021 Gasto de comunicaciones 15,000.00
@
Caja General
P/ R el pago del servicio telefonico
15
29/02/2021 Gasto de Combustible 63,000.00
@
Banco BHD Cuenta Corriente
P/R compra de combustible para los
vehiculos de la empresa
16
29/02/2021 Gasto de Honorario 16,000.00
@
Caja General
P/R el pago de iguala al contador
 17
29/02/2021 gasto de seguro 5,000.00
@
seguro pagado por adelantado
P/ R La amortisacion de seguro
18
29/02/2021 Gasto de Personal 40,000.00
@
Banco BHD, cuenta corriente
P/R El pago de un curso a los empleados via
cheques
19
29/02/2021 Gasto de comisiones sobre Prestamos 2,500.00
@
Banco BHD, cuenta corriente
P/R Pagos de comisiones bancarias
20
29/02/2021 Gastos de donaciones 50,000.00
@
Caja General
P/R donaciones a una escuela
21
29/02/2021 Gasto personal 16,000.00
@
Caja General
P/ R pago estadia de un empleado en Santo
Domingo
22
29/02/2021 Devolucion sobre ventas 70,000.00
@
Cuentas x cobrar
P/R la devolución de las ventas a crédito
23
29/02/2021 Gasto Personal 15,000.00
@
Caja General
P/R obsequi navideños entegados a empleados
24
29/02/2021 Equipos de oficina 30,000.00
@
Caja General
P/R la compra de dos computadoras
25
29/02/2021 Gasto de publicidad 40,000.00
@
Caja General
P/R pago de publicidad
26
29/02/2021 Caja General 120,000.00
@
Ventas al contado
P/R venta de seguros
O GENERAL

$
Credito

800,000.00

1,000,000.00

150,000.00

10,750,000.00

240,000.00

25,000.00

Calculculo de la Depreciacion
Ley 11-92 Categoría 1= 5%
44,791.67

Edificio valor 10,750,000.00

Depreciación Anual 5%
Depreciación mensual 12 meses
Depreciación Diaria 30 días
140,000.00

1,200,000.00

3,000,000.00

700,000.00

100,000.00

50,000.00

15,000.00

63,000.00

16,000.00
5,000.00

40,000.00

2,500.00

50,000.00

16,000.00

70,000.00

15,000.00

30,000.00
40,000.00

120,000.00
preciacion
ategoría 1= 5%

50,000.00
537,500.00
44,791.67
1,493.06
TALLER DE MERCANCIA UAPA

MAYOR
GENERAL

28 DE FEBRERO
DEL 2021
EXPRESADOS EN RD$
Caja General Banco BHD
Debito Credito Debito Credito
120,000.00 150,000.00 260,000.00 240,000.00
1,000,000.00 140,000.00 25,000.00
120,000.00 100,000.00 700,000.00
50,000.00 63,000.00
15,000.00 40,000.00
16,000.00 2,500.00
50,000.00 260,000.00 1,070,500.00
16,000.00 (810,500.00)
15,000.00
30,000.00
40,000.00
1,120,000.00 622,000.00
618,000.00

Terrenos Edificio
Debito Credito Debito Credito
1,120,000.00 10,750,000.00
1,120,000.00 10,750,000.00

Cuentas x Pagar Edenorte

Debito Credito Debito Credito
240,000.00 3,200.00
10,750,000.00
700,000.00 3,000,000.00 3,200.00
700,000.00 13,990,000.00
13,290,000.00

Porcion Corriente Capital Contable

Debito Credito Debito Credito
200,000.00 3,293,800.00

200,000.00 3,293,800.00
 Gasto de Personal Gasto de Sueldos
Debito Credito Debito Credito
71,000.00 150,000.00
71,000.00 150,000.00

Gasto de Regalia Navideña Gasto de Combustible

Debito Credito Debito Credito
140,000.00 63,000.00
140,000.00 63,000.00
 Cuentas por cobrar Inventarios
Debito Credito Debito Credito
152,000.00 50,000.00
800,000.00 3,000,000.00
2,152,000.00 70,000.00 3,050,000.00

2,082,000.00

Vehiculos Maquinarias
Debito Credito Debito Credito
700,000.00 1,520,000.00
700,000.00 1,520,000.00

Documentos por pagar Retenciones X pagar

Debito Credito Debito Credito
1,400,000.00 5,000.00
1,400,000.00 5,000.00

Ingresos X Ventas Devoluciones en Ventas

Debito Credito Debito Credito
800,000.00 70,000.00
1,000,000.00 70,000.00
1,200,000.00
120,000.00
 3,120,000.00

Gasto de Seguros Gasto de suministros d Oficina

Debito Credito Debito Credito
5,000.00 50,000.00
5,000.00 50,000.00

Otros Servicios Gasto de comisiones sobre Prestamos

Debito Credito Debito Credito
15,000.00 2,500.00
16,000.00 2,500.00
31,000.00
Deposito de Alquiles Seguro pagados por anticipados
Debito Credito Debito Credito
60,000.00 240,000.00 5,000.00
235,000.00
60,000.00

Herramientas Equipos de Oficina

Debito Credito Debito Credito
1,800,000.00 20,000.00
1,800,000.00 30,000.00
50,000.00

Acumulaciones X Pagar Hipotecas X pagar

Debito Credito Debito Credito
60,000.00 60,000.00

60,000.00 60,000.00

Gasto de comicion sobre Ventas Gasto de publicidad

Debito Credito Debito Credito
100,000.00 40,000.00
100,000.00 40,000.00
 Gasto de Depreciacion Gasto de energia electrica
Debito Credito Debito Credito
44,000.00 25,000.00
44,000.00 25,000.00

Gasto de Donacion
Debito Credito
50,000.00
50,000.00
TALLER DE MERCANCIA UAPA
BALANZA DE COMPROBACION

29 DE FEBRERO DEL 2021

EXPRESADOS EN RD$
Numero de cuentas Descripcion Debito
1.0.1.1 Caja General 618,000.00
1.0.1.3 Banco BHD (810,500.00)
1.0.2.2.1 Cuentas por Cobrar 2,082,000.00
1.0.3.1 Inventarios 3,050,000.00
1.04.1 Seguros Pagado Por Adelantado 235,000.00
1.0.4.3 Depósitos de alquiler 60,000.00
1.2.1 Terrenos 1,120,000.00
1.2.2 Edificio 10,750,000.00
1.2.2.1 Depresiacion Acumulada Edificios
1.2.3 Maquinarias 1,520,000.00
1.2.4 Vehículo 700,000.00
1.2.5 Mobiliarios 50,000.00
1.2.6 Herramientas 1,800,000.00
2.0.1 Cuentas por pagar
2.0.1.2 Edenorte
2.0.2 Documentos por pagar
2.0.7 Retenciones por pagar
2.0.9 Acumulaciones por pagar
2.1.2 Hipotecas por pagar
2.1.3 Porción corriente
3.0 Capital Contable
4.0.1 Ingresos por ventas
4.0.1.1 Devoluciones en Ventas 70,000.00
6.0.1 Gastos de Comisiones Sobre Ventas 100,000.00
6.0.2 Gastos de Publicidad 40,000.00
6.1.1 Gastos de personal 71,000.00
6.1.2 Gastos de Sueldos 150,000.00
6.1.3 Gastos de Seguros 5,000.00
6.1.4 Gastos de Suministros de Oficina 50,000.00
6.1.5 Gastos de Depreciación 44,791.67
6.1.6 Gastos de Energía Eléctrica 25,000.00
6.1.8 Gastos de Regalía Pascual 140,000.00
6.1.9 Gastos de Combustible 63,000.00
6.1.14 Otros servicios 31,000.00
6.2.2 Gastos de Comisiones Sobre Préstamos 2,500.00
6.2.4 Gastos de donación 50,000.00
Totales 22,016,791.7
OBACION

Credito

50,000.00
44,791.67

13,290,000.00
3,200.00
1,400,000.00
5,000.00
60,000.00
600,000.00
200,000.00
3,293,800.00
3,120,000.00
22,016,791.7
TALLER DE MERCANCIA UAPA
ESTADO DE
RESULTADO
29 DE FEBRERO DEL 2021
EXPRESADOS EN RD$
Ingresos Debito credito
Ingresos por Ventas 3,120,000.00
Menos Devoluciones Sobre Ventas 70,000.00

Utilidad Bruta 3,050,000.00

Gastos de Comisiones Sobre Ventas 100,000.00

Gastos de Publicidad 40,000.00
Gastos de personal 71,000.00
Gastos de Sueldos 150,000.00
Gastos de Seguros 5,000.00
Gastos de Suministros de Oficina 50,000.00
Gastos de Depreciación 44,791.67
Gastos de Energía Eléctrica 25,000.00
Gastos de Regalía Pascual 140,000.00
Gastos de Combustible 63,000.00
Otros servicios 31,000.00
Gastos de Comisiones Sobre Préstamos 2,500.00
Gastos de donación 50,000.00

Total de Gastos 772,291.67

Utilidad Neta 2,277,708.33

 TALLER UAPA

ESTADO DE SITUACION
29 DE FEBRERO DEL 20
EXPRESADO EN
Activos corrientes
Caja General 618,000.00
Banco BHD (810,500.00)
Cuentas por Cobrar 2,082,000.00
Inventarios 3,050,000.00
Seguros Pagado Por Adelantado 235,000.00
Depósitos de alquiler 60,000.00

Total de activos corrientes 5,234,500.00

Activos Fijos
Terrenos 1,120,000.00
Edificio 10,705,208.33
Maquinarias 1,520,000.00
Vehículo 700,000.00
Mobiliarios 50,000.00
Herramientas 1,800,000.00

Total de activos Fijos 15,895,208.33

Total de activos 21,129,708.33

 ESTADO DE SITUACION
29 DE FEBRERO DEL 2021
EXPRESADO EN RD$
Pasivo corrientes
Cuentas x pagar 13,290,000.00
Edenorte 3,200.00
Documentos x Pagar 1,400,000.00
Retenciones x Pagar 5,000.00
Acumulacione x Pagar 60,000.00

Total de Pasivo corrientes 14,758,200.00

Pasicos no Corrientes
Hipotecas por pagar 600,000.00
Porción corriente 200,000.00

Total de Pasivos no Corrientes800,000.00

Total de Pasivos 15,558,200.00

Capital
Capital Contable 3,293,800.00
Utilidad Neta 2,277,708.33

Total de Capital 5,571.508.33

Total de Pasivo y Capital 21,129,708.33