Metodos minimos

cuadrados Integrantes: Daniela alejandra calderon sanchez id:729504 , Jessly catherine mendoza flore

Años Unidades x x2 yx
1 3000 -2 4 -6000
2 3800 -1 1 -3800
3 4500 0 0 0
4 4700 1 1 4700
5 5800 2 4 11600
Total 21800 0 10 6500

Trimestres
primero 15%
Segundo 25%
Promedio ventas 4360 Tercero 29%
Cuarto 31%
Promedio variables 650 Total

Pronostico de ventas 6310

Zonas
Aumento 4.8% 303 Sur 15%
Pronostico Definitivo 6613 Norte 30%
Oriente 20%
Margen de error 3.4% Occidente 35%
Nivel Confiabilidad 96.6% Total

ACTIVO
Activo corriente
efectivo y equivalente de efectivo $ 85,750,000
inversiones $ 45,000,000
clientes $ 66,010,000
ingresos por cobrar $ 2,700,000
inventarios MP $ 17,945,000
Inventarios de PT $ 17,000,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 234,405,000

Activo no corriente
Terrenos $ 35,000,000
edificaciones $ 150,000,000
maquinario y equipo $ 80,000,000
Equipos de oficina $ 10,000,000
Equipos de computo $ 10,000,000
Depreciacion $ 9,400,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 285,600,000

TOTAL ACTIVOS $ 520,005,000

sly catherine mendoza flores Id:776542

y'' y-y''
3060 60
3710 90
4360 140
5010 310
5660 140
21800 740

Unidades
992
1653
1918
2050
6613

Unidades
149
496
384
717
1746

PASIVO
Pasivo corriente
Obligaciones Bnacarias $ 100,000,000
Proveedores $ 34,225,050
Costos y gastos por pagar $ 18,000,000
Retenciones por pagar $ 10,345,000
Iva por pagar $ 12,500,000
Impuesto renta $ 23,200,000
obligaciones laborales $ 8,100,000 UTILIDAD
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 206,370,050

Patrimonio
Capital social $ 250,000,000
Reserva Legal $ 19,000,000
Utilidad del ejercicio $ 44,634,950
total patrimonio $ 313,634,950

TOTAL PASIVO PATRIMONIO $ 520,005,000

MATERIA PRIMA INDIRECTA
SERVICIOS PUBLICOS
ENERGIA
DEPRECIACION
ARRENDAMIENTO

VALOR HORA HOMBRE

VALOR MINUTO
TIEMPO ESTIMADO PRODUCCION UNID

PRESUPUESTO DE PRODUCCION
POLITICAS PT
POLITICAS MP

PRESUPUESTO DE PRODUCCION PT
POLITICA
INVENTARIO FINAL
VENTAS
TOTAL UNIDADES NECESARIAS
INV FINAL PERIODO ANTERIOR
TOTAL UNIDADES REQUERIDAS

KARDEX PT
CONCEPTO
SALDO INICIAL
COMPRAS TRIMESTRE 1
SALIDAS TRIMESTRE 1
COMPRAS TRIMESTEE 2
SALIDAS TRIMESTRE 2
COMPRAS TRIMESTRE 3
SALIDAS TRIMESTRE 3
 COMPRAS TRIMESTRE 4
SALIDAS TRIMESTRE 4

INVENTARIO INICIAL

PRESUPUESTO MATERA P
MATERIA PRIMA
1 SILLA
POLITICA
SALDO PERIODO ANTERIOR
INVENTARIO
TOTAL UNIDADES NECESARIAS
INVENTARIO FINAL P ANTERIOR
TOTAL MP REQUERIDA

IVA GENERADO POR PAGAR (DEDUCIBLE)

ENERO $ 27,751,291
FEBRERO $ 27,751,291
MARZO $ 27,751,291
ABRIL $ 46,252,151
MAYO $ 46,252,151
JUNIO $ 46,252,151
JULIO $ 53,652,495
AGOSTO $ 53,652,495
SEPTIEMBRE $ 53,652,495
OCTUBRE $ 57,352,667
NOVIEMBRE $ 57,352,667
DICIEMBRE $ 57,352,667

COSTO
IVA
RETEFUENTE
PROVEEDOR

KARDEX MATERIA PRIMA

CONCEPTO
SALDO INICIAL
COMPRAS TRIMESTRE 1
SALIDAS TRIMESTRE 1
COMPRAS TRIMESTEE 2
SALIDAS TRIMESTRE 2
COMPRAS TRIMESTRE 3
SALIDAS TRIMESTRE 3
COMPRAS TRIMESTRE 4
SALIDAS TRIMESTRE 4

MOD
HORA/ MINUTO
COSTO

COSTO

FIJA
VARIABLE
VARIABLE
FIJA
FIJA

VARIACION

VARIABLE
VARIABLE
FIJA
FIJA
FIJA

TRIMESTRE 1
TRIMESTRE 2
TRIMESTRE 3
TRIMESTRE4
TOTAL
MATERIA PRIMA
MOD
CIF
COSTO TOTAL
CONSTO UNITARIO

% UTILIDAD ESPERADO

PRECIO DE VENTA

TRIMESTRES
1
2
3
4
TOTAL

COSTO UNITARIO VENTA

$ -
IVA

19%
CXC CLIENTE
 AÑO 1
$ 32,040,000
$ 9,500,000
$ 11,500,000
$ 18,000,000
$ 24,000,000
AÑO 2
$ 35,244,000
$ 10,450,000
$ 12,650,000
$ 18,000,000
$ 26,400,000

$ 6,150
$ 103
320

UESTO DE PRODUCCION UNIDADES MP

6613
5% 331
6944
INVENTARIO F 68

ESTO DE PRODUCCION PT TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2

5%
50 83
992 1653
1042 1736
68 50
974 1686

COSTO INV FINAL PT $ 21,908,914 36514856

LISTONES ENTRADAS
COSTO U PROMEDIO UNIDADES COSTO U
$ 250,000
$ 250,000 974 $ 250,000

$ 250,000 1686 $ 250,000

$ 250,000 1931 $ 250,000

 $ 250,000 2057 $ 250,000

UNIDADES
PT 68
VENTARIO INICIAL
MP 250

COSTO UNIDADES
LOSTONES 2
10%
250 195 337
1947 3373
2142 3710
250 195
1892 3515

COSTO INV FINAL MP $ 16,459,612 $ 28,666,835

R PAGAR (DEDUCIBLE)

MARZO $ 55,502,581 $ 35,134,600

MAYO $ 74,003,442 $ 44,896,389

JULIO $ 92,504,302 $ 54,658,177

SEPTIEMBRE $ 107,304,990 $ 65,198,094

NOVIEMBRE $ 111,005,162 $ 67,673,649

ENERO AÑO 2021 $ 114,705,334 $ 70,149,204

$ 337,710,113

$ 85,000 $ 160,799,848 $ 298,785,197

19% $ 30,551,971 $ 56,769,187
2.50% $ 4,019,996 $ 7,469,630
$ 187,331,823 $ 348,084,754

LISTONES ENTRADAS
COSTO U PROMEDIO UNIDADES COSTO U
$ 71,780
$ 83,457 1892 $ 85,000

$ 84,919 3515 $ 85,000

$ 84,994 3911 $ 85,000

$ 84,999 4138 $ 85,000

6150
5.20 5062 8769
$ 31,980 $ 31,133,445 $ 53,927,375

CIF 5%
PRESUPUESTADO IPC
MP INDIRECTA $ 35,244,000 $ 37,006,200
SERVICIOS P $ 10,450,000 $ 10,972,500
ENERGIA $ 12,650,000 $ 13,282,500
DEPRECIACION $ 18,000,000 $ 18,000,000
ARRIENDO $ 26,400,000 $ 27,720,000
$ 106,981,200

AÑO ANTERIOR AÑO PRESUPU

5000 6000
SERV PUBLICOS $ 10,972,500 $ 10,972,500
ENERGIA $ 13,282,500 $ 13,282,500
MP INDIRECTA
DEPRECIACION
ARRIENDO
TOTAL COSTO CIF

UNIDADES HORAS
974 5.2 3193.25
1686 5.2 3193.25
1931 5.2 3193.25
2057 5.2 3193.25
6647
$ 1,143,766,835
$ 212,615,181
$ 111,832,200
$ 1,468,214,216
$ 220,871

50%

$ 441,742

UNIDADES PRESUPUESTO DE VENTA COSTO DE VENTA

992 $ 438,178,273 $ 202,401,367
1653 $ 730,297,121 $ 337,335,612
1918 $ 847,144,660 $ 391,309,310
2050 $ 905,568,430 $ 418,296,158
6613 $ 2,921,188,484 $ 1,349,342,447

PRESUPUESTO DE VENTA
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
$ 438,178,273 $ 730,297,121 $ 847,144,660
$ 83,253,872 $ 138,756,453 $ 160,957,485
$ 521,432,144 $ 869,053,574 $ 1,008,102,146
MOD CIF
103
320
$ 227,751,720

TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

96 102
1918 2050
2014 2152
83 96
1931 2057 6647

42357233 45278422

SALIDA
COSTO TOTAL UNIDADES COSTO U COSTO TOTAL

$ 243,500,000
992 $ 250,000 $ 248,000,000
$ 421,500,000
1653 $ 250,000 $ 413,250,000
$ 482,750,000
1918 $ 250,000 $ 479,500,000
$ 514,250,000
2050 $ 250,000 $ 512,500,000

COSTO UNIDAD
$ 250,000
$ 71,780

386 411
3862 4113
4248 4525
337 386
3911 4138

$ 32,826,336 $ 34,962,297

$ 164,950,545

TOTAL
$ 332,422,865 $ 351,758,926 $ 1,143,766,835
$ 63,160,344 $ 66,834,196 $ 217,315,699
$ 8,310,572 $ 8,793,973 $ 28,594,171
$ 387,272,637 $ 409,799,149 $ 1,332,488,363

SALIDA
COSTO TOTAL UNIDADES COSTO U COSTO TOTAL

$ 160,799,848
1947 $ 83,457 $ 162,495,317
$ 298,785,197
3373 $ 84,919 $ 286,395,208
$ 332,422,865
3862 $ 84,994 $ 328,238,532
351758925.84
4113 $ 84,999 $ 349,620,708

10041 10694 34572 TOTAL HORAS P

$ 61,752,132 $ 65,770,250 $ 212,615,181

4%

20%
$ 13,167,000 CIF 111832200
$ 15,939,000 HORAS 34572
$ 37,006,200
$ 18,000,000
$ 27,720,000
$ 111,832,200

$ 16,165,345
$ 28,000,584
$ 32,063,414
$ 34,149,732
$ 110,379,074
TA
TRIMESTRE 4 TOTAL
$ 905,568,430 $ 2,921,188,484
$ 172,058,002 $ 555,025,812
$ 1,077,626,432 $ 3,476,214,296
 SALDO FINAL
UNIDADES COSTO U COSTO TOTAL
68 $ 250,000 $ 17,000,000
1042 $ 250,000 $ 260,500,000
50 $ 250,000 $ 12,500,000
1736 $ 250,000 $ 434,000,000
83 $ 250,000 $ 20,750,000
2014 $ 250,000 $ 503,500,000
96 $ 250,000 $ 24,000,000
2153 $ 250,000 $ 538,250,000
103 $ 250,000 $ 25,750,000

SALDO FINAL
UNIDADES COSTO U COSTO TOTAL
250 $ 71,780 $ 17,945,000
2142 $ 83,457 $ 178,744,848
195 $ 83,457 $ 16,249,532
3710 $ 84,919 $ 315,034,728
337 $ 84,919 $ 28,639,521
4248 $ 84,994 $ 361,062,385
386 $ 84,994 $ 32,823,853
4525 $ 84,999 $ 384,582,779
411 $ 84,999 $ 34,962,071

3234.80
GASTOS NO OPERACIONALES
OBLIGACIONES FINANCIERAS CP
DESEMBOLSO OCTUBRE
VALOR CUOTA POR PERIODO
VALOR PAGO CAPITAL
VALOR PAGO INTERESES

PLAZO
VALOR
TASA

PERIODO
0
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO

INTERESES CDT
TESA DE INTERES
PLAZO
RENDIMIENTO ANUAL
RENDIMIENTO MENSUAL

IPC

FIJO
FIJO
FIJO
FIJO
VARIABLE
FIJO
 FIJO
FIJO
VARIABLE
FIJO

COMISION
TRIMESTRES
1
2
3
4
TOTAL

GASTOS DE VENTA
COMISION
PUBLICIDAD
PERIODO ANTERIOR PERIDO PRESUPUESTADO
OCT - DIC ENERO-MARZO TOTAL PAGADO
$ 107,500,000 $ 103,000,000 $ 210,500,000
$ 100,000,000 $ 100,000,000 $ 200,000,000
$ 7,500,000 $ 3,000,000 $ 10,500,000

6
$ 200,000,000
1.5%

ABONO CAPITAL INTERES VALOR CUOTA SALDO

$ - $ - $ - $ 200,000,000
$ 33,333,333 $ 3,000,000 $ 36,333,333 $ 166,666,667
$ 33,333,333 $ 2,500,000 $ 35,833,333 $ 133,333,333
$ 33,333,333 $ 2,000,000 $ 35,333,333 $ 100,000,000
$ 33,333,333 $ 1,500,000 $ 34,833,333 $ 66,666,667
$ 33,333,333 $ 1,000,000 $ 34,333,333 $ 33,333,333
$ 33,333,333 $ 500,000 $ 33,833,333 $ -

$ 10,000,000
6%
12
$ 600,000
$ 50,000

VARIACIÓN
CONCEPTO PRESUPUESTO
ANUAL
5% ANUAL ANUAL
Gastos de administración
Gastos de personal $ 350,000,000 $ 367,500,000 $ 17,500,000
honorarios $ 88,000,000 $ 92,400,000 $ 4,400,000
impuestos $ 35,000,000 $ 36,750,000 $ 1,750,000
seguros $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 625,000
servicios $ 14,595,000 $ 15,324,750 $ 729,750
gastos legales $ 36,000,000 $ 37,800,000 $ 1,800,000
mantenimiento $ 4,500,000 $ 4,725,000 $ 225,000
depreciacion $ 9,400,000 $ 9,400,000 0
gastos de viaje $ 15,000,000 $ 15,750,000 $ 750,000
diversos $ 20,000,000 $ 21,000,000 $ 1,000,000
Total Gastos 584,995,000 613,774,750 28,779,750
$ 575,595,000 $ 604,374,750 $ 28,779,750

2.5%
UNIDADES PRESUPUESTO DE VENTA VALOR COMISION
992 $ 438,178,273 $ 10,954,457
1653 $ 730,297,121 $ 18,257,428
1918 $ 847,144,660 $ 21,178,617
2050 $ 905,568,430 $ 22,639,211
6613 $ 2,921,188,484 $ 73,029,712

INCREMENTO PORCENTAJE TOTAL PRESUPUESTO

2.5% $ 73,029,712
$ 800,000 5% $ 840,000
 COSTO UNITARIO VENTA
$ 441,742 PRESUPU
IVA TRIMESTRE 1
$ 438,178,273
19% $ 83,253,872
CXC CLIENTE $ 521,432,144
PAGO EN EFECTIVO $ 417,145,716
PAGO A CREDITO $ 104,286,429

CONTADO 80%

VENTAS A CREDITO
ENERO $ 34,762,143
FEBRERO $ 34,762,143
MARZO $ 34,762,143
ABRIL $ 57,936,905
MAYO $ 57,936,905
JUNIO $ 57,936,905
JULIO $ 67,206,810
AGOSTO $ 67,206,810
SEPTIEMBRE $ 67,206,810
OCTUBRE $ 71,841,762
NOVIEMBRE $ 71,841,762
CXC CLIENTES DICIEMBRE $ 71,841,762

IVA POR PAGAR ( ESCONTABLE )

ENERO $ 10,183,990
FEBRERO $ 10,183,990
MARZO $ 10,183,990
ABRIL $ 18,923,062
MAYO $ 18,923,062
JUNIO $ 18,923,062
JULIO $ 21,053,448
AGOSTO $ 21,053,448
SEPTIEMBRE $ 21,053,448
OCTUBRE $ 22,278,065
NOVIEMBRE $ 22,278,065
DICIEMBRE $ 22,278,065
 PRESUPUESTO DE VENTA
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TOTAL
$ 730,297,121 $ 847,144,660 $ 905,568,430 $ 2,921,188,484
$ 138,756,453 $ 160,957,485 $ 172,058,002 $ 555,025,812
$ 869,053,574 $ 1,008,102,146 $ 1,077,626,432 $ 3,476,214,296
$ 695,242,859 $ 806,481,717 $ 862,101,145 $ 2,780,971,437
$ 173,810,715 $ 201,620,429 $ 215,525,286 $ 695,242,859
$ 3,476,214,296
CREDITO 20%

FEBRERO
MARZO
ABRIL $ 69,524,286
MAYO
JUNIO
JULIO $ 150,635,953
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE $ 192,350,524
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO AÑO 2021 $ 210,890,334
TOTAL $ 623,401,097

MARZO $ 20,367,981

MAYO $ 29,107,053

JULIO $ 37,846,125

SEPTIEMBRE $ 42,106,896

NOVIEMBRE $ 43,331,513

ENERO AÑO 2021 $ 44,556,131

TOTAL AÑO ACTUAL $ 172,759,568
CUENTA POR PAGAR
 ESTADA DE FLUJO DE EFECTIVO
Manuelita Saenz LTDA
a 31 de Diciembre de 2020
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
ENTRADAS DE EFECTIVO
SALDO INICIAL $ 85,750,000
VENTAS EN EFECTIVO $ 417,145,716 $ 695,242,859 $ 806,481,717
VENTAS A CREDITO $ 135,534,286 $ 150,635,953 $ 192,350,524
INTERESES DE CDT $ 2,700,000
EFECTIVO DISPONIBLE $ 641,130,001 $ 845,878,812 $ 998,832,241

SALIDAS DE EFECTIVO
PAGO A PROVEEDORES $ 221,556,873 $ 348,084,754 $ 387,272,637
PAGO MANO DE OBRA $ 31,133,445 $ 53,927,375 $ 61,752,132
PAGO CIF $ 16,165,345 $ 28,000,584 $ 32,063,414
PAGO GASTOS ADMON $ 151,093,688 $ 151,093,688 $ 151,093,688
PAGO GASTOS DE VENTAS $ 11,794,457 $ 18,257,428 $ 21,178,617
PAGO OBLIGACION FINAN $ 103,000,000
COSTOS Y GASTOS X PAGAR $ 18,000,000
RETENCIONES X PAGAR $ 10,345,000
IVA X PAGAR $ 47,634,600 $ 44,896,389 $ 119,856,271
IMPUESTO DE RENTA $ 23,200,000
OBLIGACIONES LABORALES $ 8,100,000

TOTAL EGRESOS
TRIMESTRE 4

$ 862,101,145
$ 210,890,334

$ 1,072,991,479

$ 409,799,149
$ 65,770,250
$ 34,149,732
$ 151,093,688
$ 22,639,211

$ 67,673,649
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Manuelita Saenz LTDA
a 31 de Diciembre de 2020

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVO CORRIENTE
EFECTIVO EQUIVALENTE 2,227,485,709 Obligaciones Bancarias
INVERSIONES Proveedores
CTAS X COBRAR A CLIENTES 71,841,762 Costos y gastos por pagar
ANTICIPO DE IMPUESTOS Retenciones por pagar
INVENTARIO 472,882,368 Iva por pagar
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,772,209,839 Impuesto renta
obligaciones laborales
ACTIVO FIJO TOTAL PASIVO CORRIENTE
TERRENOS
EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EUIPO DE COMPUTO
DEPRECIACION 4,700,000
TOTAL ACTIVO FIJO $ 4,700,000

TOTAL ACTIVO $ 2,776,909,839

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 250,000,000
RESERVA LEGAL 103,262,688
UTILIDADES ACUMULADAS -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 929,364,194

TOTAL PATRIMONIO $ 1,282,626,882

TOTAL PASIVO PATRIMONIO $ 2,776,909,843

-$ 4
 100,000,000
666,030,974
$ 18,000,000
$ 28,594,171
$ 164,950,545
508,607,270
8,100,000
1,494,282,961
 EFEC Y EQUIVALENTES CUENTAS POR COBRAR INVERSIONES
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
2,780,971,437
57,936,905 71,841,762
- 535,416,577 -
- 28,594,171
10,500,000
4,700,000
29,211,885
3,000,000
-

2,838,908,342 611,422,633 71,841,762 - -

2,227,485,709 71,841,762 -

DEPRECIACIONES O. FINANCIERAS PROVEEDORES

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO

4,700,000 100,000,000
10,500,000 29,211,885

- 4,700,000 10,500,000 100,000,000 29,211,885

4,700,000 89,500,000

RTA X PAGAR OBLIGACIONES LAB VENTAS

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
8,100,000
508,607,270

- 508,607,270 - 8,100,000 -

GTOS FINANCIERO INTERESES CDT UTILIDADES DEL EJERCIO

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
3,000,000 300,000
 3,000,000 - - 300,000 -
3,000,000 - -

COSTOS DE PRODUCCION
DEBITO CREDITO
414,458,598

58,423,770

356,034,828
 INVERSIONES ING POR COBRAR INT CDT INVENTARIOS MP
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

300,000 459,585,045
45,126,447

- 300,000 - 459,585,045 45,126,447

300,000 414,458,598

PROVEEDORES RTE FTE 2365 IVA POR PAGAR

CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
4,019,996
695,242,859 7,469,630 337,710,113 172,759,568
8,310,572
8,793,973
28,594,171

695,242,859 28,594,171 28,594,171 337,710,113 172,759,568

666,030,974 0 164,950,545

VENTAS GTOS ADMINISTRATIVOS GTOS VENTAS

CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
2,921,188,484 - 29,211,885
4,700,000 29,211,885
4,700,000

2,921,188,484 4,700,000 4,700,000 29,211,885 29,211,885

2,921,188,484 - - 0

UTILIDADES DEL EJERCIO UTILIDADES DEL EJERCIOS ANTERIORES PROV IMTO RENTA
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
929,364,194 - 508,607,270 -
929,364,194 - - 508,607,270 -
- - 508,607,270
 INVENTARIO P.T
DEBITO CREDITO

58,423,770
10000000

58,423,770 -
58,423,770

RESERVA LEGAL
DEBITO CREDITO

103,262,688
- 103,262,688
- 103,262,688
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
Manuelita Saenz LTDA
a 31 de Diciembre de 2020

VENTAS $ 2,921,188,484
(-) COSTO DE VENTAS $ 1,349,342,447
= UTILIDAD BRUTA $ 1,571,846,038
(-) GASTOS -$ 33,911,885
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 4,700,000
GASTOS DE VENTA -$ 29,211,885
= UTILIDAD DE LA OPERACIÓN $ 1,537,934,153
INGRESOS NO OPERACIONALES $ 300,000
(-) GASTOS NO OPERACIONALES -$ 3,000,000
= UTILIDAD ANTES IMPUESTOS $ 1,541,234,153
PROVISION DE IMPUESTO -$ 508,607,270
UTILIDAD LIQUIDA $ 1,032,626,882
RESERVA LEGAL -$ 103,262,688
UTILIDAD NETA $ 929,364,194