Grenoble Enterprises tuvo ventas de $50,000 en marzo y de $60,000 en abril.

Las ventas pronosticadas en mayo

respectivamente. El 1 de mayo la empresa tiene un saldo de caja de $5,000 y desea mantener un saldo de efecti
interprete un presupuesto de caja para los meses de mayo, junio y julio.

1. La empresa realiza el 20% de sus ventas en efectivo, cobra el 60% al siguiente mes y recau
venta.
2. La empresa recibe otro ingreso de $2,000 mensuales.

Marzo Abril Mayo

Ventas Pronosticadas 50,000.00 60,000.00 70,000.00
Ventas en efectivo 10,000.00 12,000.00 14,000.00
Desues de 1 mes (0.60) 30,000.00 36,000.00
Desues de 2 mes (0.20) 10,000.00
Otras entradas de efectivo 2,000.00 2,000.00 2,000.00
12,000.00 44,000.00 62,000.00

Salida de efectivo
3. Los montos de las compras reales o esperadas de la empresa, todas en efectivo, son de $5
julio, respectivamente.
4. La renta es de $3,000 mensuales.
5. Los sueldos y salarios corresponden al 10% de las ventas del mes anterior
6. Se pagarán dividendos en efectivo de $3,000 en junio.
7. Se realizará un pago del principal e intereses de $4,000 en junio.
8. Está programada una compra en efectivo de equipo con un costo de $6,000 en julio.
9. Se pagarán impuestos por $6,000 en junio.

Marzo Abril Mayo

Compras Reales o Esperadas $50,000
Compras en efectivo
Pagos de renta 3,000.00
Sueldos y salarios 7,000.00
Pagos de impuestos
Pagos de intereses

Total de desembolsos en efectivo $10,000

Presupuesto de caja

El 1 de mayo la empresa tiene un saldo de caja de $5,000 y desea mantener un saldo de efectivo m
 Mayo Junio
Total de entradas de efectivo 62,000.00 72,000.00
Menos: Total de desembolsos de efectivo 10,000.00 21,000.00
Flujo de efectivo neto 52,000.00 51,000.00
Más: Efectivo inicial 5,000.00 57,000.00
Efectivo final 57,000.00 108,000.00
Menos: Saldo de efectivo mínimo 5,000.00 5,000.00
Saldo de efectivo excedente (valores negociables) 52,000.00 103,000.00
l. Las ventas pronosticadas en mayo, junio y julio son de $70,000, $80,000 y $100,000,
y desea mantener un saldo de efectivo mínimo de $5,000. Con los siguientes datos, prepare e

l 60% al siguiente mes y recauda el 20% restante en el segundo mes después de la

Junio Julio
80,000.00 100,000.00
16,000.00 20,000.00
42,000.00 48,000.00
12,000.00 14,000.00
2,000.00 2,000.00
72,000.00 84,000.00

a, todas en efectivo, son de $50,000, $70,000 y $80,000 en los meses de mayo a

mes anterior

osto de $6,000 en julio.

Junio Julio
$70,000 $80,000
6,000.00
3,000.00 3,000.00
8,000.00 10,000.00
6,000.00
4,000.00

$21,000 $19,000

a mantener un saldo de efectivo mínimo de $5,000.

Julio
84,000.00
19,000.00
65,000.00
108,000.00
173,000.00
5,000.00
168,000.00