FECHA DETALLE DEBE HAER

12/31/2020 AA1
inverntario final de mercaderia 24635
perdida y ganancia 24635
GL: por registro del inventario final al
31/12/2020 por el metodo de valuacion
FECHA DETALLE DEBE HAER
12/31/2020 AA1
inverntario final de mercaderia 15746
perdida y ganancia 15746
GL: por registro del inventario final al
31/12/2020 por el metodo de valuacion

GASTOS ACUMULADOS O DEVENGADOS

FECHA DETALLE DEBE HAER

12/31/2020 AA1 alquileres
aquileres pagados 2131.5
credito fiscal 318.5
alquileres por pagar 2450
GL: alquieles devendados por pagar al
### total ganado
18940

FECHA DETALLE DEBE HAER

caja m/n 12000 12000
it 360
alquileres cobrados por adelantado 10440
debito fiscal 1560
it por pagar 360
GL: por pago de alquileres adelantado por 6
meses con checque del banco BMSC recibo
aa2
alquileres pagados por adelantado 5220
alquileres pagados 5220
GL: por registro de alquileres diferidos al
31/12/20 del sr vargas

FECHA DETALLE DEBE HAER compra

caja m/n 122 compra
diferencia de cambio 122 t contabilidad
GL: por ajuste de actualizacion de moneda valor actuali
extranjera por tipo de cambio 6.91bs/$ dif a ajustar
sobre 2400 diferencia de cambio
FECHA DETALLE DEBE HAER
documentos por cobrar en m/extranjera 150
diferencia de cambio 150
GL: por ajuste de actualizacion de moneda

FECHA DETALLE DEBE HAER

perdidas en cuentas incobrables 141.59 2016
previcion para cuentas incobrables 141.59 2017
GL: por registro de previcion para cuentas incobrables 2018
al 31/12/19 2019

previcion para cuentas incobrables 325.41

otros ingresos 325.41
GL: por registro de previcion para cuentas incobrables

FECHA DETALLE DEBE HAER

a.i.t.b 683.95
ajuste de capital 693.85 CAPITAL SOCIAL
GL: por actualizacion del capital al 31/12/20 AJUSTE DE CAPITAL
s/g ufv 2.29381 RESERVA POR REVALUOS TECNICOS
RESERVA LEGAL
a.i.t.b 303.71 AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES
ajuste de reserva patrimoniales 303.71 UTILIDADES ACUMULADAS
GL: por actualizacion de las reservas TOTAL PATRIMONIO
patrimoniales al 31/12/20 uvf 2.29381 cuenta saldo
capital social 40000
a.i.t.b 85.83 ajuste 9375
utilidades acumuladas 85.83 49375
GL. Por acutalizacoin de utilidades acumuladas reservas por 3640
al 31/12/20 ufv 2029381 reser legal 12850
ajuste res pat 5435
reserva patri 21925
uti acumula 6196
 1032.08

2450 318.5 13%

2131.5 87%
2450

rc iva
12.71% 13% total descuenliquido pagable
2407.27 534 2941.27 15998.73

360 3%
1560 13%
10440 87%
12000

1300 6.85 8905

1100 6.87 7557
2400 16462
2400 6.91 16584
122
 2500 6.91 17275
2500 6.97 17425
150

145000 4350
132400 3850
136240 4120
140832

12320 140832 = 4194.59

413640
4194.59 4194.59
4053 4520
141.59 325.41

40.000.-
9.375.-
REVALUOS TECNICOS 3.640.-
12.850.-
ERVAS PATRIMONIALES 5.435.-
CUMULADAS 6.196.-
77.496.-
ufvi ufvf v actuali diferencia

2.26247 2.29381 50058.95 683.95

2.26247 2.29381 22228.71 303.71

2.26247 2.29381 6281.83 85.83