ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE Nº6

Evidencia 6: Ejercicio practico "Presupuestos para la empresa Mabicol

Duvan Andrey Betancourth Garcia

Edna Tatina Casallas

Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA)

Ficha 2173343, Tecnólogo En Gestión Logística

6 de diciembre, año 2021

mpresa Mabicol
 PRESUPUESTO PRODUCCION EMPRESA MABICOL

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Inventario final 1500 1200 1350 1000
(+) Ventas 10000 12000 9000 20000
Necesidades 11500 13200 10350 21000
(-) Inventario inicial 1500 2500 1000 3500

SUB TOTAL 10000 10700 9350 17500

PRESUPUESTO TOTAL DE PRODUCCION EN UNIDADES ANUAL

47550
 PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS E INSU

MATERIA PRIMA A MATERIA PRIMA B

PRODUCTO CANTIDAD PRODUCTO CANTIDAD

Material A 10 Material B 15
Q Produccion 12000 Q Produccion 12000
Total 120000 Total 180000
Costo por unidad $ 12 Costo por unidad $ 15
SUB TOTAL $ 1,440,000 SUB TOTAL $ 2,700,000

COSTOS TOTAL DE MATERIAS PRIMAS $ 7,308,000

O DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS EMPRESA MABICOL

MATERIA PRIMA C MATERIA PRIMA D

PRODUCTO CANTIDAD PRODUCTO CANTIDAD

Material C 8 Material D 12
Q Produccion 12000 Q Produccion 12000
Total 96000 Total 144000
Costo por unidad $ 18 Costo por unidad $ 10
SUB TOTAL $ 1,728,000 SUB TOTAL $ 1,440,000
 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA EMPRESA MABICOL

PRODUCTO A PRODUCTO B PRODUCTO C PRODUCTO D

Unidades 18000 22000 28000 32000

Tiempo 2 5 8 3

Horas 36000 110000 224000 96000

Costo por hora $ 20 $ 20 $ 20 $ 20

SUB TOTAL $ 720,000 $ 2,200,000 $ 4,480,000 $ 1,920,000

COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA $ 9,320,000

 PRESUPUESTOS GASTOS DE OPERACIÓN EMPRESA MABICOL

GASTOS ADMINISTRATIVOS

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3

Sueldo personal
administrativo $ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 31,625,000

Agua $ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000

Energia $ 5,500,000 $ 6,160,000 $ 6,776,000
Gas $ 500,000 $ 560,000 $ 515,200

Material de escritorio (60%) $ 120,000 $ 144,000 $ 161,280

SUB TOTAL $ 32,620,000 $ 37,414,000 $ 41,021,480
TOTAL GASTOS $ 148,847,322
ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS

Sueldo personal de ventas $ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 12,600,000

Comisiones sobre ventas $ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 1,008,000

Material de escritorio (40%) $ 80,000 $ 96,000 $ 107,520

Radio $ 350,000 $ 378,000 $ 359,100
Television $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 12,468,750
Prensa $ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500
SUB TOTAL $ 35,180,000 $ 23,350,000 $ 36,360,870

$ 134,611,866
TOTAL GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS

Intereses financieros $ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,500,000

SUB TOTAL $ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,500,000
TOTAL GASTOS $ 5,725,000
FINANCIEROS

VENTAS ESTIMADAS

Unidades trimestrales 360000 360000 360000

Precio de venta $ 50 $ 55 $ 60

SUB TOTAL $ 18,000,000 $ 19,800,000 $ 21,600,000

$ 82,800,000
TOTAL INGRESOS X VENTAS
ICOL PRESUPUESTOS GASTOS DE OPERACIÓN

Gastos totales administrativos

TRIMESTRE 4 Gastos totales de ventas

$ 26,881,250 Gastos totales financieros

TOTAL PRESUPUESTO GASTOS

$ 2,177,280 DE OPERACIÓN
$ 7,995,680
$ 592,480

$ 145,152
$ 37,791,842

$ 15,120,000

$ 1,814,400

$ 96,768
$ 387,828
$ 13,466,250
$ 8,835,750
$ 39,720,996

$ 2,025,000
$ 2,025,000

360000
$ 65

$ 23,400,000
UESTOS GASTOS DE OPERACIÓN

$ 148,847,322
$ 134,611,866

$ 5,725,000

$ 289,184,188