DEMANDA DEMANDA

AÑOS PROY PRODUCCION ACTUAL INSATISFECHA

2022 734 210 524
2023 742 230 512
2024 753 240 513
2025 767 300 467
2026 784 320 464
2027 800 380 420
2028 810 390 420
2029 832 410 422
2030 949 420 529
2031 1042 430 612
4883

CUADRO DE INVERSIONES

INVERSIONES SIN FINANCIAMIENTO

TANGIBLES
TERRENO 42408
CONSTRUCCION Y EDIFICIO 147800
MAQUINARIA Y EQUIPO 90500
EQUIPO DE COMPUTO 32000
INTANGIBLES
ESTUDIOS PATENTES 9600
INTERESES
IMPREVISTOS 5% 13995
INVERSIONES FIJAS
CAPITAL DE TRABAJO 18500
INVERSION TOTAL 354803

CUADRO DE SERVICIO DE DEUDA COFIDE METODO FRANCES

12%

DEUDA
AÑOS PENDIENTE INTERES AMORTIZACION ANUALIDAD
2021 248362.1 29803.452 0 0
2022 248362.1 29803.452 0 0
2023 248362.1 29803.452 20192.5444202593 49995.996420259
2024 228169.55558 27380.3466695689 22615.6497506904 49995.996420259
2025 205553.90583 24666.468699486 25329.5277207733 49995.996420259
2026 180224.37811 21626.9253729932 28369.0710472661 49995.996420259
2027 151855.30706 18222.6368473213 31773.359572938 49995.996420259
2028 120081.94749 14409.8336985688 35586.1627216906 49995.996420259
 2029 84495.784766 10139.4941719659 39856.5022482934 49995.996420259
2030 44639.282518 5356.71390217067 44639.2825180886 49995.996420259

70%
INVERSION TOTAL APORTE TERCEROS
354803 248362.1

TASA DE INTERES
12%
29803.452

66% 64%
COSTOS DE PRODUCCION/AÑOS 2022 2023

COSTOS FIJOS
SUELDOS 3500 3500
DEPRECIACION ANUAL 21996 21996
SEGUROS 2400 2400
OTROS COSTOS F. 500 500
TOTAL COSTOS FIJOS 28396 28396

COSTOS VARIABLES
SALARIOS 2500 1637.5 1600
ESPARRAGOS 6400 4192 4096
MATERIA PRIMA 4900 3209.5 3136
PRESERVANTES 1700 1113.5 1088
OTROS COSTOS VARIABLES 900 589.5 576
TOTAL COSTOS VARIABLES 10742 10496

COSTOS TOTALES 39138 38892

PRODUCCION 524 512

COSTOS UNITARIOS 74.69 75.96

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS SIN FINANCIAMIENTO

RUBRO / AÑOS 2022 2023

INGRESO POR VENTAS 185,496 181,248
COSTOS TOTALES 39138 38892
UTILIDAD BRUTA 146,358 142,356

GASTOS DE ADM Y
VENTAS
CON AMORTIZACION
DE INTANGIBLES 13368.5 13368.5
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 132,990 128,988
IMPUESTOS 30% 39,896.85 38,696.25
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 93,092.65 90,291.25

%RENTABILIDAD 24.03%
(UTILIDAD MEDIA/INVERSION TOTAL)

TIEMPO DE PAGO AÑOS RECUPERO DE CAPITAL 4.16 4AÑOS

(INVERSION TOTAL/UTILIDAD MEDIA)
1.92 1 MES

27.6 28 DIAS

14.4 14 HORAS

CAPACIDAD DE PAGO 107,268.57

UTILIDAD MEDIA+ DEPRECIACION

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CON FINANCIMIENTO

RUBRO / AÑOS 2022 2023
INGRESO POR VENTAS 185496 181248
COSTOS TOTALES 39138 38892
UTILIDAD BRUTA 146358 142356

GASTOS DE ADM Y
VENTAS
CON AMORTIZACION
DE INTANGIBLES 18335.7 18335.7

GASTOS FINACNIEROS 29803.452 29803.452

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 98218.848 94216.848
IMPUESTOS 30% 29465.6544 28265.0544
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 68753.1936 65951.7936

%RENTABILIDAD 18.33%
(UTILIDAD MEDIA/INVERSION TOTAL)

TIEMPO DE PAGO AÑOS RECUPERO DE CAPITAL 5.46 5AÑOS

(INVERSION TOTAL/UTILIDAD MEDIA)
5.52 5 MES

15.6 15 DIAS

14.4 14 HORAS

CAPACIDAD DE PAGO 92,483.69

UTILIDAD MEDIA+ DEPRECIACION

FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO

RUBRO/AÑOS 2021 2022 2023

INGRESO POR VENTAS 0 185496 181248
VALORES EN LIBRO
TERRENOS
VALOR RECUPERO
CONSTRUCCION Y EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO
VALOR RESIDUAL
CONSTRUCCION Y EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO

CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL DE INGRESOS 0 185496 181248

EGRESOS
APORTE PROPIO O INVERSION 354803
COSTOS DE PRODUCCION 39138 38892
DEPRECIACION 21,996 21,996

COSTOS DE
PRODUCCION-
DEPRECIACION 0 17142 16896

GASTOS DE ADM Y
VENTAS
CON AMORTIZACION
DE INTANGIBLES 13368.5 13368.5
AMORTIZACION DE
INTANGIBLES 3932.5 3932.5

GASTOS DE ADM Y
VENTAS
9436 9436
INVERSION DE EQUPO DE COMPUTO
IMPUESTOS 39,896.85 38,696.25

TOTAL DE EGRESOS 354,803.00 66,474.85 65,028.25

INGRESOS - EGRESOS O FCE -354,803.00 119,021.15 116,219.75

FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO

RUBRO/AÑOS 2021 2022 2023

INGRESO POR VENTAS 0 185496 181248
VALORES EN LIBRO
TERRENOS
VALOR RECUPERO
CONSTRUCCION Y EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO
VALOR RESIDUAL
CONSTRUCCION Y EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO

CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL DE INGRESOS 0 185496 181248

EGRESOS
APORTE PROPIO 106440.9
COSTOS DE PRODUCCION 39138 38892
DEPRECIACION
COSTOS DE PRODUCCION- 21996 21996
DEPRECIACION 0 17142 16896

GASTOS DE ADM Y
VENTAS
CON AMORTIZACION
DE INTANGIBLES 18335.7 18335.7
AMORTIZACION DE
INTANGIBLES 8899.742 8899.742
GASTOS DE ADM Y
VENTAS 9435.958 9435.958

GASTOS
FINACIEROS(INTERES) 29803.452 29803.452
AMORTIZACION DE LA
DEUDA 20192.544420259
INVERSION DE EQUPO DE COMPUTO
IMPUESTOS 29803.452 29465.6544 28265.0544

TOTAL DE EGRESOS 136244.352 85847.0644 104593.00882026

INGRESOS - EGRESOS O FCF -136244.352 99648.9356 76654.991179741

EVALUACION DEL PROYECTO COSTO DE CAPITAL PONDERADO

12.60% 30%

FACTOR DE VALORES
AÑOS FCE ACTUALIZACION ACTUALIZADOS FA
2021 -354803 1.000 -354,803.000 1.00
2022 119021.15 0.888 105,702.620 0.77
2023 116219.75 0.789 91,664.918 0.59
2024 87653.2 0.700 61,397.771 0.46
2025 105392.5 0.622 65,562.596 0.35
2026 104692.15 0.552 57,839.185 0.27
2027 94420.35 0.491 46,327.116 0.21
2028 64311.8 0.436 28,023.471 0.16
2029 93578.7 0.387 36,213.449 0.12
2030 293055.35 0.344 100,717.315 0.09
238,645.441
SUMATORIA DE VALORES ACTUALIZADOS=VALOR ACTUAL NETO

14% COSTO DE OPORTUNIDAD

FACTOR DE
AÑOS FCF ACTUALIZACION
2021 -136244.352
2022 99648.9356
2023 76654.99118
2024 47361.509581
2025 64286.64619
2026 62674.433192
2027 51381.346634
2028 18638.753689
2029 46624.551831
2030 244666.36775
VALORES
ACTUALIZADOS
1 -136244.352
0.877 87411.3470175439
0.769 58983.5266079876
0.675 31967.6699312416
0.592 38062.8553071296
0.519 32551.1366562498
0.456 23408.6503283128
0.400 7448.74161969006
0.351 16344.6588228315
0.308 75236.8514318824
235171.085722869
SUMATORIA DE VALORES ACTUALIZADOS=VALOR ACTUAL NETO
 800 60% 40% 350 360

MERCADO PORCENTAJE DE EN INGRESO POR INGRESO POR

PROYECTO PRODUCCION EN VIDRIO HOJALATA V.DE VIDRIO V.DE HOJALATA
524 66% 314.40 209.60 110,040 75,456
512 64% 307.20 204.80 107,520 73,728
513 64% 307.80 205.20 107,730 73,872
467 58% 280.20 186.80 98,070 67,248
464 58% 278.40 185.60 97,440 66,816
420 53% 252.00 168.00 88,200 60,480
420 53% 252.00 168.00 88,200 60,480
422 53% 253.20 168.80 88,620 60,768
529 66% 317.40 211.60 111,090 76,176
612 77% 367.20 244.80 128,520 88,128

CON FINANCIAMIENTO DEPRECIACION

CONSTRUCCION Y EDIFICACIONES
42408 MAQUINARIA Y EQUIPO
147800 EQUIPO DE COMPUTO
90500 DEPRECIACION ANUAL
32000
6
9600 AMORTIZACION DE INTANGIBLES
29803.452
13995

18500
384606.452

AMORTIZACION
ACUMULUDA
0 FACTOR DE RECUPERACION
0 AÑOS DE GRACIA (i*(1+i)^n)/(((1+i)^n)-1)
20192.54442
42808.194171 fr 0.20130284138
68137.721892 A 49995.9964203
96506.792939
128280.15251
163866.31523
203722.81748
248362.1

30%
APORTE PROPIO 0.084
106440.9 0.042
12.60% COSTODE CAPITAL PONDERADO
COSTOS DE OPORTUNIDAD FACTOR DE ACTUALIZACION ECONOMICO
14%

64% 58% 58% 53% 53% 53%

2024 2025 2026 2027 2028 2029

3500 3500 3500 3500 3500 3500

21996 21996 21996 21996 21996 21996
2400 2400 2400 2400 2400 2400
500 500 500 500 500 500
28396 28396 28396 28396 28396 28396

1603.125 1459.375 1450 1312.5 1312.5 1318.75

4104 3736 3712 3360 3360 3376
3142.125 2860.375 2842 2572.5 2572.5 2584.75
1090.125 992.375 986 892.5 892.5 896.75
577.125 525.375 522 472.5 472.5 474.75
10516.5 9573.5 9512 8610 8610 8651

38912.5 37969.5 37908 37006 37006 37047

513 467 464 420 420 422

75.85 81.31 81.70 88.11 88.11 87.79

2024 2025 2026 2027 2028 2029

181,602 165,318 164,256 148,680 148,680 149,388
38912.5 37969.5 37908 37006 37006 37047
142,690 127,349 126,348 111,674 111,674 112,341

13368.5 13828.5 13828.5 13828.5 10080 10080

 129,321 113,520 112,520 97,846 101,594 102,261
38,796.30 34,056.00 33,755.85 29,353.65 30,478.20 30,678.30
90,524.70 79,464.00 78,763.65 68,491.85 71,115.80 71,582.70

MONTO MAXIMO EN EL CUAL NOS PODEMOS ENDEUDAR

2024 2025 2026 2027 2028 2029

181602 165318 164256 148680 148680 149388
38912.5 37969.5 37908 37006 37006 37047
142689.5 127348.5 126348 111674 111674 112341

18335.7 18795.7 18795.7 18795.7 10080 10080

27380.34667 24666.468699486 21626.925373 18222.63685 14409.8336986 10139.49417197

96973.45333 83886.331300514 85925.374627 74655.66315 87184.1663014 92121.50582803
29092.035999 25165.8993901542 25777.612388 22396.69895 26155.2498904 27636.45174841
67881.417331 58720.4319103598 60147.762239 52258.96421 61028.916411 64485.05407962

MONTO MAXIMO EN EL CUAL NOS PODEMOS ENDEUDAR

 2024 2025 2026 2027 2028 2029
181602 165318 164256 148680 148680 149388

3200 3200

184802 165318 164256 148680 151880 149388

38912.5 37969.5 37908 37006 37006 37047

21,996 21,996 21,996 21,996 21,996 21,996

16916.5 15973.5 15912 15010 15010 15051

13368.5 13828.5 13828.5 13828.5 10080 10080

3932.5 3932.5 3932.5 3932.5 0 0

9436 9896 9896 9896 10080 10080

32000 32000
38,796.30 34,056.00 33,755.85 29,353.65 30,478.20 30,678.30

97,148.80 59,925.50 59,563.85 54,259.65 87,568.20 55,809.30

87,653.20 105,392.50 104,692.15 94,420.35 64,311.80 93,578.70

 2024 2025 2026 2027 2028 2029
181602 165318 164256 148680 148680 149388

3200 3200

184802 165318 164256 148680 151880 149388

38912.5 37969.5 37908 37006 37006 37047

21996 21996 21996 21996 21996 21996
16916.5 15973.5 15912 15010 15010 15051

18335.7 18795.7 18795.7 18795.7 10080 10080

8899.742 8899.742 8899.742 8899.742 0 0

9435.958 9895.958 9895.958 9895.958 10080 10080

27380.34667 24666.468699486 21626.925373 18222.63685 14409.8336986 10139.49417197

22615.649751 25329.5277207733 28369.071047 31773.35957 35586.1627217 39856.50224829

32000 32000
29092.035999 25165.8993901542 25777.612388 22396.69895 26155.2498904 27636.45174841

137440.49042 101031.353810413 101581.56681 97298.65337 133241.246311 102763.4481687

 47361.509581 64286.6461895865 62674.433192 51381.34663 18638.7536893 46624.55183133

VALOR ACTUALIZADO TIR=TASA MENOR+DIFERENCIA DE TASAS*(VAN DE LA MENOR TASA/SUMA

-354,803.00
91,554.73 metodo grafico
68,769.08
39,896.77 tasa VANE V
36,900.84 12.60% 238,645
300,000
28,196.64 5%
19,561.65 8% 250,000
10,249.13 10%
11,471.76 11% 200,000
27,635.00 15%
-20567.38487 20% 150,000
LIZADOS=VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO 25%
100,000
30%
35%
50,000

40% -
0.00% 10.00% 20.00%
50%
TIR:

tasa VANF
14% 235171.1
5% 250000.0
8%
10%
200000.0
11%
15%
150000.0
LIZADOS=VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO 20%
25%
100000.0
30%
35%
40% 50000.0

50%
60% 0.0
0% 10% 20% 30%
70%
80%
 INGRESOS POR
V.TOTALES
185,496 66% 524
181,248 64% 512
181,602 64% 513
165,318 58% 467
164,256 58% 464
148,680 53% 420
148,680 53% 420
149,388 53% 422
187,266 66% 529
216,648 77% 612

VALOR REAL VALOR RESID VIDA UTIL DEPRECIACION

RUCCION Y EDIFICACIONES 147800 14,780 20 6,651
INARIA Y EQUIPO 90500 9050 10 8,145
O DE COMPUTO 32000 3200 4 7,200
CIACION ANUAL 21,996

AÑOS
TIZACION DE INTANGIBLES SIN FINANCIAMIENTO CON FINANCIAMIENTO
23595 53398.452
3932.5 8899.742
 66% 77%
2030 2031

3500 3500
21996 21996 21996
2400 2400
500 500
28396 28396

1653.125 1912.5
4232 4896
3240.125 3748.5
1124.125 1300.5
595.125 688.5
10844.5 12546

39240.5 40942

529 612

74.18 66.90

2030 2031
187,266 216,648
39240.5 40942
148,026 175,706

12295 12295
 135,731 163,411
40,719.15 49,023.30
95,011.35 114,387.70

2030 2031
187266 216648
39240.5 40942
148025.5 175706

12295 12295

5356.713902171 0
130373.7860978 163411
39112.13582935 49023.3
91261.65026848 114387.7
 2030
187266

42408

66,510 USAMOS 10 AÑOS

0
21,600 USAMOS 3AÑOS

14,780
9,050
3200

18500

363314

39240.5
21,996

17244.5

12295

12295

40,719.15

70,258.65

293,055.35
 2030
187266

42408

66510
0
21600

14780
9050
3200

18500

363314

39240.5
21996
17244.5

12295

12295

5356.713902171

44639.28251809

39112.13582935

118647.6322496
 244666.3677504

ASAS*(VAN DE LA MENOR TASA/SUMATORIA ABSOLUTA DE LOS VAN)

VANE
300,000

250,000

200,000

150,000

100,000

50,000

-
0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00%

ESTA ENTRE 25% A 30 %

VANF
250000.0

200000.0

150000.0

100000.0

50000.0

0.0
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%

TIR: ESTA ENTRE 50% A 60 %