Empresa ABC

Catálogo de Cuentas
1010-3
1030-1
1040-1
1040-2
1060-1
1070-4
1070-5
1070-8
1070-9
2010-1
2010-3
2020-1
2030-1
2040-1
2050-2
3010-1
3030-1
4010-2
5020-4
5020-5
5020-13
5030-1
5030-2
5030-4
5030-7
5030-12
5030-13
5040-1
5050-1
 Empresa ABC
Catálogo de Cuentas
Bancos
Clientes (Cuentas por cobrar)
Materiales de oficina
Productos químicos
Renta pagada por anticipado
Equipo de transporte
Dep. acum. De equipo de transporte
Mobiliario y equipo de oficina
Depp. Acum. De mobiliario y equipo
Proveedores (Cuentas por pagar)
Acreedores diversos
Intereses por pagar
ISR por pagar
Anticipos de clientes
Documentos por pagar a largo plazo
Capital social
Dividendos
Ingresos por servicios
Gasto por publicidad
Gasto por productos químicos
Gasto por depn. De equipo y transporte
Gasto por sueldos y salarios
Gasto por materiales de oficina
Gasto por renta
Gasto por servicios públcios
Gastopor depn. De mob. Y equipo de oficina
Gasto por mantenimiento
Gasto por intereses
ISR
 Empresa Servi-Mant S.A.
Diario General
Trans. Fecha
T001 9/30/2021

T002 10/2/2021

T003 10/3/2021

T004 10/4/2021

T005 10/6/2021

T006 10/10/2021

T007 10/18/2021

T008 10/24/2021

T009 10/25/2021

T010 10/26/2021
T011 Oct 29, 2021

T012 Oct 30, 2021

T013 Oct 31, 2021

T014 Oct 31, 2021

T015 Oct 31, 2021

 Empresa Servi-Mant S.A.
Diario General
Detalle Referencia
Bancos 1010-3
Inversiones temporales
Comisiones por cobrar 1050-2
Materiales de oficina 1040-1
Seguro pagado por adelantado
Edificio
Mobiliario y equipo de oficina 1070-9
Acreedores diversos 1040-1
Documentos por pagar 2050-2
Préstamo bancario
Capital social 3010-1
Utilidades retenidas
P/r asiento de apertura
Materiales de oficina 1040-1
Acreedores diversos 2010-3
P/r. compra de materiales de oficina con un crédito
Gasto por Servicios básicos 4010-2
Iva por cobrar
Acreedores diversos 2010-3
P/r. pago de servicios básicos
Banco 1010-1
Comisiones por cobrar 1050-2
P/r. cobro de comsiones pendientes a clientes
Seguros prepagados
Iva por cobrar
Banco 1010-1
P/r. Pago anual de póliza de seguro por daños
Acreedores diversos 2010-3
Materiales de oficina 1040-1
IVA por pagar
P/r devolución de materiales de oficina defectuosos
Publicidad prepagada
Iva por cobrar
Banco
P/r. contrato de publicidad del presente mes
Acreedores diversos
Banco
P/r. pago a acreedores
Gastos varios
Iva por cobrar
Caja
P/r. Pago de gastos varios
Gasto por sueldo y Comisiones
Banco
P/r. Pago de sueldos y comisiones
Banco
Gasto por sueldo y Comisiones
P/r. Devolución de comisiones por parte de vendedora
Gasto por renta
Iva por cobrar
Banco
P/r. Pago de rentas de automóviles
Clientes
Ventas
IVA por pagar
P/r. Facturación del mes a los clientes
Terreno
Banco
Acreedores diversos
P/r. compra de terreno para construcción de oficinas
Dividendos
Banco
 Debe Haber
$ 65,170.00
$ 210,700.00
$ 325,000.00
$ 3,450.00
$ 13,850.00
$ 750,000.00
$ 137,600.00
$ 21,430.00
$ 50,000.00
$ 700,000.00
$ 450,000.00
$ 284,340.00

$ 3,168.00
$ 3,168.00

$ 3,250.00
$ 234.00
$ 3,484.00

$ 85,000.00
$ 85,000.00

$ 6,480.00
$ 777.60
$ 7,257.60

$ 483.84
$ 432.00
$ 51.84

$ 6,210.00
$ 745.20
$ 6,955.20

$ 4,806.00
$ 4,806.00

$ 630.00
$ 75.60
$ 705.60

$ 31,320.00
$ 31,320.00
$ 1,440.00
$ 1,440.00

$ 2,448.00
$ 293.76
$ 2,741.76

$ 84,470.40
$ 75,420.00
$ 9,050.40

$ 850,000.00
$ 175,000.00
$ 675,000.00

$ 4,500.00
$ 4,500.00
 Empresa
Diario M

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha
Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha

Cuenta: Cuenta:
Fecha Referencia Debe Haber Fecha
 Empresa ABC
Diario Mayor

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia
 Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia

Cuenta:
Referencia Debe Haber Fecha Referencia
Debe Haber

Debe Haber

Debe Haber
Debe Haber

Debe Haber

Debe Haber
Debe Haber

Debe Haber

Debe Haber

Debe Haber
 Empresa ABC
Balanza de comprobación antes de ajuste
Al (día) de (mes) de (año)
Referencia Cuenta

Totales
tes de ajuste
año)
Debe Haber