UNIVERSIDAD TECNICA DEL NORTE

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS

CARRERA-DERECHO

TEMA:

ANÁLISIS DE INFORME DE EXAMEN ESPECIAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL

DEL ESTADO

ESTUDIANTE:

ESTEFANY CHIMBO

DOCENTE:

PAÚL CÓRDOVA

CURSO:

7 ‘’A’’

IBARRA-ECUADOR
 ANÁLISIS DE INFORME DE EXAMEN ESPECIAL DE LA CONTRALORÍA
GENERAL DEL ESTADO

PROCESO NRO. AI-AI-0023-2016

Examen Especial al proceso de trámite, aprobación y administración de documentos del

informe de indicios de responsabilidad penal DADSySS-0037-2015, ejecutado al Gobierno
Autónomo Descentralizado Municipal de San Miguel de los Bancos, por el comprendido
entre el 9 de abril del 2014 y el 15 de octubre del 2015.

OBJETO DEL EXAMEN

• Verificar que los procesos de trámite del informe de indicios de responsabilidad

penal del examen especial se hayan realizado de conformidad a las disposiciones
legales, normativa reglamentaria y estatutaria aplicable vigente.
 • Determinar que los plazos de trámite del informe se hayan realizado de acuerdo
con las políticas de la entidad.

APROBACIÓN DEL INFORME ESPECIAL DE INDICIOS DE

RESPONSABILIDAD PENAL

Como parte del examen especial a los ingresos, gastos y presentación de informes de
rendición de cuentas en el GAD Municipal del Cantos San Miguel de los Bancos, por el
periodo comprendido entre el 1 de septiembre de 2010 y el 31 de diciembre de 2013,
realizado por la Dirección de Auditoria de Desarrollo Seccional y Seguridad Social, se
analizó la expropiación de un terreo con una extensión de 6595.10 m2, cuyos hechos
analizados consta en el informe de indicios de responsabilidad penal DADSySS-0037-2015,
enviado a Fiscalía General del Estado, con oficio444 DADSySS de 13 de mayo de 2015.El
trámite de informe de indicio de responsabilidad penal, estuvo en la Dirección de Auditoria
de Desarrollo Seccional y Seguridad Social por 238 días, de estos 134, corresponde al equipo
de auditoria, tiempo en el cual la Jefe de Equipo y Supervisor se encontraba realizado
actividades paralelas: adicionalmente, luego de las revisiones solicitadas por la Directora y
control de calidad, personas relacionadas con el IRP, fueron notificadas y convocadas a una
segunda lectura de borrador, a pesar de que el equipo de control, si disponía de información para
ser consideradas en la primera convocatoria.

ARCHIVO DE INFORMACIÓN RELACIONADO CON EL IRP DADSYSS-0037-

2015

Con memorando 240 y 262 DAII de 16 de noviembre y 8 de diciembre de 2015,

respectivamente, se solicitó al Director de Auditoria de Desarrollo Seccional y Seguridad
Social, proporcione copias del expediente y acceso a los papeles de trabajo relacionados con
el informe de indicios de responsabilidad penal DADSySS-0037-2015, de la información
proporcionada y que reposa en el Archivo General, se observó lo siguiente:

• -Los documentos no se encontraban organizados de manera secuencial cronológica

de fechas o acontecimientos.
• -Documentos repetidos más de una vez en diferentes carpetas.
• -No se encontraba referenciados.
• -Falta de identificación por componentes analizados.

ANÁLISIS Y FUNDAMENTOS JURÍDICOS

 El Art. 204 de la CRE, establece que La Función de Transparencia y Control Social
promoverá e impulsará el control de las entidades y organismos del sector público, y de las
personas naturales o jurídicas del sector privado que presten servicios o desarrollen
actividades de interés público.

El Art. 211 de la CRE, manifiesta que La Contraloría General del Estado es un organismo
técnico encargado del control de la utilización de los recursos estatales, y la consecución de los
objetivos de las instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho privado que
dispongan de recursos públicos.

El Art. 577 del COIP, hace referencia al Expediente, y manifiesta que Todo proceso será
asignado con un número único de expediente a partir del momento en que la o el fiscal tenga
conocimiento del cometimiento de una infracción. El número será el mismo en todas las
instancias judiciales.

El Art.578del COIP hace referencia a las clases de expedientes, y manifiesta que, el

expediente es físico y electrónico. El expediente físico contendrá todos los documentos que deben
reducirse a escrito y los registros de la realización de las actuaciones orales, pero no el contenido
de estas. El expediente electrónico archivará todos los documentos que pueden ser transmitidos
electrónicamente y todas las diligencias que se han reducido a escrito o que se reciben por escrito,
las mismas que son digitalizadas. Los expedientes electrónicos de todos los procesos serán
administrados en una misma base de datos en línea a cargo del Consejo de la Judicatura.

El Art. 53 del COGEP, hace referencia a la Citación, y manifiesta que, la citación es el acto
por el cual se le hace conocer a la o al demandado el contenido de la demanda o de la petición de
una diligencia preparatoria y de las providencias recaídas en ellas. Se realizará en forma personal,
mediante boletas o a través del medio de comunicación ordenado por la o el juzgador.

El Art. 55 del COGEP, hace referencia a la Citación por boletas, y manifiesta que, Si no se
encuentra personalmente a la o el demandado, se le citará por medio de tres boletas que se
entregarán en días distintos en su domicilio o residencia a cualquier persona de la familia. Si no
se encuentra a persona alguna a quien entregarlas se fijarán en la puerta del lugar de habitación.

El Art. 22 de La Norma de Gestión Documental para Entidades de Administración Publica,

hace referencia a la integración y ordenación de expedientes, y establece que, las unidades
productoras abrirán un expediente por cada asunto o trámite que surja en el marco de sus
responsabilidades normadas, en el que se integrarán y ordenarán los documentos de archivo
vinculados al inicio, desarrollo y conclusión del trámite que corresponda.
 El Capítulo 1que comprende a partir del Art. 37 ibidem, hace referencia a los Procesos
Relativos a la Gestión Documental y Archivo, y en su parte pertinente manifiesta que, Los
documentos de archivo se integran al expediente de manera secuencial conforme se generen o
se reciban, y el orden de los documentos dentro del expediente será cronológica, de forma
que el primer documento será el más antiguo y el último el más reciente.

De acuerdo con ley orgánica para la eficiencia en la contratación pública el Artículo 58.-
Declaratoria de utilidad pública. Cuando la máxima autoridad de la institución pública haya
resuelto adquirir un determinado bien inmueble, necesario para la satisfacción de las
necesidades públicas, procederá a la declaratoria de utilidad pública y de interés social de
acuerdo con la Ley.

A la declaratoria se adjuntará el certificado del registrador de la propiedad; el avalúo

establecido por la dependencia de avalúos y catastros del respectivo Gobierno Autónomo
Municipal o Metropolitano; la certificación presupuestaria acerca de la existencia y
disponibilidad de los recursos necesarios para el efecto; y, el anuncio del proyecto en el caso
de construcción de obras de conformidad con la ley que regula el uso del suelo.

La declaratoria se notificará, dentro de tres días de haberse expedido, a los propietarios de

los bienes a ser expropiados, los posesionarios y a los acreedores hipotecarios.

La expropiación de tierras rurales con fines agrarios se regulará por su propia ley.

La declaratoria de utilidad pública y de interés social se inscribirá en el Registro de la

Propiedad. El Registrador de la Propiedad cancelará las inscripciones respectivas, en la parte
correspondiente, de modo que el terreno y pertenencias expropiados queden libres, y se
abstendrá de inscribir cualquier acto traslaticio de dominio o gravamen, salvo que sea a favor
de la institución pública que requiere la declaración de utilidad pública y de interés social. El
Registrador comunicará al juez la cancelación en caso de embargo, secuestro o prohibición de
enajenar, para los fines consiguientes.

BASE LEGAL

• Constitución de la República del Ecuador

• Código Orgánico Integral Penal
• Código Orgánico General de Procesos
• Norma de Gestión Documental para Entidades de Administración Publica.
• Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública
 CONCLUSIONES

En tal sentido se verifica un posible trafico de influencias y un delito por usurpación

estipulado en el art 200 del Código Orgánico Integral Penal

Con el fin de precautelar el interés general, se desarrolla el concepto de expropiación de

bienes inmuebles, el cual además de ser una forma de limitar el derecho de propiedad, es
también uno de los medios por los cuales el Estado cumple sus fines estatales. La
expropiación, como se la concibe en nuestro país es una especie de “compra venta
imperfecta”, en donde el contrato se perfecciona con la aceptación del propietario del valor
del bien inmueble determinado sobre la base del avalúo en la forma establecida por la ley; y
que, además, se deben observar las solemnidades legales como la celebración de una escritura
pública y la inscripción de la misma en el Registro de la Propiedad, para su
perfeccionamiento.

Es necesario entender que el Estado, para el cumplimiento de sus fines, cuenta con
diversas potestades, dentro de las cuales se encuentran las ablatorias, las cuales se
caracterizan por privar o eliminar de un derecho a un particular, en aras del bien común. Una
de estas potestades es la expropiación, mediante la cual el Estado, para el cumplimiento de su
fin, priva coactivamente de la propiedad de un bien al titular del derecho sobre él, siguiendo
un determinado trámite y pagando una previa indemnización en dinero, integralmente justa y
única.

Al respecto, es importante entender que la expropiación no es el fin en sí misma, sino que

es un instrumento que permite alcanzar una finalidad pública, el fin de la expropiación no es
la mera privación en que esta consiste, sino el destino posterior a que tras la privación
expropiatoria ha de afectarse el bien que se expropia. En relación, cabe indicar que la propia
declaración de los derechos del hombre y el ciudadano señala como una limitación al derecho
de la propiedad, a la necesidad pública.

RECOMENDACIONES

A partir del análisis realizado en el presente trabajo, en el que se ha establecido que el

segundo enunciado del inciso séptimo del artículo 58 de la Ley Orgánica del Sistema
Nacional de Contratación Pública (LOSNCP) es inconstitucional pues limita la facultad de
los jueces de calcular el justo precio en un juicio de expropiación, y aunque el deber de los
jueces sería el no aplicar esta disposición legal ya que contraría el mandato del artículo 323
de la Constitución de la República, se contrapone con las disposiciones establecidas en el
Código Orgánico General de Procesos y el Código de Procedimiento Civil, y vulnera el
derecho a la propiedad privada, se recomienda una reforma a la Ley Orgánica del Sistema
Nacional de Contratación Pública (LOSNCP), para eliminar el segundo enunciado del inciso
séptimo del artículo 58 que establece: “El Juez en su resolución está obligado a sujetarse al
avalúo establecido por la Dirección de Avalúos y Catastros de la Municipalidad”; y así no
afectar el derecho de propiedad de las personas y poder establecer en realidad un justo precio
en el juicio de expropiación.

Con el fin de evitar las acciones u omisiones de la Administración Pública dentro del
procedimiento administrativo de expropiación, a causa de los vacios y malas interpretaciones
legales, creo necesario recomendar que se realicen reformas a varias normas contenidas en
los siguientes textos normativos:

Código de Procedimiento Civil:

1. Reforma: “Art. 782.- La tramitación del juicio de expropiación tiene por objeto
determinar la cantidad que debe pagarse por concepto de precio de la cosa expropiada,
siempre que conste que se trata de expropiación por causa de utilidad pública. Además, se
considerará la valoración de la indemnización por otros daños ocasionados, a los que hubiere
lugar, cuando el propietario del bien lo alegue expresamente”.

Con esta reforma se pretende extender la norma legal, y que se tome en cuenta no sólo la
valoración del bien inmueble a expropiarse sino también otros daños patrimoniales sufridos
por el propietario, siempre y cuando éstos hayan sido alegados y se demuestren en el mismo
juicio.

2. Reforma: “Art. 785.- Vencido el plazo de que disponen las partes para llegar a acuerdo
sobre el precio del bien raíz materia de la declaratoria de utilidad pública, de no haber tal
acuerdo, la demanda de expropiación debe ser presentada en el plazo de ciento ochenta días
contado desde la inscripción de la declaratoria en el respectivo Registro de la Propiedad, por
el Procurador General del Estado o por el funcionario que éste designare, si se trata de una
expropiación que efectúen instituciones del sector público que carezcan de personalidad
jurídica. Para las expropiaciones resueltas por las demás instituciones del sector público, la
demanda será presentada por sus respectivos personeros.
 La omisión de la entidad expropiante, dará lugar a que el particular pueda solicitar la
reversión de la declaratoria de utilidad pública, sin perjuicio de las responsabilidades de los
funcionarios omisos”.

Lo que se busca el limitar la discrecionalidad de la Administración Pública y evitar así la

omisión de la entidad pública expropiante. Se debe proteger los derechos individuales de las
personas que por un bienestar general sufren una vulneración excesiva que no están obligados
a soportar.

CÓDIGO ORGÁNICO DE ORGANIZACIÓN TERRITORIAL, AUTONOMÍA Y

DESCENTRALIZACIÓN

3. Reforma: “Art. 453.- Juicio de expropiación.- Si no fuere posible llegar a un acuerdo

sobre el precio de los bienes expropiados, se sentará una razón al respecto y posteriormente,
la administración deberá proponer juicio de expropiación ante la justicia ordinaria, dentro del
plazo de 180 días contado desde la inscripción de la respectiva declaratoria de utilidad
pública en el Registro de la Propiedad, de conformidad con las normas del Código de
Procedimiento Civil, juicio que tendrá como único objetivo la determinación del valor del
inmueble”.

4. Se deberá incluir un artículo sin número, el cual expresará textualmente lo siguiente: “

Art. s/n.- Una vez transcurrido el plazo establecido en establecido en la Ley, si la entidad
expropiante no ha interpuesto la demanda de expropiación ante uno de los Jueces de lo Civil,
a petición del interesado, se podrá solicitar la reversión de la declaratoria de utilidad pública y
se suspenderá el trámite iniciado para el efecto”.

Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación:

5. Reforma: “Art. 58.- (Inciso Séptimo)...En el supuesto de que no sea posible un

acuerdo directo en el plazo legal, se procederá al juicio de expropiación conforme al trámite
previsto en el Código de Procedimiento Civil, dentro del plazo de 180 días contados desde la
inscripción en el Registro de la Propiedad, de la declaratoria de utilidad pública, ,sin perjuicio
de recibir a cuenta del precio final que judicialmente se determine, pagar el valor que
preliminarmente ha propuesto la institución pública respectiva. El Juez en su resolución no
está obligado a sujetarse al avalúo establecido por la Dirección de Avalúos y Catastros de la
Municipalidad”.