EJECUCIÓN DE PRESUPUESTOS

Actividad evaluativa 8

Realizado por:
Grupo # 3
Galeano Moncada Katerine ID: 741253
Meneses Beltrán Natalia ID: 609699
Molina Pareja Catalina ID: 750779
Montoya Orrego María Alejandra ID: 761707

Docente
María Cristina Osorio Soto
NRC 6071

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÓN EN SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
SEDE BELLO, ANTIOQUIA
2021
 INTRODUCCIÓN

En el presente trabajo se puede evidenciar como la empresa

consultora de Seguros S.A.S presupuesta del Sistema de
Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, sus variaciones absolutas,
las variaciones de origen interno y variaciones de origen externo y
concluyendo cual de estas en la mas favorable y la menos favorable,
dando así recomendaciones para su mejoramiento.
 PRESUPUESTO
Concepto Valor unitario Cantidad Total
Capacitaciones 200,000 6 1,200,000
Contrato divulgación y promoción 1,000,000 1 1,000,000
Evaluaciones médicas 11,000 100 1,100,000
Botas plásticas 20,000 4 80,000
Guantes plásticos 5,000 10 50,000
Tapaboca 400 100 40,000
Guantes de carnaza 5,000 2 10,000
Zapatos de protección 60,000 4 240,000
Gafas de seguridad 5,000 2 10,000
Kit descansa muñecas 29,000 20 580,000
Recarga de extintores 14,000 6 84,000
Señalización ruta de evacuación 150,000 1 150,000
Antideslizante 8,000 100 800,000
Archivador 750,000 1 750,000
Mediciones Ambientales 1,200,000 1 1,200,000
Bolsas Punto ecológico 25,000 18 450,000
Auditoria Externa 1,000,000 1 1,000,000
Riesgo psicosocial 1,500,000 1 1,500,000
Curso de alturas 150,000 1 150,000
Papelería 50,000 12 600,000
TOTAL 10,994,000

PUNTO 5
Se puede evidenciar que tiene mayor rubro las variaciones internas ya que se puede ver que la variación de precios es mas

Para la mejora recomendamos solicitar a la ARL apoyo con 40 exámenes médicos y 1 curso de alturas
Solicitar menos cantidad de antideslizante y hacer mantenimiento periódico de manera mas prolongada.
Se recomienda planear con la ARL las actividades en las que esta apoyara a la empresa antes de proyectar los presupuesto
 REAL
Valor unitario Cantidad Total VARIACION ABSOLUTA VARIACIÓN %
200,000 8 1,600,000 400,000 33%
1,200,000 1 1,200,000 200,000 20%
11,000 80 880,000 -220,000 -20%
25,000 4 100,000 20,000 25%
5,100 10 51,000 1,000 2%
300 200 60,000 20,000 50%
6,000 2 12,000 2,000 20%
55,000 4 220,000 -20,000 -8%
7,000 2 14,000 4,000 40%
30,000 20 600,000 20,000 3%
14,000 8 112,000 28,000 33%
130,000 1 130,000 -20,000 -13%
8,000 150 1,200,000 400,000 50%
800,000 1 800,000 50,000 7%
1,000,000 1 1,000,000 -200,000 -17%
25,000 25 625,000 175,000 39%
1,500,000 1 1,500,000 500,000 50%
1,500,000 1 1,500,000 0 0%
150,000 2 300,000 150,000 100%
30,000 12 360,000 -240,000 -40%
TOTAL 12,264,000 1,270,000

ver que la variación de precios es mas significativo

curso de alturas
era mas prolongada.
sa antes de proyectar los presupuestos
 Valoración interna
Cantidad Precio ( Cantidad de presupuesto - cantidad real)*precio presupuestado
2 0 -400,000
0 200,000 0
-20 0 220,000
0 5,000 0
0 100 0
100 -100 -40,000
0 1,000 0
0 -5,000 0
0 2,000 0
0 1,000 0
2 0 -28,000
0 -20,000 0
50 0 -400,000
0 50,000 0
0 -200,000 0
7 0 -175,000
0 500,000 0
0 0 0
1 0 -150,000
0 -20,000 0
-973,000
 Valoración externa
(Precio presupuestado -precio real)*cantidad real
0 Desfavorable
-200000 Desfavorable
0
-20000 Desfavorable
-1000 Desfavorable
20000 Desfavorable
-2000 Desfavorable
20000
-4000 Desfavorable
-20000 Desfavorable
0 Desfavorable
20000
0 Desfavorable
-50000 Desfavorable
200000
0 Desfavorable
-500000 Desfavorable
0
0 Desfavorable
240000
-297000
 CONCLUCIONES

Podemos concluir que la ejecución de presupuestos es la que nos

permite evidenciar cuales son los gastos internos y externos de la
empresa de forma anual, observando así cuales son los valores mas
favorables para la empresa.

De manera profesional consideramos que es importante al momento

de notificarle al gerente los presupuestos que se gastara en el Sistema
de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, de esta forma se
observan los rubros bien descritos y se presentarían alternativas para
cumplir con las actividades dentro de lo requerido por la empresa