LIBRO DIARIO

ZAPATERÍA ÉLITE, C.A.

LIBRO DIARIO

AÑO: 2021
DESCRIPCIÓN
MES DÍA
-01-
feb. 01 Banco Banesco
Ventas
P/R Ventas al contado
-02-
01 Cuentas por pagar proveedores
Banco Mercantil
P/R Pago pendiente a proveedores
-03-
02 Caja
Banco Banesco
Ventas
P/R Ventas al contado
-04-
03 Compras
Banco Banesco
Cuentas por pagar proveedores
P/R Compra de mercancías
-05-
05 Agua, Luz y Aseo urbano
Caja
P/R Pago de servicios públicos
-06-
06 Banco Mercantil
Ventas
P/R Ventas al contado
-07-
06 Alquileres por pagar
Banco Mercantil
P/R Pago de alquiler mes de enero
-08-
08 Reparación y mantenimiento de local
Banco Mercantil
P/R Reparaciones al establecimiento
-09-
10 Suministros varios
Banco Banesco

Página 1
 LIBRO DIARIO

P/R Compra de suministros para atención al cliente

-10-
12 Banco Mercantil
Ventas
P/R Ventas al contado
TOTAL DEL MES

Página 2
 LIBRO DIARIO

ÉLITE, C.A.
DIARIO

FOLIO 1

REF DEBE HABER

M-2 285.00
M-11 285.00

M-6 250.00
M-1 250.00

M-3 500.00
M-2 370.00
M-11 870.00

M-10 1,200.00
M-2 360.00
M-6 840.00

M-12 45.00
M-3 45.00

M-1 285.00
M-11 285.00

M-7 400.00
M-1 400.00

M-13 30.00
M-1 30.00

M-14 12.00
M-2 12.00

Página 3
 LIBRO DIARIO

M-1 645.00
M-11 645.00

4,022.00 4,022.00

Página 4
 CUENTA: BANCO MERCANTIL

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial
Feb. 01 Pago pendiente a proveedores
06 Ventas al contado
06 Pago de alquiler mes de enero
08 Reparaciones al establecimiento
12 Ventas al contado

TOTAL

CUENTA: BANCO BANESCO

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial
Feb. 01 Ventas al contado
02 Ventas al contado
04 Compra de mercancías
10 Compra de suministros para atención al cliente

TOTAL

CUENTA: CAJA - EFECTIVO

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial
Feb. 02 Ventas al contado
05 Pago de servicios públicos

TOTAL
 CUENTA: EQUIPOS

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial

TOTAL

CUENTA: INVENTARIO DE MERCANCÍAS

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial

TOTAL

CUENTA: CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial
Feb. 01 Pago pendiente a proveedores
Feb. 03 Compra de mercancías

TOTAL
 CUENTA: ALQUILERES POR PAGAR

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial
Feb. 06 Pago de alquiler mes de enero

TOTAL

CUENTA: MOBILIARIO

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial

TOTAL

CUENTA: CAPITAL

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Enero 31 Saldo inicial

TOTAL
 CUENTA: COMPRAS

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Feb. 03 Compra de mercancías

TOTAL

CUENTA: VENTAS

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Feb. 01 Ventas al contado
02 Ventas al contado
06 Ventas al contado
12 Ventas al contado

TOTAL

CUENTA: LUZ, AGUA Y ASEO

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Feb. 05 Pago de servicios públicos

TOTAL

CUENTA: REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LOCAL

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
 DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Feb. 08 Reparaciones al establecimiento

TOTAL

CUENTA: SUMINISTROS VARIOS

FECHA
DESCRIPCIÓN REF
MES DÍA
Feb. 10 Compra de suministros para atención al cliente

TOTAL
 FOLIO: M-1

DEBE HABER SALDO

535.00 535.00
250.00 285.00
285.00 570.00
400.00 170.00
30.00 140.00
645.00 785.00

785.00

FOLIO: M-2

DEBE HABER SALDO

265.00 265.00
285.00 550.00
370.00 920.00
360.00 560.00
12.00 548.00

548.00

FOLIO: M-3

DEBE HABER SALDO

320.00 320.00
500.00 820.00
45.00 775.00

775.00
 FOLIO: M-4

DEBE HABER SALDO

700.00 700.00

700.00

FOLIO: M-5

DEBE HABER SALDO

1,230.00 1,230.00

1,230.00

FOLIO: M-6

DEBE HABER SALDO

250.00 -250.00
250.00 0.00
840.00 -840.00

-840.00
 FOLIO: M-7

DEBE HABER SALDO

400.00 -400.00
400.00 0.00

0.00

FOLIO: M-7

DEBE HABER SALDO

680.00 680.00

680.00

FOLIO: M-9

DEBE HABER SALDO

3,080.00 -3,080.00

-3,080.00
 FOLIO: M-10

DEBE HABER SALDO

1,200.00 1,200.00

1,200.00

FOLIO: M-11

DEBE HABER SALDO

285.00 -285.00
870.00 -1,155.00
285.00 -1,440.00
645.00 -2,085.00

-2,085.00

FOLIO: M-12

DEBE HABER SALDO

45.00 45.00

45.00

FOLIO: M-13

DEBE HABER SALDO

DEBE HABER SALDO

30.00 30.00

30.00

FOLIO: M-14

DEBE HABER SALDO

12.00 12.00

12.00
 ZAPATERÍA ÉLITE, C.A.
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 15-02-2022

DESCRIPCIÓN REF
DEBE
BANCO MERCANTIL 785.00
BANCO BANESCO 548.00
CAJA - EFECTIVO 775.00
EQUIPOS 700.00
INVENTARIO DE MERCANCÍAS 1,230.00
MOBILIARIO 680.00
COMPRAS 1,200.00
REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LOCAL 30.00
LUZ, AGUA Y ASEO 45.00
SUMINISTROS VARIOS 12.00
ALQUILERES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
CAPITAL
VENTAS
Totales 6,005.00
HABER

-
-840.00
-3,080.00
-2,085.00
-6,005.00