La empresa Pollería Medileny Chicken EIRL, con N° de RUC 20174590400, realiza la compra de diferentes productos para su negocio, según

el detalle establecido en la factura

siguiente.
Se le solicita efectuar el asiento contable que corresponde a esta compra utilzando las cuentas del nuevo Plan Contable General Empresarial publicado en su aula virtual.

DISTRIBUIDORA SAN JACINTO S.R.L. FACTURA ELECTRÓNICA

AV. SAN MARTÍN DE PORRES N° 178 RUC 20201006781
CAJAMARCA E001 - 113

Fecha de vencimiento: 5/5/2020

Fecha de emisión: 4/6/2020
Señor (es): POLLERÍA MEDILENY CHICKEN EIRL
RUC: 20497745200
Dirección del cliente: Av, Chanchamayo N° 1405
Tipo de Moneda: SOLES
Observación: Venta al crédito a 30 días

Unidad de
Cantidad Descripción Valor Unitario Total
Medida
30 Paquetes Gaseosa CocaCola de 1 Litro S/28.50 S/855.00

50 Paquetes Servilletas de papel S/12.80 S/640.00

100 Paquetes Envases descartable N° 18 S/35.50 S/3,550.00

28 Cajas Aceite Vegetal Primor S/57.90 S/1,621.20

Sub Total Venta S/. 5,649.32

Anticipos
Descuentos
Valor de Venta de Operaciones Gratuitas: 0.00 Valor Venta
ISC
IGV S/. 1,016.88
SON: Seis mil seiscientos sesenta y seis y 20/100 soles Otros Cargos
Otros Tributos
Importe Total S/. 6,666.20

Esta es una representación impresa de la Factura Electrónica generada en el Sistema de SUNAT. Puede verificarlo
utilizando su clave SOL
La empresa Pollería Medileny Chicken EIRL ha efectuado la siguiente venta.
Efectuar el asiento por la venta realizado utilizando el nuevo Plan Contable General Empresarial publicado en su aula virtual

POLLERÍA MEDILENY CHICKEN EIRL FACTURA ELECTRÓNICA

AV.CHANCHAMAYO N° 1405 RUC 20497745200
CAJAMARCA E001 - 802

Fecha de vencimiento: 5/11/2020

Fecha de emisión: 4/26/2020
Señor (es): EMPRESA DE TRANSPORTE JALCA DE ORO S.A.C
RUC: 20178011550
Dirección del cliente: Pasaje Santa Teresa Journet N° 115
Tipo de Moneda: SOLES
Observación: Venta al contado

Unidad de
Cantidad Descripción Valor Unitario Total
Medida
18 Unidades Pollos a la brasa S/38.50 S/693.00

13 Unidades Parrillas mixtas S/22.50 S/292.50

07 Unidades Anticuchos S/15.00 S/105.00

Sub Total Venta S/. 924.15

Anticipos
Descuentos
Valor de Venta de Operaciones Gratuitas: Valor Venta
ISC
IGV S/. 166.35
SON: Mil Noventa y 50/100 Soles Otros Cargos
Otros Tributos
Importe Total S/. 1,090.50

Esta es una representación impresa de la Factura Electrónica generada en el Sistema de SUNAT. Puede verificarlo utilizando
su clave SOL
 LIBRO DIARIO
Apellidos y Nombres
Denominación y/o Razón POLLERÍA MEDILENY CHICKEN FOLIO 56
Social:

RUC 2 0 4 9 7 7 4 5 2 0 0 Mes de Abril del 2020

N° REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS

Fecha de la
Correlativo Operación
del asiento o GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA Código del N° del
código único OPERACIÓN Libro o N° Documento
de la CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
Registro Correlativo Sustentatori
operación Día Mes
(Tabla 8) o

Vienen del Folio N°

Por compra de 30 paquetes de gaseosa

002 06 04 CocaCola de 1Litro 8 3 E001 - 113 60 COMPRAS 724.57

601 Mercaderías
6011 Mercaderías

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA

40 PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 130.43

401 Gobierno Nacional

4011 Impuesto general a las ventas

40111 IGV - Cuenta propia

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 855

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

4212 Emitidas
Por compra de 50 paquetes de servilletas de
003 006 04 papel E001 - 113 60 COMPRAS 542.37

603 Materiales Auxiliares, suministros y repuestos

6031 Materiales Auxiliares

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA

40 PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 97.63

401 Gobierno Nacional

4011 Impuesto general a las ventas

40111 IGV - Cuenta propia

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 640

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

4212 Emitidas
 Por compra de 100 paquetes de envases
004 006 04 descartables Nº18 8 E001 - 113 60 COMPRAS 3008.47

604 Envases y embalajes

6041 Envases
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
40 PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 541.53
401 Gobierno Nacional

4011 Impuesto general a las ventas

40111 IGV - Cuenta propia

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 3550

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

4212 Emitidas
Por compra de 28 cajas de Aceite Vegetal
005 006 04 Primor 8 E001 - 113 60 COMPRAS 1373.89

603 Materiales Auxiliares, suministros y repuestos

6032 Suministros
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
40 PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 247.31

401 Gobierno Nacional

4011 Impuesto general a las ventas

40111 IGV - Cuenta propia

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1621.2

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

4212 Emitidas

Van al Folio N° Totales S/ 6,666.20 S/ 6,666.20

 LIBRO DIARIO

Apellidos y Nombres
Denominación y/o Razón
Social: FOLIO 58

RUC
Mes de

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS

N° Correlativo Fecha de la
del asiento o Operación
código único GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN Código del
N° del
de la Libro o N°
operación Registro Correlativo
Documento CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
Día Mes Sustentatorio
(Tabla 8)

Vienen del Folio N°

 Van al Folio N° Totales S/ - S/ -

LIBRO DIARIO

Apellidos y Nombres
Denominación y/o Razón
Social: FOLIO 59

RUC
Mes de

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS

N° Correlativo Fecha de la
del asiento o Operación
código único GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN Código del
N° del
de la Libro o N°
operación Registro Correlativo
Documento CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
Sustentatorio
Día Mes (Tabla 8)

Vienen del Folio N°

 Van al Folio N° Totales S/ - S/ -

LIBRO DIARIO

Apellidos y Nombres
Denominación y/o Razón POLLERÍA MEDILENY CHICKEN EIRL
Social: FOLIO 60

RUC 2 0 4 9 7 7 4 5 2 0 0
Mes de Abril del 2020

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS

N° Correlativo Fecha de la
del asiento o Operación
código único GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN Código del
N° del
de la Libro o N°
operación Registro Correlativo
Documento CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
Día Mes Sustentatorio
(Tabla 8)

Vienen del Folio N°

Por venta de 18 unidades de pollos a

002 26 04
la brasa
14
E001 - 802 21 PRODUCTOS TERMINADOS 693
211 Productos terminados

2111 Productos terminados

21111 Costo
 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
40 APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES 105.72
Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Nacional

4011 Impuesto general a las ventas

40111 IGV - Cuenta propia

70 VENTAS 587.28

702 Productos terminados

7022 Productos terminados - Venta Local

003
Por la venta de 13 parrillas mixtas 21 PRODUCTOS TERMINADOS 292.50
211 Productos terminados

2111 Productos terminados

21111 Costo

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL

40 SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR
PAGAR 44.62
401 Gobierno Nacional

4011 Impuesto general a las ventas

40111 IGV - Cuenta propia

70 VENTAS
247.88
702 Productos terminados
7022 Productos terminados - Venta Local
003 Por la venta de antichos 21 PRODUCTOS TERMINADOS 105.00
211 Productos terminados
2111 Productos terminados
21111 Costo
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
40 SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR
PAGAR 16.02
401 Gobierno Nacional
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta propia

70 VENTAS 88.98
702 Productos terminados

7022 Productos terminados - Venta Local

Van al Folio N° Totales 1090.5 1090.5