Análisis y Presentación de Datos Estadísticos Financieros en Ratios Económicos

INDICADORES FINANCIEROS
SECTOR FINANCIERO POPULAR Y
SOLIDARIO SEGMENTO 1
PERIODO DEL 31 DE ENERO 2017 AL 28
DE FEBRERO 2017

INDICADORES 01/1/2020 30/6/2020

SUFICIENCIA PATRIMONIAL    
(PATRIMONIO + RESULTADOS ) / ACTIVOS 481,65% 458,81%
INMOVILIZADOS (3)

     
ESTRUCTURA Y CALIDAD DE ACTIVOS:    
ACTIVOS IMPRODUCTIVOS NETOS / 5,87% 6,59%
TOTAL ACTIVOS

ACTIVOS PRODUCTIVOS / TOTAL ACTIVOS 94,13% 93,41%

ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON 121,33% 120,41%

COSTO

     
INDICES DE MOROSIDAD    
MOROSIDAD DE CREDITO COMERCIAL 12,84% 16,34%
PRIORITARIO

MOROSIDAD DE CREDITO DE CONSUMO 4,69% 4,79%

PRIORITARIO

MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITO 6,24% 6,38%

INMOBILIARIO

MOROSIDAD DE LA CARTERA DE 14,55% 15,56%

MICROCREDITO

MOROSIDAD DE LA CARTERA CREDITO 0,00% 0,00%

PRODUCTIVO

MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITO 0,00% 0,00%

COMERCIAL ORDINARIO

MOROSIDAD DE LA CARTERA DE 0,22% 0,64%

CONSUMO ORDINARIO

MOROSIDAD DE LA CARTERA DE 0,00% 0,00%

VIVIENDA DE INTERES PUBLICO

MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITO 0,00% 0,00%

EDUCATIVO
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MOROSIDAD DE LA CARTERA TOTAL 9,04% 9,54%

COBERTURA DE PROVISIONES PARA    

CARTERA IMPRODUCTIVA
COBERTURA DE LA CARTERA DE 33,12% 31,45%
CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO

COBERTURA DE LA CARTERA DE 92,04% 90,14%

CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO

COBERTURA DE LA CARTERA DE CREDITO 53,24% 53,07%

INMOBILIARIO

COBERTURA DE LA CARTERA DE 82,03% 78,26%

MICROCREDITO

COBERTURA DE LA CARTERA CREDITO 0,00% 0,00%

PRODUCTIVO

COBERTURA DE LA CARTERA DE CREDITO 0,00% 0,00%

COMERCIAL ORDINARIO

COBERTURA DE LA CARTERA DE 502,43% 173,61%

CONSUMO ORDINARIO

COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA 0,00% 0,00%

DE IINTERES PUBLICO

COBERTURA DE LA CARTERA DE CREDITO 0,00% 0,00%

EDUCATIVO

COBERTURA DE LA CARTERA 123,93% 118,49%

PROBLEMÁTICA

EFICIENCIA MICROECONOMICA    
GASTOS DE OPERACION ESTIMADOS / 5,40% 5,74%
TOTAL ACTIVO PROMEDIO

GASTOS DE OPERACION / MARGEN 76,78% 86,55%

FINANCIERO

GASTOS DE PERSONAL ESTIMADOS / 2,70% 2,81%

ACTIVO PROMEDIO

RENTABILIDAD    
RESULTADOS DEL EJERCICIO / 6,44% 5,65%
PATRIMONIO PROMEDIO
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RESULTADOS DEL EJERCICIO / ACTIVO 1,28% 1,12%

PROMEDIO

     
INTERMEDIACION FINANCIERA    
CARTERA BRUTA / (DEPOSITOS A LA 89,51% 88,58%
VISTA + DEPOSITOS A PLAZO)

     
EFICIENCIA FINANCIERA    
MARGEN DE INTERMEDIACIÓN 8,24% 4,51%
ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO
MARGEN DE INTERMEDIACIÓN 1,63% 0,89%
ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO
     
RENDIMIENTO DE LA CARTERA    
COBERTURA DE LA CARTERA DE 11,36% 10,20%
CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO POR
VENCER
COBERTURA DE LA CARTERA DE 15,04% 14,08%
CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO
POR VENCER
COBERTURA DE LA CARTERA DE CREDITO 10,71% 9,95%
INMOBILIARIO POR VENCER

COBERTURA DE LA CARTERA DE 22,45% 20,88%

MICROCREDITO POR VENCER

COBERTURA DE LA CARTERA CREDITO 0,00% 0,00%

PRODUCTIVO POR VENCER

COBERTURA DE LA CARTERA DE CREDITO 3,29% 8,63%

COMERCIAL ORDINARIO POR VENCER

COBERTURA DE LA CARTERA DE 15,02% 14,07%

CONSUMO ORDINARIO POR VENCER

COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA 0,00% 0,00%

DE IINTERES PUBLICO POR VENCER

COBERTURA DE LA CARTERA DE CREDITO 0,00% 0,00%

EDUCATIVO POR VENCER

CARTERAS DE CRÉDITOS REFINANCIADAS 0,00% 0,00%

CARTERAS DE CRÉDITOS 6,68% 18,50%

REESTRUCTURADAS

CARTERA POR VENCER TOTAL 18,06% 16,84%

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LIQUIDEZ    
FONDOS DISPONIBLES / TOTAL 38,39% 36,88%
DEPOSITOS A CORTO PLAZO

     
SOLVENCIA    
SOLVENCIA PATRIMONIAL 28,41% 28,31%
     
VULNERABILIDAD DEL PATRIMONIO    
CARTERA IMPRODUCTIVA DESCUBIERTA / 0,00% 0,00%
(PATRIMONIO + RESULTADOS) (4)

CARTERA IMPRODUCTIVA / PATRIMONIO 30,49% 32,01%

(DIC)

     
FK = (PATRIMONIO + RESULTADOS - 19,78% 19,73%
INGRESOS EXTRAORDINARIOS) / ACTIVOS
TOTALES
FI = 1 + (ACTIVOS IMPRODUCTIVOS / 105,87% 106,59%
ACTIVOS TOTALES)

INDICE DE CAPITALIZACION NETO: FK / FI 18,68% 18,51%

Análisis

En algunos casos podemos ver en la columna de la derecha como ha aumentado los

indicadores o ratios económicos. El porcentaje en otros a disminuido.

Uno de los causales que se dio en la disminución de algunos es que la economía en el 2020 se
vio afectada tanto como para bancos y cooperativas como lo es la poca inversión en el primer
semestre del año de las personas debido la cuarentena ocasionada por el COVID 19

Bibliografía

 Página de Jardín Azuayo, 2020. Informes financieros. Recuperado de:

https://www.jardinazuayo.fin.ec/informes-financieros