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AVANCE III: DE LA FORMULACION Y EVALUACIÓN DEL PROYECTO

DOCENTE: Lic. José Ernesto López Melgar
CATEDRA: Evaluación y Formulación de proyectos
SECCIÓN: 02
CICLO: 01-2018

N Ponderació
Carnet Nombres Firma
° n
10-3546-
1 CHEVEZ ALVARADO, MARÍA ARACELY 100%
2015

12-2312- GÓMEZ HERNÁNDEZ, BETZAIDA

2 100%
2014 YAMILETH

12-5242-
3 MARROQUÍN GONZÁLEZ, NOEMI SOFÍA 100%
2013

12-5924-
4 MARTÍNEZ TOBAR, MARÍA ESTEFANÍA 100%
2013

12-2774- NÁJERA GONZÁLEZ, VERÓNICA

5 100%
2014 ELIZABETH

12-0181-
6 RAMOS BENÍTEZ, JUAN CARLOS 100%
2015

12-1091-
7 SARAVIA VELÁSQUEZ, ÁNGEL ENRIQUE 100%
2014

San Salvador, 19 de abril de 2018

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CONTENIDO

INTRODUCCIÓN............................................................................................................................3
OBJETIVOS....................................................................................................................................4
OBJETIVO GENERAL.................................................................................................................4
OBJETIVO ESPECIFICO............................................................................................................4
CAPÍTULO I....................................................................................................................................5
IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO..............................................................................................5
DIAGNÓSTICO DE NECESIDADES...........................................................................................5
PROBLEMA PRINCIPAL.............................................................................................................7
ÁRBOL DE PROBLEMA..............................................................................................................8
PROYECTO DE INVERSIÓN A DESARROLLAR......................................................................9
CAPÍTULO II.................................................................................................................................10
FORMULACIÓN DEL PROYECTO..............................................................................................10
1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.................................................................................10
2. IMPORTANCIA DEL PROYECTO......................................................................................10
3. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO....................................................................................11
4. ALCANCE DEL PROYECTO..............................................................................................12
5. OBJETIVOS DEL PROYECTO...........................................................................................13
6. ESTUDIO DEL MERCADO.................................................................................................13
A. ANÁLISIS DE LA DEMANDA...........................................................................................13
B. ANÁLISIS DE LA OFERTA..............................................................................................16
C. ANÁLISIS DE LOS PRECIOS.........................................................................................18
D. PROYECCIÓN DE LOS PRECIOS.................................................................................18
E. ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN..............................................................................21
CAPITULO III.............................................................................................................................24
7. ESTUDIO TÉCNICO..............................................................................................................24
7.1 TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO.................................................................24
7.2 DISEÑO DEL PRODUCTO..............................................................................................27
7.3 PROCESO DE PRODUCCIÓN.......................................................................................27
CONCLUSION..............................................................................................................................30
RECOMENDACIÓN......................................................................................................................31
BIBLIOGRAFIA.............................................................................................................................32
ANEXO..........................................................................................................................................37
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INTRODUCCIÓN

El presente trabajo tiene como finalidad principal el desarrollo de las diferentes

etapas que conlleva la elaboración del proyecto de inversión “Creación de una
Cooperativa de Ahorro y Crédito” que tenga un convenio con la Universidad
Tecnológica de El Salvador, ya que de esa manera los estudiantes que tengan
una limitante financiera puedan optar por una alternativa confiable y accesible con
el fin que les ayude a financiar sus estudios de la Pre-especialización en la
Universidad Tecnológica de El Salvador.

Este documento contiene el primer, segundo y tercer avance; en donde se

encuentra la identificación del proyecto, en el cual se describe detalladamente la
metodología a utilizar, para identificar y seleccionar el proyecto a diseñar sobre la
base de la problemática a intervenir; posterior identificamos el problema principal a
través de los criterios de evaluación, siguiendo con el detalle las causas y efectos
del mismo para que de esta manera podamos encontrar posibles soluciones. Sin
olvidar el estudio de mercado y el estudio técnico.

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 8

OBJETIVOS

Objetivo General

Desarrollar los lineamientos para la formulación y evaluación de proyectos de

inversión dirigidos a la “Creación de una Cooperativa de Ahorro y Crédito” con el
fin de ayudar a los estudiantes de la Universidad Tecnológica de El Salvador con
los financiamientos necesarios para continuar sus estudios universitarios durante
un el periodo de la Pre-especialización al inicio de la Cooperativa.

Objetivo Especifico

 Identificar los problemas que tienen los estudiantes de la Universidad

Tecnológica de El Salvador al momento de realizar su Pre-especialización y
evaluarlos para determinar cuál es la causa principal de abandono.

 Definir las causas y efectos de la problemática planteada.

 Definir y detallar posibles soluciones al problema determinado.

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CAPÍTULO I

IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO.

DIAGNÓSTICO DE NECESIDADES.

El planteamiento del proyecto es tener una Cooperativa para los estudiantes

activos de la Universidad Tecnológica de El Salvador esto al inicio con un enfoque
a los estudiantes egresados o en proceso de egresar que tienen dificultades con la
finalización de sus estudios superiores.

El fin es darle un financiamiento cuando no posean los recursos suficientes para

continuar la última fase de sus estudios superiores, en lo que motivara a los
estudiantes a que sean socios y en momentos difíciles puedan recurrir y solventar
su situación de pago académico y así evitar que muchos estudiantes abandonen
sus estudios.

a) Metodología Utilizada.
Para la realización de este diagnóstico de necesidad se realizará una
investigación de campo entre los grupos que presenten las siguientes
características que definen el perfil de nuestros clientes potenciales y el
mercado meta que hemos definido por los problemas económicos; esto
para obtener la información clave que afectan a cierto porcentaje de
estudiantes. Por medio de encuestas, datos de la universidad (UTEC).

1) Sujeto de estudio.
Estudiantes activos de la Universidad Tecnológica de El Salvador
(Egresados o en proceso de egresar), siendo una población aproximada de
1200 estudiantes, de la cual se sacará una muestra de 108 estudiantes
(Según formula) para determinar si el problema de financiamiento es el
principal causante del abandono en la fase final de la universidad.
Z ². P . Q . N
n=
( N −1 ) E ²+Z ². P . Q

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Donde:

n= Tamaño de muestra.
N= Tamaño de la población.
Z= Valor critico correspondiente a un coeficiente de confianza con el cual se desea
hacer la investigación. (1.96 correspondiente al coeficiente de 95%)
P= Proporción poblacional de ocurrencia de un evento: (ejemplo 50% = 0.50 al no
conocerse este valor se asume la máxima variabilidad)
Q= Proporción poblacional de la no ocurrencia del evento: (ejemplo 1 – P = 1 –
0.50)
E= Error muestral (Diferencia entre el estadístico y el parámetro): (ejemplo: 9% =
0.09)

Z ². P . Q . N
n=
( N −1 ) E ²+Z ². P . Q

1.96² • 0.5• 0.5• 1200 1152.48

n= = =n=107.99 ≈ 108
( 1200−1 ) 0.09 +1.96 •0.5 • 0.5 10.6723
2 2

2) Recolección de datos.
El proceso que utilizaremos para obtener la información de los estudiantes
con la problemática que incurren, será:
Técnica Descripción Instrumento Descripción
Medio escrito que Impreso de 10 preguntas que ayudaran a la
Encuesta. permitirá conocer el Cuestionario. recopilación de datos sobre el impacto que
interés e impacto que el proyecto tendrá en la población
tendrá el proyecto. estudiantil.
Como grupo de
investigación
llevaremos la técnica
Observación de observación Ficha de Se tomara nota del movimiento de los
directa. directa, pues Observación. estudiantes en la administración académica
observaremos de la para solicitar prorroga.
cantidad que llegan en
el lugar donde piden
prorroga generalmente
una semana antes de
inicios de los
parciales.

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 8

3) Procesamiento y análisis de los datos.

Como grupo los resultados obtenidos de los datos recopilados se harán en
una tabla de Excel, y posteriormente daremos una conclusión de los
resultados obtenidos con análisis de la gravedad o prioridad en poder
solventar la problemática de todos los estudiantes a los cuales se encuestó
que recaen en esa situación por medio de tablas de frecuencia.

4) Problemas identificados en el diagnóstico.

 Problema de liquidez para el pago de cuota universitaria.
 Pagos de multa en las cuotas.
 Limitación de prórroga por parte de la universidad.
 Gastos imprevistos que caen los estudiantes (enfermedad, accidentes
etc.)
 Problemas familiares.
 Desinterés personal.

PROBLEMA PRINCIPAL
UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE EL SALVADOR
Criterios de Evaluación ( Escala del 1-10)
Transcendenci
Prioridad Urgencia Financiamiento
No Problemas Identificados a Calific. Pond.
Peso 0.4 0.3 0.2 0.1
Calific. PP Calific. PP Calific. PP Calific. PP
Pagos de multas en
1 10 4 7 3 10 2 7 0.7 9.7
cuotas
Problema de liquidez para
2 el pago de cuota 10 4 10 3 10 2 9 0.9 9.9
universitaria.
Limitación de prórroga
3 por parte de la 10 4 10 3 9 1.8 7 0.7 9.5
universidad.
Gastos imprevistos que
caen los estudiantes
4 8 3.2 8 2.4 9 1.8 5 0.5 7.9
(enfermedad, accidentes
etc.)
5 Problemas familiares. 7 2.8 7 2.1 8 1.6 8 0.8 7.3
6 Desinterés personal. 8 3.2 8 2.4 7 1.4 8 0.8 7.8

8
 8

Según los resultados de la evaluación de la problemática, se puede determinar

que el problema a intervenir de acuerdo al orden de prioridad es el “Problema de
liquidez para el pago de cuota Universitaria”, dado que es el problema que tiene la
mayor calificación ponderada.

ÁRBOL DE PROBLEMA

Abandono de Estudiantes
estudiantes insatisfechos Bajo índice de Estudiantes sin
compromiso estudiantil hacer parcial

Efectos

Disminución de Afectación de notas por

estudiantes no estar solventes

Problema de liquidez
para el pago de cuota
Problema principal Universitaria

Causas

Bajos perfiles
económicos Mala administración Alto índice de
de fondos desempleo

Alto presupuesto de Ingreso menor que Mayor demanda

gastos estudiantiles los gastos menos ofertas de
empleos

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PROYECTO DE INVERSIÓN A DESARROLLAR:

Analizando los causantes de que nos da nuestro árbol de problema y de manera

participativa como equipo llegamos a la conclusión que la problemática de “La
Problema de liquidez para el pago de cuota Universitaria” del mayor porcentaje de
estudiantes es bastante común por lo que después de vincular la situación
identificamos de manera ordenada varias alternativas que generen de verdadera
una solución y que a la vez resulten realmente viables con propuestas tal como se
denomina técnicamente estructuradas entre las cuales se discutió que éstas
podrían ser las siguientes:

1. Creación de una cooperativa de ahorro y crédito asociada con una entidad

bancaria con el fin de apoyo a Estudiantes.

2. Creación de una cooperativa de ahorro y crédito con capital de los

estudiantes de la Universidad Tecnológica de El Salvador que cumplan con
el perfil de mercado designado.

3. Crear una cooperativa de ahorro y crédito que tenga un convenio con las
autoridades universitarias.

Con las posibles soluciones enlistadas anteriormente se pretende dar respuesta al

problema que como equipo de trabajo hemos Definido, para lo cual hemos
realizado una matriz de calificación por puntos y pesos ponderados para poder
identificar cuál de los proyectos es el que obtendrá una mayor calificación. A
continuación, se presenta la posible solución al problema que como equipo hemos
priorizado: “Falta de financiamiento económico para continuar con los estudios”

N Alternativa de solución (Posible Criterios de Evaluación (Escala 1-10 puntos) Calif.

° Proyecto) Pond.
Financiamiento Factibilidad Condiciones Interés de los
de la Inversión del Servicio Geográficas Inversionistas
(Peso 0.3) (Peso 0.2) (Peso 0.3) (Peso 0.2)

Calif. PP Calif. PP Calif. PP Calif. PP

1 Creación de una cooperativa de 8 2.4 8 1.8 8 2.4 10 2.0 8.6

ahorro y crédito asociada con una
entidad bancaria con el fin de apoyo a
Estudiantes.
2 Desarrollar una cooperativa de ahorro 5 1.5 9 1.8 10 3.0 7 1.4 7.7
y crédito que tenga un convenio con
las autoridades universitarias.
3 Creación de una cooperativa de 8 2.4 10 2.0 10 3.0 9 1.8 9.2
ahorro y crédito para los estudiantes
de la Universidad Tecnológica de El
Salvador”.

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Tomando en cuenta el resultado de la evaluación de alternativas de solución al

problema, el proyecto priorizado es: “Creación de una cooperativa de ahorro y
crédito para los estudiantes de la Universidad Tecnológica de El Salvador”.

CAPÍTULO II

FORMULACIÓN DEL PROYECTO.

1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.

Apoyar a los estudiantes de la Universidad Tecnológica a tener una mayor

accesibilidad de fondos y presupuesto para el pago de matrículas y cuotas
mensuales de la pre-especialización, ya que administración académica, se saturan
debido a que los estudiantes solicitan prorrogas, además que dichas prorrogas
son limitadas por parte de la universidad pues cumplen con ciertos requisitos y si
no pagan en fecha estipulada, el estudiante paga un recargo de $10.00.

La Cooperativa en bienestar de los estudiantes tendrá la oportunidad de incurrir en

un mercado que actualmente no está tan plagiado, esto para aplicar a un
préstamo de corto plazo, para poder cancelar las cuotas universitarias en tiempo
oportuno entre otros. A un bajo porcentaje de interés, y así poder darle al
estudiante alternativas.

Tomando en cuenta que dicho proyecto se espera tener una demanda alta,
solamente se solicitara constancia de pagos anteriores de los estudiantes, con el
fin de conocer a nuestros clientes y su record, y poder otorgar el crédito de forma
oportuna.

2. IMPORTANCIA DEL PROYECTO

La constitución de una Cooperativa de Ahorro y Crédito para los estudiantes de la

UTEC, es mejorar las condiciones de pago, ahorro y crédito para estudiantes
universitarios, facilitando financiamiento para sus estudios y accesibilidad para
demás trámites.

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 8

Identificando el amplio mercado que se tiene para poder desarrollar esta

Cooperativa de Ahorro y Crédito y más que todas, la motivación principal de
dinamizar la economía de los estudiantes, respondiendo y brindando soluciones
económicas de acuerdo a sus necesidades, se considera que este proyecto es
necesario e importante.

Nos permite contribuir al desarrollo y puede ser un medio de apoyo para brindar
soluciones flexibles a las necesidades de estudiante de la Universidad
Tecnológica permitiendo así mejorar así su calidad de vida y posición económica a
través de un crédito a una tasa de interés baja y cuotas accesibles por medio de
una cooperativa de crédito logrando así un mecanismo de solución y ganancia
para satisfacer ambas partes porque es evidente en los bancos se dificulta obtener
un crédito debido a que piden muchas cosas y las tasas de interés son altas
debido al riesgo que a futuro trabaja para la deuda no para sus necesidades lo que
es importante solucionar este inconveniente para algunos de los estudiantes que
se les dificulta continuar una carrera por el poder adquisitivo.

Por consiguiente, busca aprovechar la oportunidad de negocio generada por la

demanda de estudiantes que se encuentran activos en la Universidad Tecnológica
de El Salvador y que necesitan un ahorro cerca de la institución educativa para
recurrir en los momentos de parciales, ahorro para pre especializaciones o
procesos de tesis, entre otras actividades que requieran inversión económica
cercana y confiable.

3. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO.

La creación de una cooperativa de ahorro y crédito para los estudiantes de la

Universidad Tecnológica de El Salvador es un proyecto que busca satisfacer las
necesidades del sector estudiantil; de mismo modo, estar a la altura de las de sus
socios, ofreciéndoles servicios agregados tanto en los ahorros como en los
créditos que sean otorgados.

Tomando la información anterior de acuerdo a las características propias del

estudio, se puede afirmar que el proyecto es un tema de actualidad ya que está
enfocado a los estudiantes de la Universidad Tecnológica de El Salvador.

La implementación de una cooperativa de ahorro y crédito para los estudiantes de

la Universidad Tecnológica de El Salvador es factible ya que está diseñada a
aumentar el rendimiento de las inversiones y a la vez ofrecer un financiamiento a
los estudiantes.

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 8

Las tasas de préstamos más altas en la banca es una de las causantes por la cual
muchas personas opten por una cooperativa enfocada a un gremio, en un
diagnóstico general observamos que existe la necesidad de poder ofrecer a la
población estudiantil una solución financiera para poder costear sus estudios.

Si este tipo de cooperativas creadas ofrecieran a los estudiantes alternativos

financieros, existen más posibilidades que los estudiantes puedan culminar sus
estudios superiores.

4. ALCANCE DEL PROYECTO

La cooperativa tiene como uno de sus principales se centra en brindar soluciones

de crédito y ahorro para los estudiantes de la Universidad Tecnológica, ya que el
proceso de la pre-especialización en los estudios superiores es una inversión que
todos los estudiantes deben realizar para obtener su título.

Este proyecto estará disponible en los departamentos de San Salvador, La

Libertad, Cuscatlán y la Paz. El principal alcance que tiene la cooperativa es
brindar apoyo a los estudiantes para que puedan finalizar sus estudios, es de esta
manera que con el crédito y ahorro ellos pueden optar por una solución cuando su
índice de liquidez no sea la mejor y así poder cumplir con su objetivo personal de
graduarse.
Los proyectos de los ahorros van dirigidos para las personas desde los 18 años de
edad hasta los 50 años que sean estudiantes de la universidad los cuales se
encuentren en la etapa de finalización de sus carreras o ya egresados. Los
créditos van dirigidos para los jóvenes mayores de 18 años que hayan culminado
sus estudios de universidad y para personas menores de 50 años que quieran
seguir superándose en estudios superiores.

 Mercado Meta: Estudiantes de la Universidad Tecnológica en proceso de

finalización de carrera o ya egresados.
 Mercado Secundario: Este se aplicará cuando la cooperativa ya tenga un
periodo de 3 años de estar funcionando y cuando se tenga un capital más
amplio.

Tomará en un período de 24 horas para poder aperturar un nuevo crédito o

préstamos para solucionar algunos problemas de cuotas atrasadas o en
posibilidad de ser vencida.

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5. OBJETIVOS DEL PROYECTO

 Specific: Proporcionar de forma inmediata y segura un préstamo en forma

de crédito a corto plazo con dos detalles específicos de la forma de pago.
Se iniciará en una oficina con 7 empleados y será en el último trimestre del
año 2018 y será de forma alianza con otra entidad.

 Medible: Estimar un ROI para relacionar la rentabilidad de la cooperativa de

una forma que sea un máximo de 4% por trabajador para que se pueda
justificar cada rol de trabajo, se manejará un mercado promedio de
incremento al 15% mensual de la muestra tomada que son 108 personas.

 Alcanzable: Ser una cooperativa competitiva en el negocio financiero, pues

es un punto de partida para poder crear nuevas políticas de cumplimientos
de las mediciones propuestas en cada meta.

 Realista: Dar a los estudiantes una solución efectiva, en cuanto al préstamo

de recursos monetarios, para que solventen una o varias necesidades a
una tasa de interés más baja, esto será una mayor ventaja competitiva en el
mercado financiero a favor de nuestra cooperativa.

 Este beneficio es una alternativa factible en cuanto a la cercanía de donde

estará ubicada estratégicamente, para facilitar el proceso de solicitud de
préstamo.

 Promover la integración con otras entidades de la misma línea en procura

de mantener convenios de financiamiento y cooperación que permitan el
crecimiento institucional.

6. ESTUDIO DEL MERCADO.

a. Análisis de la Demanda

i. Características del Producto

El servicio que ofrece la cooperativa son préstamos financieros que benefician a

los estudiantes de la universidad Tecnológica que están en el proceso de egresar,
pues en esa etapa de la carrera existen muchas bajas.

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Como se puede verificar en el estudio realizado; los factores que determinan son
la accesibilidad que tendrá la cooperativa junto con el buen servicio que se espera
generar y que sea aplicado en las “7 P” del servicio.

Creación de Cooperativa de Crédito y Ahorro para los Estudiantes de La UTEC.

Tipo de Accesibilidad Buen servicio Tasas atractivas Cuotas Según
Servicio Capacidad
Cumple No Cumple No Cumple No Cumple No
Cumple Cumple Cumple Cumple
Créditos para 95 5 90 10 100 0 100 0
Estudio
Superior
Sistema de 90 10 95 5 100 0 100 0
créditos para
todo publico
ii. Características de los Clientes

En Relación a la Creación de La Cooperativa de Crédito y Ahorro para los

estudiantes UTEC en su primera fase egresados o en proceso de egresar, donde
los servicios a implementar de Crédito según el estudio realizado dentro de las
instalaciones de la Universidad refleja que son parte de una población estudiantil
de 1200 estudiantes de la cual con edades en un rango de 18 a 50 años con
ingresos mínimos de $ 300.00 USD, pertenecientes a la PEA de las áreas del
departamento de San Salvador, La Libertad, La Paz y Cuscatlán.

iii. Niveles de Consumo

Opciones % Monto Clasificación Tasa Población

s Crédit Ahorro
o
Bancos 19 $1,500 x x 25% 900
mensual
Cooperativas 10 $1,000 x x 36% anual 400
Usureros 1 $300 x 20% 324
mensual
Familiares 22 $100 x 476
TOTALES 52 $2,900 2100

iv. Curva de la Demanda

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Demanda Insatisfecha: Para el caso de la demanda de créditos y ahorro existe

una población insatisfecha en la Universidad es de 900 estudiantes a las cuales se
les puede ofrecer el producto financiero elaborado especialmente para dicho
segmento de mercado.
Demanda Potencial: En el caso de la Cooperativa tiene como demanda potencial a
los que hacen uso de los servicios de Usureros y familiares que para el caso es
una población estudiantil de 1200 estudiantes.
Para el caso de la demanda Proyectada no existe un dato histórico que pueda
proporcionar los elementos para realizar la operación algebraica y poder
determinarla por medio de este método.

Demanda total percibida: 2100

Gráfico de Curva de la Demanda

Curva de la Demanda
25.0%

20.0%
Tasa Mensual

15.0%

10.0%

5.0%

0.0%
0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500
Población

ANÁLISIS
En la curva de la demanda se observa que nos encontramos ante una demanda
elástica la cual presenta variación gracias a que a menor tasa de interés efectiva
asignada a los créditos mayores es la demanda.

Esto designado como una oportunidad de mercado en donde el nicho de mercado

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 8

no ha sido totalmente cubierto ya que la mayoría de la competencia ofrece el

servicio con demasiadas condiciones las cuales no favorecen en lo absoluto a los
clientes que hemos definido.

b. Análisis de la Oferta

Como cooperativa, estamos para cubrir todos los jóvenes de la Universidad

Tecnológica de El Salvador que tienen problemas en el pago de su cuota a cada
mes ya que se le dificulta en la adquisición de una prórroga.
Como cooperativa nos encontramos en la competencia de mercado libres, pues
ofrecemos créditos, ahorros para los jóvenes estudiantes activos de la Universidad
Tecnológica pues cabe mencionar que hay muchas entidades que se dedican en
préstamos y ahorros en carrera universitaria como por ejemplo, Cooperativa
Fedecredito, Cooperativa A60, e instituciones bancarias, pues debemos tomar en
cuenta todas estas instituciones ya que ellos tienen ese programa que financian la
carrera estudiantil, y como cooperativa todos esta empresas son nuestras
competencia.

i. Características de los Productores/Distribuidores

La entidad se ha proyectado con la base de las cooperativas mas grande como

Cooperativa Fedecrédito, Cooperativa A60 de R.L, Cooperativa FDCASES de R.L
etc. pues estas instituciones son los que ofrecen hasta el financiamiento de los
estudiantes de carreras universitaria.

No haciendo a un lado los banco como el Banco Agrícola, Banco Davivienda,

Banco Promerica, entre otros, pues es importe ver a nuestras competencia ya que
de esta manera podremos fijar el porcentaje adecuado en intereses y
financiamiento a nuestros clientes. También tenemos bien en cuenta que existen
personas naturales en ofrecer préstamos personales pues como futura
cooperativa tenemos que tener en cuentas todos los productores que ofrecen el
mismo servicio a lo que nos dedicaríamos.

ii. Proyección de la oferta

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Oferta de
Mes Monto de Préstamo Préstamo
Enero $ 200.00 300
Febrero $ 120.00 100
Marzo $ 120.00 200
Abril $ 120.00 350
Mayo $ 120.00 100
Junio $ 200.00 300

La proyección que se plantea a la cooperativa, es que se incentivará en la

proyección de la demanda, pues ofreciendo un 12% menos de interés que los
otros productores, pues dando calidad en el servicio resolviendo de inmediato el
problema que puedan tener nuestros clientes, dándole la mejor rentabilidad en
sus ahorros, incentivando en que terminen sus carreras universitarias ya que de
esto nos encargaríamos como cooperativa en solventar el problema de pago de
las cuotas universitarias de los estudiantes de la Universidad Tecnológica de El
Salvador y ofreciéndole un mejor porcentaje de ahorro que las otras instituciones
(la competencia).

c. Análisis de los Precios

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La tasa de intereses por el servicio de préstamos que se ofrece crédito a los

estudiantes está regida por la competencia, y principalmente por los porcentajes
determinados por la Superintendencia del Sistema financiero. Y como beneficio a
los estudiantes de la Universidad Tecnológica se otorgaran préstamos personales
para estudio, con una tasa de interés de 6% y demás servicios con la tasa de
intereses detallados en la siguiente tabla.

d. Proyección de los Precios

La cooperativa como tal al ver que en el mercado en el que va a incurrir no existe

una variación de los precios es notable saber que los intereses por ser bajos (7%)
mensual esto los aventaja de la competencia directa que es mucho mayor su tasa
de interés. Las ventajas para los estudiantes de la Universidad Tecnológica de El
Salvador.

 Tasa de interés bajo Financiamiento de hasta el 100% del costo de la

carrera, incluyendo otros gastos relacionados con el tipo de estudio. Hasta
5 años plazo.
 Período de gracia durante el tiempo de estudio más 1 año adicional para
comenzar a pagar la cuota completa. (Durante ese tiempo solo se pagan
intereses mensuales, seguro de deuda u comisión por manejo).
 Experiencia crediticia no indispensable para el titular y segmento escasos
recursos.
 Diferentes tipos de garantía: Fiador + Fondo Salvadoreño de Garantías
(FSG) o FONEDUCA, Garantía Hipotecaria.

i. Costo de Producción

Los servicios producidos no pueden ser inventariados para venderlos en el futuro,

de manera que los sistemas de Contabilidad de la mayoría de las organizaciones
de servicios no tienen que preocuparse de elaborar periódicamente informes de
valoración de inventarios, como lo hacen las empresas manufactureras.

Las normas tradicionales de elaboración de informes financieros limitan, de alguna

manera, la estructura de los informes de costos en las organizaciones de
servicios, por lo que éstas deben establecer sus propios modelos de informes.

La producción es difícil de medir ya que las unidades de medidas de los servicios

son menos obvias que las empresas de fabricación, debiendo valerse de unidades

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mixtas, tales como metros cúbicos, kilómetros cuadrados/pacientes, días. Los

costos indirectos de fabricación de las empresas que fabrican productos equivalen
a los costos indirectos de producir servicios, en las empresas de servicios.

ii. Tendencia de los precios en el mercado

Según la información proporcionada por el Banco Central de Reserva de El

Salvador las tasas de interés que se ha mantenido en el mercado de El Salvador
son las siguientes:

Tasas de Interés de Préstamos por Plazo y Rango de Montos

PRESTAMOS A 6 MESES
AÑO HASTA $1000.00 HASTA $5000.00 MÁS DE $5000.00
2011 24.13% 14.14% 6.05%
2012 26.48% 16.11% 5.89%
2013 24.48% 17.60% 6.01%
2014 33.18% 18.07% 6.36%
2015 36.90% 21.81% 6.49%
2016 34.00% 19.62% 6.54%
2017 35.46% 17.30% 6.56%

TASA DE INTERES POR PRESTAMOS A 6 MESES

40.00%

35.00%

30.00%

25.00%
PORCENTAJES

20.00%

15.00%

10.00%

5.00%

0.00%
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

MAS DE 6 MESES HASTA 12 MESES

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AÑO HASTA HASTA $5000.00 MÁS DE $5000.00

$1000.00
2011 40.98% 19.82% 5.70%
2012 48.83% 23.82% 5.54%
2013 57.44% 24.11% 5.64%
2014 58.87% 32.95% 5.76%
2015 59.01% 38.15% 5.71%
2016 52.70% 37.05% 6.14%
2017 47.46% 28.94% 6.23%

MAS DE 6 MESES HASTA 12 MESES

70.00%

60.00%

50.00%
PORCENTAJES

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

MAS DE 12 MESES
AÑO HASTA $1000.00 HASTA $5000.00 MÁS DE $5000.00

8
 8

2011 24.89% 15.78% 8.35%

2012 24.42% 15.31% 8.63%
2013 28.44% 17.60% 9.27%
2014 28.15% 19.37% 9.51%
2015 27.60% 22.43% 9.61%
2016 25.78% 21.89% 9.60%
2017 23.40% 19.54% 9.73%

MAS DE 12 MESES
30.00%

25.00%

20.00%

15.00%

10.00%

5.00%

0.00%
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

HASTA $1000.00 HASTA $5000.00 MÁS DE $5000.00

e. Análisis de comercialización

A través de los conocimientos que ya se poseen de la demanda, la oferta y las

variaciones en los precios y tasas que se conocen en el mercado para el proyecto
Creación de una Cooperativa de Ahorro y Crédito para los Estudiantes de la
Universidad Tecnológica de El Salvador es necesario poder realizar un análisis de
la comercialización incluyendo todos los elementos que ésta conlleva, para poder
darle la requerida promoción y la publicidad a los servicios financieros que la
cooperativa busca ofrecer pasando con el cumplimento de las políticas y
estrategias de venta y la cadena del producto.

Lo anterior obedece a la necesidad de poder crear la respectiva publicidad a

nuestro verdadero mercado ya que es ese el que representa mayor importancia

8
 8

para el proyecto.

i. Políticas y estrategias de venta

La cooperativa posee una guía de acción para la toma de decisiones en materia

de comercialización específicamente en el área de publicidad y estrategias de
venta las cuales son:

 Tasas accesibles para el financiamiento:

Garantiza que mayoría de los estudiantes que obtén por adquirir un financiamiento
con la cooperativa no paguen montos excesivos por los intereses de estos
servicios financieros como lo pueden hacer en el sistema bancario, pero sin que la
cooperativa deje de ser competitiva.
 Factibilidad de mercado:
El portafolio de servicios van también enfocadas a darle valor a los préstamos que
los estudiantes efectúen ya que en temporadas altas donde exista mayor poder
adquisitivo se puede dar una tasa de rentabilidad mucho mayor en los ahorros con
el objeto que el estudiante invierta.

 Fidelización de la cartera de clientes:

Con el objeto de poder fidelizar a nuestros clientes hemos tomado la tarea de
proporcionarle un valor agregado a nuestros servicios financieros, como pago de
otros servicios básicos, seguro de deuda, entre otros con el objeto que el usuario
se sienta que la cooperativa realmente piensa en él o ella.

ii. Cadena de distribución del producto

Canal Recorrido Destino

Cooperativa de Ahorro ----------------------------------------> Usuario del servicio
(Directo) (Consumidor)

Para la Cooperativa de Ahorro y Crédito para los Estudiantes de la Universidad

Tecnológica de El Salvador la cadena del producto será directa ya que ser
prestará el servicio exclusivamente de la cooperativa a los estudiantes que deseen
adquirir los servicios financieros ofrecidos.

iii. Publicidad y Promoción

8
 8

Publicidad

La publicidad de nuestra cooperativa tendrá como finalidad informar y/o convencer

a los consumidores de nuestros servicios, a través de medios como la radio, la
televisión, periódicos, las revistas e Internet, los cuales se detallan a continuación:
Página web: COPEUTEC.COM.SV
Redes Sociales:
 Facebook: Somos Cope Utec
 Instagram: Cope Utec
Spot de televisión: Programados en el canal 33 en horarios estratégicos.

Esta logo es una representación

de los anuncios que se estarán
promocionando las redes sociales
utilizando el #CopeUtec como
distintivo para nuestros socios.

Promoción de ventas
Las promociones en la Cooperativa consistirán en otorgar incentivos al
consumidor para fomentar la preferencia de nuestros servicios.
Dentro de nuestras promociones para el otorgamiento de créditos tenemos:

 10% de interés por 12 meses para estudiantes con calificaciones de clase

A.

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 8

 Tasas bajas para socios con 3 préstamos cancelados como mínimos y el

promedio de atraso no supere los 3 días.

CAPITULO III
7. ESTUDIO TÉCNICO.

7.1 Tamaño y Localización del Proyecto.

7.1.1 Tamaño. En el caso de la Cooperativa si definimos un tamaño para la

comercialización en espacio físico y de forma intangible, ya que como tal no
es un producto más bien el servicio que brinda es para un periodo definido
inicialmente para seis meses pues es un promedio de duración de la etapa
de Pre-especialización.
El lugar donde será ubicada es óptima para brindar un buen servicio al
cliente que tenemos definido.

b) Dimensión del Mercado.

Para el servicio que se va a ofrecer al cliente meta definido, se ha
determinado apropiado el universo de la cooperativa para los dos servicios
que se va a ofrecer a los consumidores.

c) Capacidad de Financiamiento.
Según los estudios realizados y con los que se fundamenta el proyecto,
está es de gran manera la que condiciona la mayoría de las demás de la
cooperativa puesto que es una entidad financiera la cual su base es el
dinero (Capital) que se necesita para dar inicio a satisfacer las necesidades
de los clientes. Se ha considera un capital mínimo de inicio para poder
aperturar los servicios que ofrecerán a los consumidores de dichos
préstamos.

d) Tecnología utilizada.
Según la cooperativa la variable de la tecnología lleva un enfoque del tipo
de material que se utilizará para poder llevar una base de registro de todos
los clientes que se tengan afiliados a la cooperativa.

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 8

Es decir que se necesitaría como cooperativa maquinaria electrónica como:

PC, fotocopiadoras, impresores. Y en Software bases de datos licencias de
programas para llevar toda la contabilidad, los registros de los asociados.

e) Disponibilidad de Insumos
La cooperativa para funcionar como tal, no depende de un insumo físico,
más bien de un capital el cual sea de forma rotativa el cual genere interés y
pueda aumentar según su demanda.

f) La distribución geográfica del Mercado.

En el caso del servicio que se ofrece al cliente, la distribución geográfica
viene de acuerdo a la demanda de esta, pues por tal motivo el lugar en
donde se ha proyectado la implantación del local es conforme a los
alrededores de la universidad porque se puede abarcar el universo de
mercado más amplio y completo.

7.1.2 Localización del proyecto

En el caso de la Macro localización se ha realizado un estudio el cual se verificó

que podría haber dos puntos en donde se puede alcanzar un porcentaje más alto
de clientes alcanzados con el mensaje de la cooperativa.

Alrededores de
Criterio Peso Metrocentro SS Universidad
Calif C.P. Calif C.P
Vías de acceso 0.20 10 2.0 10 2.0
Costo de Fletes 0.20 8 1.6 10 2.0
Cercanía a proveedor y
clientes 0.20 9 1.8 9 1.8
Seguridad de la Zona 0.30 9 1.8 9 1.8
Disponibilidad de Mano de
obra 0.10 10 2.0 10 2.0
1.00 9.2 9.6

Según el estudio de localización de la cooperativa todo nos indica que el mejor

lugar es en el dentro del Departamento de San Salvador, en el centro de San
Salvador. Pues los dos lugares se ha buscado que sea lo más accesible posible.

8
 8

Para la evaluación de la macro localización fue

indispensable el desarrollar un síntesis rápida de
donde vienen todos los estudiantes de la
universidad, pero en ese caso era demasiada
extensa la investigación por dicha razón se buscó
que el lugar más cercano al universo de mercado
fuese el más idóneo.

La Micro localización viene se tomó en función de la

accesibilidad y universo de clientes, ya que de esta
manera la cooperativa piensa abarcar cada una de
las necesidades que tenga a nivel de que un cliente
sea totalmente atendido y que no busque otra
opción. Ubicación: Calle Arce y 19 Avenida Norte,
San Salvador, S.S.

7.2 Diseño del Producto.

En el caso de la Cooperativa por brindar servicio, se detallan cuales será y cómo

será su modalidad, puesto que no se define como algo físico.

8
 8

Tiempo en brindar Tasa de Interés

Servicios servicio
Una Cuota Inmediato (24 horas) 7%
Matricula 72 Horas de análisis 7%
Toda la Pre-especialización 72 Horas de análisis 10%

7.3 Proceso de Producción.

La forma en la que el servicio se define es por medio de cómo se evaluará el

analista la situación del cliente que está solicitando el crédito para poder solventar
las necesidades.

1. Cliente llega y es atendido en recepción

2. Pasa con ejecutivo para recibir información
3. Llena la solicitud de préstamo
4. Se evalúa condición de miembro
5. Se autoriza o deniega según sea el caso
6. Se le informa en los tiempos establecidos en el proceso.

El proceso es automatizado de tal manera que según las reglas de negocio que
sean las establecidas así mismo se hará.

Un punto clave a tomar en cuenta es que por medio de la publicidad se

desarrollará estrategias para que el proceso pueda ser regular; en casos como
clientes insatisfechos, que en todas las organizaciones existen.

7.3.1 Flujo de Procesos

A continuación se muestra el flujo de procesos tal como lo detallaba el apartado

anterior, según queda definido.

8
 8

7.3.2 Insumo de Materiales.

Detalle Cantidades Costo Unitario Costo Total
CPU + MOUSE +
TECLADO + MONITOR
Computador HP Desktop
Mini 400 G2 - Core i3 6100T
3.2 Ghz - Windows 10 Pro
64
Monitor LED HP V194 -
18.5" - 1366 x 768 - 16:9
Mouse GENIUS Optical 7 $714.44 IVA Incluido $5,001.08
Wireless NX-7000
Teclado USB KKS-050S
Klip Xtreme
UPS APC BE750G-LM de 7 $105.20 IVA Incluido $736.40
750VA $ 93.100 + IVA
Impresor Multifuncional de 2 $209.33 IVA Incluido $418.66
Tanque EPSON L380
Mueble marca commodity 7 $190.00 IVA Incluido $1,330.00
CT3224 de madera
prensada café
Silla para oficina Sauder 7 $75.00 IVA Incluido $525.00
con rodos sin respaldos
Q31F170
Archivadores metálicos Su 4 $250.00 IVA Incluido $1,000.00
Mueble de 5 cuerpos
galvanizados color negro
Sistema Aire Mini Split 2 $380.00 IVA Incluido $760.00
18KBTU 220/1 R410
10SEER LM018CO/CI-
100P432-LEN
Base de montaje para 2 $12.25 IVA Incluido $24.50
Sistema Mini Split 18KBTU
220/1, QBR-15-5 Quality
(*) Todos los precios de los principales insumos a utilizar incluyen instalación y asistencia técnica de parte del proveedor de
los productos.

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 8

7.3.3 Mano de Obra directa e indirecta

Puesto Cantidad Sueldo Total

Gerente 1 $1,200.00 $1,200.00
Supervisor de piso 1 $900.00 $900.00
Contabilidad 1 $650.00 $650.00
Ejecutivos 3 $500.00 $1,500.00
Recepcionista 1 $400.00 $400.00
Vigilante 1 $375.00 $375.00

7.3.4 Instalaciones y distribuciones

De esta forma es como se establecerá la organización del lugar de trabajo, es de

vital importancia tomar en cuenta que todos los espacios son de gran utilidad para
que los clientes sean satisfechos y puedan seguir como miembros de la
cooperativa.

8
 8

CONCLUSION

Esta fase previa a la formulación del problema implica el conocimiento profundo de

la situación para la definición de estrategias y acciones a emprender para la
solución del mismo.

El sujeto de estudio son las personas interesadas o afectadas con el problema en

el lugar geográfico identificado, sujetas a encuestar o entrevistar.

Para establecer el problema central, se valora los diversos problemas identificados

en el diagnóstico con el objetivo de tener un orden de priorización de los mismos y
así poder construir de manera lógica la propuesta (proyecto) que permita resolver
el problema focal de la comunidad u organización.

Es necesario que exista un conocimiento del mercado en el cual se quiere

incursionar ya que por medio de este nos servirá de un parámetro de los servicios
que se van a ofrecer.

Se debe realizar de manera integral el estudio técnico del proyecto a realizarse ya

que es necesario conocer todos los mecanismos que necesitamos para poder
instalarse en el mercado.

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 8

RECOMENDACIÓN

Es necesario conocer lo que incluye la fase de identificación de problema para que

el estudio sea efectivo.

Es importante identificar el sujeto de estudio para luego obtener información sobre

la factibilidad y aceptación del proyecto.

Si no se tiene identificado el problema principal el proyecto puede estar erróneo a

las necesidades del sujeto de estudio.

8
 8

BIBLIOGRAFIA

 Universidad Tecnológica de EL Salvador. Guía para la Formulación y

Evaluación de Proyectos. Ciclo 01-2018. José Ernesto López.

 “Evaluacion de Proyectos” 4ta. Edicion, 2001. Autor: Gabriel Baca Urbina,

Edit. McGraw-Hill.

 “Preparación y Evaluación de Proyectos” 2° Edición, 1989 Autor: Nassir

Spag Chain, Reinaldo Spag Chain. Edit. McGraw-Hill

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 8

ANEXO 1
Universidad Tecnológica de El Salvador
Facultad de Ciencias Empresariales
Escuela de Administración y Finanzas

ENCUESTA
Presentación:
Somos estudiantes de la Universidad Tecnológica de El Salvador y estamos realizando una
práctica académica para la formulación y evaluación de proyectos, por tal razón la presente
encuesta tiene como finalidad recopilar información para elaborar un diagnóstico de necesidades
de inversión de la problemática “Creación de una Cooperativa de Ahorro y Crédito en Convenio con
la Universidad Tecnológica de El Salvador” , con lo cual se podrá formular un proyecto para la
solución del problema principal.

Datos del encuestado

Edad :
Ciclo cursado :
Años de estudiar en la Universidad:

Indicaciones:
Favor marcar con una equis “X” la casilla que más se aproxime a la respuesta que usted considera
correcta de acuerdo a la situación problemática planteada en este momento.

Respuestas

Nº Situación Problemática No Problema Problema de Problema

significa de baja moderada de alta
problema gravedad gravedad gravedad
1 Servicios pocos atractivos para los
estudiantes
2 Evaluación de préstamos bajos

3 Tasas de intereses poco atractivas

4 Flexibilidad en plazos de pagos

5 Flexibilidad al otorgar créditos

6 Reducido portafolio de servicios

7 Déficit en la cobertura de mercado

8 Porcentaje de interés con poca flexibilidad

9 Retorno de efectivo en corto plazo

10 Trámite para asociado

11 Oportunidad de ser miembro

12 Crédito Inmediato

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 8

TABULACIÓN DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA: “Creación de una

Cooperativa de Ahorro y Crédito en Convenio con la Universidad
Tecnológica de El Salvador”

Cantidad de
No. Problemas de alta gravedad respuestas %

3 Tasas de intereses poco atractivas 53 53.00

12 Crédito Inmediato 85 85.00

Análisis:
En un diagnóstico sobre el análisis de los datos recopilados, podemos darnos
cuenta que las tasas de intereses poco atractivas presentan un problema de alta
gravedad para los encestados con un 53.00%, del mismo modo los créditos
inmediatos es otro problema de alta gravedad con un 85.00% para los
encuestados.
Cantidad de
No. Problemas de baja gravedad respuestas %

7 Déficit en la cobertura de mercado 65 65.00

Análisis:
Los problemas que representan baja gravedad para los encuestados son el
déficit de cobertura de mercado lo cual representó un 65% por parte de los
encuestados.
Cantidad de
No. No significa problema respuestas %

Servicios pocos atractivos para los

1 estudiantes 76 76.00
2 Evaluación de préstamos bajos 43 43.00
4 Flexibilidad en plazos de pagos 53 53.00
5 Flexibilidad al otorgar créditos 41 41.00
6 Reducido portafolio de servicios 97 97.00
Porcentaje de interés con poca
8 flexibilidad 54 54.00
9 Retorno de efectivo en corto plazo 64 64.00
10 Trámite para asociado 75 75.00

8
 8

11 Oportunidad de ser miembro 93 93.00

Análisis:
En el instrumento utilizado se determinó que para los encuestados la mayoría de
situaciones problemáticas no representan problema ya que a los encuestados los
motivó el hecho de poder obtener un financiamiento para poder continuar con sus
estudios superiores con la cooperativa de ahorro y crédito con convenio con las
autoridades de la universidad.

Datos Obtenidos:

No Problema de Problema de Problema

significa baja Moderada de alta Totales
Situación Problema gravedad gravedad gravedad
Servicios pocos atractivos para los
76 16 5 3 100
estudiantes.
Evaluación de préstamos bajos. 43 23 15 19 100
Tasas de intereses poco atractivas. 1 12 34 53 100
Flexibilidad en plazos de pagos 53 32 12 3 100
Flexibilidad al otorgar créditos 41 15 12 32 100
Reducido portafolio de servicios. 97 3 0 0 100
Déficit en la cobertura de mercado 32 65 2 1 100
Porcentaje de interés con poca flexibilidad 54 41 4 1 100
Retorno de efectivo en corto plazo 64 21 5 10 100
Trámite para asociado 75 16 7 2 100
Oportunidad de ser miembro 93 4 3 0 100
Crédito Inmediato 5 5 5 85 100

 Universo, Población y Muestra.

 Población:
Las personas que han sido seleccionadas para la población son 2500.
 Muestra:
La parte de la población que será encuestada para recopilar la información
necesaria será de 100 personas, las cuales han sido el resultado de la fórmula que
aplicamos a continuación.

Z ². P . Q . N
n=
( N −1 ) E ²+Z ². P . Q
Donde:

8
 8

n= Tamaño de muestra.
N= Tamaño de la población.
Z= Valor critico correspondiente a un coeficiente de confianza con el cual se desea
hacer la investigación. (1.96 correspondiente al coeficiente de 95%)
P= Proporción poblacional de ocurrencia de un evento: (ejemplo 50% = 0.50 al no
conocerse este valor se asume la máxima variabilidad)
Q= Proporción poblacional de la no ocurrencia del evento: (ejemplo 1 – P = 1 –
0.50)
E= Error muestral (Diferencia entre el estadístico y el parámetro): (ejemplo: 9% =
0.09)

Z ². P . Q . N
n=
( N −1 ) E ²+Z ². P . Q

1.96² • 0.5• 0.5• 1200 1152.48

n= = =n=107.99 ≈ 108
( 1200−1 ) 0.09 +1.96 •0.5 • 0.5 10.6723
2 2

8
 8

ANEXO 2