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TOTAL ACTIVOS 2,762,120 5,605,170 8,634,835 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 2,762,120 5,605,169 8,634,835
- 0 - 0
ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADOS
2016 2017 2018 2016 2017 2018
VENTAS 2,458,630 2,950,356 3,687,945 Inicial 150,000 354,494 694,573
(-)COSTO DE VENTAS 1,106,384 1,161,703 1,335,958 Resultado de gestión 751,697 1,066,093 1,332,857
MARGEN DE CONTRIBUCION 1,352,247 1,788,653 2,351,987 Incrmentos de reservas 58,600 33,053 44,343
COSTOS FIJOS 503,000 521,000 653,450 Dividendos 488,603 692,961 866,357
COSTOS FINANCIEROS 97,550 201,560 365,680
EEFF
Página 2 ANALISIS FINANCIERO
ANALISIS FINANCIERO
2016 2017 2018
LIQUIDEZ CORRIENTE
CLIENTES
ventas 2,458,630.00 2,950,356.00 3,687,945.00
Clientes 452,960.00 1,043,031.20 1,780,620.20
ROTACION 5.43 2.83 2.07
No de dias 66.32 127.27 173.82
Página 3 ANALISIS FINANCIERO
INVENTARIOS
Costo de ventas 1,106,383.50 1,161,702.68 1,335,958.08
Inventarios 1,002,560.00 2,216,252.33 3,493,228.75
Rotacion 1.10 0.52 0.38
No de dias 326.22 686.79 941.32
At 100% 211% 289%
At mg 111% 189%
PORVEEDORES
Compras 2,159,450.00 2,375,395.00 2,612,934.50
Proveedores 515,126.00 1,344,003.00 2,496,654.00
Rotacion 4.19 1.77 1.05
No de dias 85.88 203.69 343.98
At 100% 237% 401%
At mg 137% 301%
CCF
Utilidad neta 751,696.50 1,066,093.33 1,332,856.92
Interes 97,550.00 201,560.00 365,680.00
Razón 8.71 6.29 4.64
At 100% 72% 53%
At mg -28% -47%
Página 4 ANALISIS FINANCIERO
CALIFICACION DE LA LIQUIDEZ
variaciones del capital de trabajo
2016 2017 2018
Activos corientes 2,270,120.00 3,935,033.53 5,417,558.95
(-)Pasivos corrientes 1,018,126.00 1,892,003.00 3,377,504.00
Capital de trabajo 1,251,994 2,043,031 2,040,055
Amento/Disminucion 791,037 - 2,976
ROTE 0.47
EROGACIONES ANUALES
COMPRAS 2,159,450
COSTOS FIJOS 653,450
COSTOS FINANCIEROS 365,680
PAGO DEUDA CORTOPLAZO 3,377,504
TOTAL 4,396,634
diferencias 7,377,965.50
Página 5 ANALISIS FINANCIERO
ORIGINADO EN EL FINANCIAMIENTO
Deuda financiera largo plazo 533,665 167,308
Emision de acciones 500,000
Dividendos pàgados - 866,357
TOTAL MOVIMIENTO DE LA GESTION - 609,970
(+)Efectivo al inicio de gestión 652,120
Efectivo al final de gestión 42,150
Efectivo sg balance 42,150
Diferencias
LC 1.60
Vencimiento diario 0.00
VENCIMIENTO AL PASIVO 0.66
SI ESTE DATO ES MAYOR QUE UNO HAY LIQUIDEZ
Página 7 ANALISIS FINANCIERO
3)Costo de oportunidad
a)Dias actuales 173.82
(+)Incremento 40 % 69.53
Dias propuestos 243.34
Rotación de clientes 1.48
Ventas 2017 3,687,945.00
Clientes propuestos 2,492,868.28
(-)Cientes actuales 1,780,620.20
Incremento cartea crediticia 712,248.08
Co del 15 % 106,837.21
Si la empresa queire tener una liquiez igual que la competencia Cuanto debe aumenar suas activos corrientes ??