ENTIDAD AUDITADA : EPS Moquegua S.A.

TIPO DE AUDITORIA : Auditoria a los estados financieros

PERIODO AUDITADO : Del 01 DE Enero de 2017 al 31 de Diciembre de 2017

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA- PERIODO 2017

ACTIVO
Descripción de la cuenta %
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 9,537,294.00 17.68
Cuentas por cobrar comerciales(NETO) 960,033.00 1.78 FJ
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 981,355.00 1.82 FJ
Inventarios (Neto) 466,478.00 0.86 FK
Gastos Pagados por Anticipado 17,751.00 0.03 FL
Total Activos Corriente 11,962,911.00
Activo no Corriente
Inmuebles, Maquinaria y Equipo(neto) 41,927,712.00 77.74 FM
Activos Intangibles 43,317.00 0.08 FN
Impuestos a las ganancias diferidos 630.00 0.00 FO
Total Activo No Corriente 41,971,659.00 FP
FQ

FR
FS
FT
FU
FV

TOTAL ACTIVO 53,934,570.00 100.00

l 31 de Diciembre de 2017

ACIÓN FINANCIERA- PERIODO 2017

PASIVO
Descripción de la cuenta %
Obligaciones Financieras 66,491.00 0.12
Cuentas por pagar comerciales 324,107.00 0.60
Otras Cuentas por Pagar 766,381.00 1.42
Beneficios a los Empleados 1,147,929.00 2.13
Pasivo Corriente 2,304,908.00
Obligaciones Financieras 1,170,934.00 2.17
Otras Cuentas por Pagar 45,247,497.00 83.89
Provisiones 342,628.00 0.64
Beneficios a los empleados 373,507.00 0.69
Ingresos diferidos 8,326,579.00 15.44
Pasivo No Corriente 55,461,145.00
TOTAL PASIVO 57,766,053.00
PATRIMONIO
Capital 1,809,378.00 3.35
Capital Adicional 35,252,451.00 65.36
Resultados no realizados
Resultados Acumulados - 46,579,533.00 - 86.36
Otras reservas de Patrimonio 5,686,221.00 10.54
TOTAL PATRIMONIO - 3,831,483.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 53,934,570.00 100.00
 ENTIDAD AUDITADA : EPS Moquegua S.A.
TIPO DE AUDITORIA : Auditoria a los estados financieros
PERIODO AUDITADO : Del 01 DE Enero de 2017 al 31 de Diciembre

ESTADO DE RESULTDOS INTEGRALES- PERIODO 2017

REF Descripción %
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 8,351,135.00
RA Prestación de servicios 8,351,135.00 100.00
RB Costo de Ventas 4,881,246.00 - 58.45
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA 3,469,889.00
RC Gastos de Ventas y Distribución 1,415,193.00 - 16.95
RD Gastos de Administración 4,782,910.00 - 57.27
RE Otros Ingresos Operativos 468,664.00 5.61
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA - 2,259,550.00
RF Ingresos Financieros 32,653.00 0.39
RG Diferencia de Cambio (Ganancias) 48.00 0.00
RH Gastos Financieros 20,739.00 - 0.25
RI Diferencia de Cambio (Pérdidas) 107,870.00 - 1.29
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS - 2,355,458.00 - 28.21
Gasto por Impuesto a las Ganancias -
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO - 2,355,458.00 - 28.21
OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTOS -
RESULTADO INTEGRAL NETO DEL EJERCICIO - 2,355,458.00 - 28.21
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

El saldo del rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo al 31 de diciembre del 2017, esta conformado por:

Efectivo
Fondos Fijos
Bancos Cuentas Corrientes
Banco de Credito
Banco Interbank
Cooperativa Sta. Catalina
Caja Municipal Arequipa

Fuente: Nota a los Estados Financieros N° 03

ϒ
a conformado por:
 ACTA DE ARQUEO DE FONDOS Y VALORES

Entidad EPS Moquegua S.S

Principal Representante CPC. Luz Sajama Castro
Cargo Jefe de Planificacion y Presupuesto
Fecha 4/6/2018
Tomado por CPC. Rosa Salas Valdivia
Motivo
Periodo

I.
II. DINERO EN EFECTIVO
Billetes
De S/. 200 2 400.00
De S/. 100 8 800.00
De S/. 50 12 600.00
De S/. 20.00 22 440.00
De S/. 10.00 15 150.00
2,390.00

Monedas
De S/. 5.00 15 75.00
De S/. 2.00 10 20.00
De S/. 1.00 24 24.00
De S/. 0.50 10 5.00
De S/. 0.20 10 2.00
De S/. 0.10 7 0.70
126.70

III. PAGOS EFECTUADOS

según Anexo N° 01 2,516.70 2052

IV. VALES PROVISIONALES

22/03/2018 Juan Perez - respuesta vehiculo 150.00
22/003/2018 Maria Ramos - Utiles de Aseo 200.00
05/04/2018 Luz Romero - Registros Publicos 80.00
430.00 4,998.70
Diferencia de Cambios 1.30

En señal de conformidad se suscribe el presente acta:

Luz Sajama Castro Rosa Salas Valdivia
Responsable de Fondo Auditor