Fecha Detalle Debe Haber Clasificación

4-Jan Bancos 40,000.00 A

Equipo de transporte 25,000.00 A
Capital Social 65,000.00 C
Apertura de cuenta bancos aporte socios efectivo y vehículo

7-Jan Mobiliario y equipo oficina 70,000.00 A

Bancos 42,000.00 A
Cuentas por pagar 28,000.00 P
Compra mobiliario 60% contado y 40% crédito

13-Jan Gastos por alquiler 10,000.00 G

Bancos 10,000.00 A
Pago de alquiler

16-Jan Equipo transporte 120,000.00 A

Bancos 120,000.00 A
Compra camión de contado

22-Jan Bancos 100,000.00 A

Cuentas por cobrar 30,000.00 A
Ingresos por servicios 130,000.00 I
Venta de servicios una parte a crédito

28-Jan Gastos por suministros de oficina 15,000.00 G

Inventario 33,000.00 A
Cuentas por pagar 48,000.00 P
Compra de inventario y suministros a crédito

29-Jan Gastos por reparaciones 2,500.00 G

Bancos 2,500.00 A
Pago por reparacion con cheque 0006

30-Jan Bancos 16,900.00 A

Gastos por servicios públicos 16,900.00 G
Pago serv publicos con cheque 0008

31-Jan Gastos por sueldos y salarios 68,000.00 G

Bancos 68,000.00 A
Pago salarios cheque 0009

31-Jan Dividendos 8,000.00 C

Bancos 8,000.00 A
Pago ganancias a socios

538,400.00 538,400.00
 Bancos Capital social
1-Jan 40,000 42,000 65,000 1-Jan
100,000 10,000 65,000
120,000
2,500
16,900
68,000
8,000

140,000 267,400
- 127,400

Mobiliario y equipo oficina Cuentas por pagar

70,000 28,000
70,000 48,000
- 76,000
-

Equipo Transporte Dividendos

25,000 8,000
120,000 8,000
145,000
-

Gastos por suministros oficina Inventarios

15,000 33,000
15,000 33,000

Gastos por reparaciones Cuentas por cobrar

30,000
- 30,000

Gastos por serv.públicos Dividendos

16,900
16,900 -

ISR por pagar

-
 Gastos por reparación
2,500
2,500

Gastos por alquiler

10,000
10,000

Gastos por sueldos y salarios

68,000

68,000

Ingresos por servicios

130,000
130,000

Vehículos
25,000
25,000
x

Gastos por alquiler

 Servimantenimiento S.A.
Balance de Comprobación
Al 31 de mayo 2017

Cuenta Debe Haber

Bancos 127,400
Alqu.pagado adel
Mob.y equipo ofic 70,000
Equipo transporte 145,000
Inventarios 33,000
Cuentas por cobrar 30,000
Cuentas por pagar 76,000
Docto.por pagar LP
Ingresos por servicios 130,000
ISR por pagar
Capital social 65,000
Dividendos 8,000
Gastos por publicidad
Gastos por sueldos y salarios 68,000
Gastos por suministros de oficina 15,000
Gastos por reparaciones 2,500
Gastos por serv.publicos 16,900
Gastos de alquiler de edificio 10,000
Ingresos por servicios

Sumas Totales(Iguales) 398,400 398,400

 Servimantenimiento S.A.
Estado de Resultados
Al 31 de mayo 2017

Ingresos
Ingresos por servicios 130,000.00 130,000.00
Total Ingresos

Gastos
Gastos por publicidad -
Gastos por sueldos y salarios 68,000.00
Gastos por suministros de oficina 15,000.00
Gastos por reparaciones 2,500.00
Gastos por serv.publicos 16,900.00
Gastos Alquiler Edificio 10,000.00
Total Gastos 112,400.00

Utilidad/Pérdida del Periodo 17,600.00

 Servimantenimiento S.A.
Estado de Situación
Al 31 de mayo 2017

Activos Pasivos
Activos Corrientes Pasivos Corrientes
Bancos - Cuentas por pagar
Alqu.pagado adel - Ing.Cobrado por antic
Inventarios 33,000.00 ISR por pagar
Cuentas por cobrar 30,000.00 Total Pasivos Corrientes
Total Activos Corrientes 63,000.00
Pasivos No Corrientes
Activos No Corrientes Docto.por pagar LP
Mob.y equipo ofic 70,000.00 Total Pasivos No Corrientes
Equipo transporte 145,000.00
Total Activos No Corrientes 215,000.00 Total Pasivos

Patrimonio
Capital social
Utilidad/Pérdida del Periodo
Dividendos
Total Patrimonio

Total Activos 278,000.00 Total Pasivos y Patrimonio

 76,000.00
130,000.00
-
206,000.00

-
-

206,000.00

65,000.00
17,600.00
(8,000.00)
74,600.00

280,600.00