Costos fijos

Concepto
Servicios básicos:
Internet
Electricidad
Condominio
Líneas telefónicas
Salarios:
Social media manager
Otros:
Transporte
Tarjetas de presentación
Carpetas
Cartuchos de tinta
Resmas de papel
TOTAL:
imprevistos
depreciacion mensual
costo fijo total

Costos variables
Concepto
Encuadernación del manual de marca en redes sociales
Impresión del manual
IMPRESIÓN DE Encuestas p.página
PAGO ENCUESTADORES
total

capacidad maxima de contrataciones mensuales

Precio y Punto de equilibrio
Con base a costos
30%
Con base a ventas
30%

Punto de equilibrio en base a costos

Punto de equilibrio en base a ventas

 Unidades Costo unitario Costo total

1 $ 5.00 $ 5.00
1 $ 0.80 $ 0.80
1 $ 10.00 $ 10.00
1 $ 1.00 $ 1.00

3 $ 45.00 $ 135.00

2 $ 20.00 $ 40.00
40 $ 0.10 $ 4.00
15 $ 0.18 $ 2.70
1 $ 10.00 $ 10.00
3 $ 5.00 $ 15.00
$ 223.50
$ 22.35
$ 14.68
$ 260.53

Unidades Costo unitario Costo total

1 $ 2.00 $ 2.00
50 0.5 $ 25.00
300 0.25 $ 75.00
100 1 $ 100.00
$ 202.00

$ 375.50

$ 412.63

$ 1.50 21%

$ 1.24 18%
 Costo de inversión
Concepto Unidades Costo unitario
Acta constitutiva 1 $ 500.00
Conformidad de uso 1 $ 100.00
Mintra, INCES, FAOV 1 $ 80.00
Smartphone Xiaomi redmi note 7 3 $ 200.00
Laptop Dell Inspirion 5577 3 $ 300.00
Teléfono con cable con altavoz CL2940 de AT&T 1 $ 27.00

INVERSIÓN TOTAL:

Proyección - ESCENARIO POSITIVO-

Mes Contrataciones Precios en base a costos
1 3 $ 375.50
2 3 $ 375.50
3 3 $ 375.50
4 3 $ 375.50
5 5 $ 375.50
6 6 $ 375.50
7 6 $ 375.50
8 6 $ 375.50
9 7 $ 375.50
10 7 $ 375.50
11 7 $ 375.50
12 7 $ 375.50
Totales

Proyección - ESCENARIO NEGATIVO-

Mes Contrataciones Precios
1 3 $ 375.50
2 3 $ 375.50
3 3 $ 375.50
4 3 $ 375.50
5 3 $ 375.50
6 3 $ 375.50
7 3 $ 375.50
8 3 $ 375.50
9 4 $ 375.50
10 4 $ 375.50
11 4 $ 375.50
12 5 $ 375.50
Totales

Proyección - ESCENARIO REGULAR-

Mes Contrataciones Precios
1 3 $ 375.50
2 3 $ 375.50
3 3 $ 375.50
4 3 $ 375.50
5 3 $ 375.50
6 4 $ 375.50
7 4 $ 375.50
8 4 $ 375.50
9 5 $ 375.50
10 5 $ 375.50
11 5 $ 375.50
12 6 $ 375.50
Totales
 Depreciación
Costo total Vida útil % valor residual Valor residual
$ 500.00
$ 100.00
$ 80.00
$ 600.00 5 30% $ 180.00
$ 900.00 7 30% $ 270.00
$ 27.00 10 20% $ 5.40

$ 2,207.00

Proyección - ESCENARIO POSITIVO-

costo fijo por unidad ingreso costo total beneficio total
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 52.11 $ 1,877.48 270.53 $ 1,606.95
$ 43.42 $ 2,252.98 272.53 $ 1,980.45
$ 43.42 $ 2,252.98 272.53 $ 1,980.45
$ 43.42 $ 2,252.98 272.53 $ 1,980.45
$ 37.22 $ 2,628.47 274.53 $ 2,353.94
$ 37.22 $ 2,628.47 274.53 $ 2,353.94
$ 37.22 $ 2,628.47 274.53 $ 2,353.94
$ 37.22 $ 2,628.47 274.53 $ 2,353.94
$23,656.27 $ 20,403.91

Proyección - ESCENARIO NEGATIVO-

costo fijo por unidad ingreso costo total beneficio total
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 65.13 $ 1,501.99 268.53 $ 1,233.46
$ 65.13 $ 1,501.99 268.53 $ 1,233.46
$ 65.13 $ 1,501.99 268.53 $ 1,233.46
$ 52.11 $ 1,877.48 270.53 $ 1,606.95
 $15,395.35 $ 12,186.99

Proyección - ESCENARIO REGULAR-

Costo fijo por unidad Ingreso Costo total Beneficio total
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 86.84 $ 1,126.49 266.53 $ 859.96
$ 65.13 $ 1,501.99 268.53 $ 1,233.46
$ 65.13 $ 1,501.99 268.53 $ 1,233.46
$ 65.13 $ 1,501.99 268.53 $ 1,233.46
$ 52.11 $ 1,877.48 270.53 $ 1,606.95
$ 52.11 $ 1,877.48 270.53 $ 1,606.95
$ 52.11 $ 1,877.48 270.53 $ 1,606.95
$ 43.42 $ 2,252.98 272.53 $ 1,980.45
$18,023.82 $ 14,801.46
Depreciación anual Depreciación mensual

84 7
90 7.5
2.16 0.18

Depreciación total mensual 14.68