Otros costos por pagar  

$   18.500
Capital Social 500,000
Maquinaria y equipo 114,000
Gastos Honorarios de administración 97,800
Depreciación acumulada 26,200
Cuentas comerciales por cobrar 135,650
Reserva legal 61,200
Otros ingresos 17,710
Comercio al por mayor y al por
694,970
menor(Ventas)
Cuentas comerciales por pagar 82,120
Edificios 47,600
Gastos de viaje en ventas 52,300
Anticipos de impuestos y saldos a favor 10,650
Acreedores varios por pagar 21,910
Inversiones a corto plazo 133,800
Deterioro de cartera 7,115
Préstamos a empleados por cobrar 28,460
Ingresos por intereses 3,000
Caja 33,600
Superávit de capital 72,400
Marcas y patentes 541,110
Inventario de mercancías 29,930
Obligaciones bancarias 61,800
Gastos acumulados por pagar 15,220
Gastos arriendos 8,400
Gastos bancarios comisiones 7,040
Cuentas comerciales por pagar
19,880
Proveedores
Reservas estatutarias 8,560
Sueldos por pagar 19,480
Cesantías consolidadas por pagar 98,205
IVA por pagar 15,850
Gastos financieros intereses 14,400
Bancos 68,670
Terrenos 120,710
Costo de ventas 300,000
Gastos bancarios comisiones 7,040
Gastos financieros intereses 14,400
Gastos de viaje en ventas 52,300
0 361,325 -361,325
 EMPRESA ESPACIOS Y MADE
HOJA DE TRABAJO
A 31 DE DICIMBRE DE 20

BALANCE DE PRUEBA
DEBE HABER

Caja 33,600
Bancos 68,670
Inversiones a corto plazo 133,800
Cuentas comerciales por cobrar 135,650
Deterioro de cartera 7,115
Anticipos de impuestos y saldos a favor 10,650
Préstamos a empleados por cobrar 28,460
Inventario de mercancías 29,930
Marcas y patentes 541,110
Maquinaria y equipo 114,000
Edificios 47,600
Terrenos 120,710
Depreciación acumulada 26,200
Cuentas comerciales por pagar
19,880
Proveedores
Cuentas comerciales por pagar 82,120
Acreedores varios por pagar 21,910
Obligaciones bancarias 61,800
Cesantías consolidadas por pagar 98,205
IVA por pagar 15,850
Sueldos por pagar 19,480
Otros costos por pagar 18,500
Gastos acumulados por pagar 15,220
Superávit de capital 72,400
Capital Social 500,000
Reserva legal 61,200
Reservas estatutarias 8,560
Comercio al por mayor y al por
694,970
menor(Ventas)
Otros ingresos 17,710
Costo de ventas 300,000
Ingresos por intereses 3,000
Gastos Honorarios de administración 97,800
Gastos arriendos 8,400
Gastos bancarios comisiones 7,040
Gastos financieros intereses 14,400
Gastos de viaje en ventas 52,300
UTILIDAD DEL EJERCICIO
1,744,120 1,744,120

ALUMNOS
Yenifer Andrea Madroñero Aguilar
Juan Jose Sachica Garzon
 A ESPACIOS Y MADERAS
HOJA DE TRABAJO
E DICIMBRE DE 2016

ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

DEBE HABER DEBE HABER

33,600
68,670
133,800
135,650
7,115
10,650
28,460
29,930
541,110
114,000
47,600
120,710
26,200
19,880
82,120
21,910
61,800
98,205
15,850
19,480
18,500
15,220
72,400
500,000
61,200
8,560
694,970
17,710
300,000
3,000
97,800
8,400
7,040
 14,400
52,300
235,740 235,740
715,680 715,680 1,264,180 1,264,180
 INGRESO
Otros
S
costos por   $   18.500  $   18.501
DIFERIDO
pagar
S
Capital
500,000 Capital 200,000
Social
Maquinaria Maquinaria
114,000 114,000
y equipo y equipo
Gastos
Honorarios
Honorarios
de
de 97,800 97,800
administrac
administrac
ión
ión
Depreciaci Depreciaci
ón 26,200 ón 26,200
acumulada acumulada
Cuentas
comerciale Cuentas
135,650 135,650
s por por cobrar
cobrar
Reserva Reserva
61,200 61,200
legal legal
Otros Otros
17,710 17,710
ingresos ingresos
Comercio
al por Comercio
mayor y al al por
694,970 694,970
por mayor y al
menor(Ven por menor
tas)

Cuentas
comerciale Cuentas
82,120 82,120
s por por pagar
pagar
Edificios 47,600 Edificios 47,600
Gastos de Gastos de
viaje en 52,300 viaje en 52,300
ventas ventas
Anticipos
de
Anticipos
impuestos 10,650 10,650
de Renta
y saldos a
favor
Acreedores
Acreedores
varios por 21,910 21,910
varios
pagar
Inversiones
a corto 133,800 Inversiones 133,800
plazo
 Provisión
Deterioro
7,115 deudas 7,115
de cartera
difícil cobro
Préstamos
Prestamos
a
28,460 a 28,460
empleados
empleados
por cobrar
Ingresos Descuento
por 3,000 s en 3,000
intereses compras
Caja 33,600 Caja 33,600
Superávit Superávit
72,400 72,400
de capital de capital
Marcas y Marcas y
541,110 541,110
patentes patentes

Inventario Inventario
de 29,930 de 29,930
mercancías mercancías

Obligacion Obligacion
es 61,800 es 61,800
bancarias bancarias

Gastos Gastos
acumulado 15,220 acumulado 15,220
s por pagar s por pagar

Gastos Gastos
8,400 8,400
arriendos diferidos

Gastos
Descuento
bancarios 7,040 7,040
s en ventas
comisiones

Cuentas
comerciale
Proveedore
s por pagar 19,880 19,880
s
Proveedore
s

Reservas Reservas
8,560 8,560
estatutarias estatutarias

Sueldos Sueldos
19,480 19,480
por pagar por pagar
Cesantías
Cesantías
consolidad
98,205 consolidad 98,205
as por
as
pagar
IVA por IVA por
15,850 15,850
pagar pagar
Gastos Gastos
financieros 14,400 financieros 14,400
intereses intereses
Bancos 68,670 Bancos 68,670
Terrenos 120,710 Terrenos 120,710
Costo de
300,000
ventas
3469740 0 0 2869740 600000
-1734870