UNA PROYECCIÓN DE FLUJO DE EFECTIVO

Un proyecto de construcción típico incluirá al menos cinco

desglose de trabajo / costos: adquisiciones, ingeniería, construcción,

puesta en marcha y gestión de proyectos. Usaremos estos cinco

desgloses para delinear los pasos básicos en el desarrollo de un flujo de

efectivo

proyección.

• Paso 1 Confirmar el desglose de costos clave.

• Paso 2 Identifique la línea de tiempo (duración) de cada avería.

• Paso 3 Asegure los programas de pago disponibles de los principales

contratos.

• Paso 4 Asigne el porcentaje de flujo de efectivo dentro de cada desglose

utilizando los datos de los Pasos 2 y 3.

• Paso 5 Convierta el flujo de efectivo de% a $ usando datos de los Pasos

1 y 4.

• Paso 6 Calcule el flujo de caja periódico y acumulativo.

• Paso 7 Trace la curva de flujo de efectivo.

Paso 8 Realice una verificación de la realidad de la proyección del flujo de caja.

contra plan de ejecución y proyectos anteriores similares.

EJEMPLO DE FLUJO DE EFECTIVO DEL PROYECTO DE DOCE MESES

Se utilizará un proyecto de vía rápida de 12 meses para demostrar la

concepto básico de desarrollo de una proyección de flujo de caja.

Supuestos

1. Antes se contrajo un importante compromiso con el equipo de proceso.

hasta la aprobación final del proyecto. Programa de pago que incluye

Se acordó una retención del 10 por ciento. El restante

el equipo se adquiere a medida que avanza la ingeniería.

2. La construcción comienza después de tres meses de ingeniería.

Progreso.

3. Los materiales de construcción se adquieren con regularidad a medida que

avanza la instalación.

4. Utilice la aproximación trapezoidal para pronosticar tanto la ingeniería

y recursos de construcción.

5. La gestión de proyectos tiene un nivel de dotación de personal de línea

recta, excepto

en los extremos delantero y trasero.

Procedimiento

Paso 1 Ingrese el desglose de costos clave en la tabla 1.

Paso 2 Confirme las duraciones de ingeniería y construcción de

10 y 7 meses, respectivamente.

Paso 3 Asegure el cronograma de pago de los principales equipos de proceso.

Paso 4 Ingrese el cronograma de pago de los equipos principales y solicite

Aproximaciones trapezoidales a ingeniería y construcción en porcentaje.

Distribuya el equipo restante

pagos uniformemente durante 10 meses.

Paso 5 Convierta el flujo de efectivo de cada desglose de costos de porcentaje

a dólares.

Paso 6 Calcule el flujo de caja periódico y acumulativo.

Paso 7 Trace la curva de flujo de efectivo acumulado en porcentaje como se

muestra
en la figura 3.

Paso 8 Realice una verificación de la realidad del flujo de caja.

Supuestos

• Se solicitó un equipo de proceso importante con una cláusula de cancelación

antes de la aprobación final del proyecto. El equipo restante se adquiere en

conjunto con ingenieros

Progreso.

• La preparación del sitio comienza un trimestre después del inicio de la

ingeniería.

• El setenta por ciento de los materiales a granel de construcción se compran

temprano, y la cantidad restante se adquiere después

la información de ingeniería está disponible.

• Utilice la aproximación trapezoidal para pronosticar tanto la ingeniería

y flujo de caja de los recursos de construcción.

• El equipo de gestión de proyectos se construye con una dotación de personal

constante

nivel y luego rápidamente baja al final.

Procedimiento

• Paso 1 Ingrese el desglose de costos clave en la tabla 2.

• Paso 2 Confirme que la duración de la ingeniería y la construcción

estirar más de seis cuartos.

• Paso 3 Asegurar el cronograma de pago de los equipos de proceso más

importantes.

• Paso 4 Ingrese el cronograma de pago del equipo principal y solicite

aproximaciones trapezoidales a ingeniería y construcción en porcentajes.

• Paso 5 Convierta el flujo de efectivo de cada desglose de costos de

porcentaje a dólares