Fecha Concepto Debe

Partida # 1
Método Fiscal
Ejercicio # 1

Antigüedad Partida # 1 (31/12/2011)

Saldos
Haber Cálculos

D Clientes H Estimación Cuentas Incobrab

VNC= Ventas crédito - Devoluciones - Rebajas - Descuentos S/ventas al crédito

VNC=

Métodos Antigüedad
Clientes Totales 1-30 Días

Totales - -

Incobrabilidad 0%
-

Estimación Cuentas Incobrab

timación Cuentas Incobrables

Métodos Antigüedad de Saldos

31-60 Días 61-90 Días 91-120 Días Más de 120

- - - -

0% 0% 0% 0% 0%
- - - -
-

timación Cuentas Incobrables

S.I
Ajuste
-
 Fecha Concepto Debe
Ventas a plazo Partida # 1 (Venta)
Ejercicio # 2 Bancos 50,000.00
Pagina # cuentas por cobrar 250,000.00
ventas
impuesto

Partida # 2 (cuotas )
Bancos 75,000.00
cuentas por cobrar
ingresos por intereses

Partida # 3 (perdida )
Devolucionessobre venta 195,354.88
otros gastos 4,645.12
cuentas por cobrar
Haber Cálculos
Notas Importantes
1. Simpre se va a trabajar con el valor de contado
2. Es el valor que paga el cliente, para adquirir el bien o articulo al crédito
260,869.57 3. El valor de la cuota estará compuesto, por intereses y el abono de capital
-39,130.43 4. La tasa efectiva siempre se va dividir entre 100 y despues del punto decimal, se tomaron 8 decimales
5. El ISV siempre va a estar incluido en la venta
6. Cuando el articulo menciona que se recupere dentro de las primeras 3 cuotas se deberá considerar el
7. Valor rescate, es el importe monetario que le asigna un tecnica al articulo
54,645.12
20,354.88 TABLA DE AMORTIZACIÓN
No. Cuota Interes Abono Capital Saldo
0 250,000.00
1 25,000.00 7,307.14 17,692.86 232,307.14
2 25,000.00 6,790.00 18,210.00 214,097.13
200,000.00 3 25,000.00 6,257.75 18,742.25 195,354.88
4 25,000.00 5,709.94 19,290.06 176,064.82
5 25,000.00 5,146.12 19,853.88 156,210.94
6 25,000.00 4,565.82 20,434.18 135,776.75
7 25,000.00 3,968.56 21,031.44 114,745.31
8 25,000.00 3,353.84 21,646.16 93,099.15
9 25,000.00 2,721.15 22,278.85 70,820.30
10 25,000.00 2,069.97 22,930.03 47,890.27
11 25,000.00 1,399.76 23,600.24 24,290.04
12 25,000.00 709.96 24,290.04 0.00
total 300,000.00 50,000.00 250,000.00 1,460,656.73
se tomaron 8 decimales

s se deberá considerar el ISV

Tasa Efectiva
0.02922854

Detalle
Valor en libros 195,354.88
Valor rescate 200,000.00
Ganancia - 4,645.12
 Fecha Concepto Debe
Documentos Partida # 1
Descontados
Ejercicio #
Pagina #
Haber Cálculos
TABLA DE AMORTIZACIÓN
No. Interes Saldo Tasa Efectiva
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Comprobación
Capital Tasa Interes Total

Descuento Bancario
D= M/(1 + i (N/B)

Valor libros
Valor recibido
 Fecha Concepto Debe
Partida # 1
Conciliación
Bancaria
Ejercicio #
Pag #
Haber

Error en Depositos
NO Fecha Empresa Banco Diferencia

Error en Cheques
NO Fecha Empresa Banco Diferencia
 Conciliación Bancaria
Concepto Empresa XXX
Al 28 de Febrero de 20xx

Saldo según libros

(+) (+)
(+)
(+) (+)
(+) (+)

(=) Sub total (=)

Concepto (-) (-)

(-) (-)
(-) (-)
(-) (-)
(-) (-)

(=) Saldo Conciliado - (=)

Diferencia
-
iliación Bancaria
mpresa XXX
e Febrero de 20xx

Saldo según bancos

Sub total

Saldo Conciliado -