COMERCIALIZADORA A&M

860.514.664-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

ACTIVO CORRIENTE
1105 Caja $ 8,462,182
11 Bancos -$ 295,700,705
12 Inversiones a corto plazo $ 102,682,210
13 Deudores $ 2,548,369,718
14 Inventario $ 3,464,111,681

Total Activo corriente $ 5,827,925,086

ACTIVO NO CORRIENTE
15 Construcciones y edificaciones $ 630,911,870
15 Mobiliario (maquinaria) y equipos $ 10,629,525
15 Equipos de oficina $ 111,578,034
15 Equipos de computo $ 75,380,281
15 Depreciación acumulada -$ 127,156,031
16 Derechos $ 1,536,000,000
16 Depreciación y amortización -$ 127,345,183
17 Rentas (Gastos) pagados por anticipació $ 63,424,655
17 Otros activos (cargos) diferidos $ 488,182,701

Total Activo corriente $ 2,661,605,853

Total Activo $ 8,489,530,939

 PASIVO CORRIENTE
21 Acreedores $ 4,149,355,604
22 Proveedores $ 423,602,685
23 Cuentas por pagar $ 478,976,972
24 Impuesto, gravamenes y tasas -$ 35,828,853
25 Obligaciones laborales $ 19,917,575
26 Pasivos estimados, y provisiones $ 57,859,424
28 Anticipo clientes -20
Total Activo corriente $ 5,093,883,388

PATRIMONIO
31 Capital social $ 2,442,800,372
33 Reservas $ 151,008,260
37 Resultados ejercicio anterior $ 735,228,783
36 Situación financiera $ 66,610,136
Total Patrimonio $ 3,395,647,551

Pasivo + Patrimonio $ 8,489,530,939

Nombre empresa BALANCE DE PRUEBA
CATALOGO DE CUENTAS

Comparativo Diciembre de 2019 - Junio de 20120

Saldo final

DESCRIPCION DE LA CUENTA Diciembre, 2019 Junio, 2020

ACTIVO
1 ACTIVO 9,746,304,818 8,489,530,939
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE 119,674,110 -287,238,523
1105 CAJA 9,197,125 8,462,182
1110 BANCOS 110,483,696 -300,727,455
1120 CUENTAS DE AHORRO -6,711 5,026,749
12 INVERSIONES 20,000,001 102,682,210
1205 ACCIONES 0 0
1215 BONOS 0 0
121505 BONOS PUBLICOS MONEDA NACIONAL 0 0
BONOS PUBLICOS MONEDA NACIONAL 0 0
121505
1240 ACEPTACIONES BANCARIAS O 20,000,001 39,168,130
1245 FINANCIERAS
DERECHOS FIDUCIARIOS 0 63,514,080
13 DEUDORES 3,804,692,362 2,548,369,718
1305 CLIENTES 3,115,986,785 1,514,360,720
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y 0 25,966,000
1330 ACCIONISTA
ANTICIPOS Y AVANCES 122,984,949 497,276,687
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y 567,099,931 200,709,455
1360 CONTRIBUCIONES
RECLAMACIONES O 0 0
1380 DEUDORES VARIOS 31,900,292 334,838,608
1399 PROVISIONES -33,279,595 -24,781,752
14 INVENTARIOS 2,996,623,486 3,464,111,681
1405 MATERIAS PRIMAS 3,922,282 3,578,560
1430 PRODUCTOS TERMINADOS 2,258,414,270 2,323,065,757
1465 INVENTARIOS EN TRANSITO 641,687,802 1,044,868,232
1499 PROVISIONES -92,599,132 -92,599,132
15 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 705,726,685 701,343,680
1508 CONSTRUCCIONES EN CURSO 0 0
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 630,911,870 630,911,870
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 10,304,725 10,629,525
1524 EQUIPO DE OFICINA 103,274,894 111,578,034
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y 75,380,281 75,380,281
1592 COMUNICACION
DEPRECIACION ACUMULADA 114,145,086 127,156,031
16 INTANGIBLES 1,452,049,848 1,408,654,817
1625 DERECHOS 1,536,000,000 1,536,000,000
1698 DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION -83,950,152 -127,345,183
169830 ACUMULADA
DERECHOS -83,950,152 -127,345,183
17 DIFERIDOS 647,538,325 551,607,356
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 61,548,615 63,424,655
1710 CARGOS DIFERIDOS 585,989,710 488,182,701
SUBTOTAL ACTIVO 9,746,304,818 8,489,530,939
 PASIVO
2 PASIVO 6,400,294,366 5,093,883,388
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 4,750,345,063 4,149,355,604
22 PROVEEDORES 361,429,546 423,602,685
23 CUENTAS POR PAGAR 742,710,195 478,976,972
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 303,536,736 -35,828,853
25 OBLIGACIONES LABORALES 61,364,284 19,917,575
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 180,908,562 57,859,424
28 OTROS PASIVOS -20 -20
SUBTOTAL PASIVO 6,400,294,366 5,093,883,388

PATRIMONIO
3 PATRIMONIO 3,080,725,452 3,329,037,415
31 CAPITAL SOCIAL 2,442,800,372 2,442,800,372
32 SUPERÁVIT DE CAPITAL 0 0
33 RESERVAS 151,008,260 151,008,260
34 REVALORIZACION DE PATRIMONIO 0 0
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 486,916,821 735,228,783
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0
SUBTOTAL PATRIMONIO 3,080,725,452 3,329,037,415

INGRESOS
4 INGRESOS 10,317,187,474 3,317,839,738
41 OPERACIONALES 10,136,785,753 3,104,634,692
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR 11,784,925,397 3,581,128,827
413595 MENOR
VENTA DE OTROS PRODUCTOS 11,784,925,397 3,581,128,827
ROPA 1,566,076 204,300
41359501
MALETINES 7,498,290,646 2,215,006,654
41359502
ACCESORIOS 1,671,426,332 671,365,416
41359503
COMBOS 188,915,560 242,060,603
41359504
MATERIAL DE EMPAQUE 7,390,702 3,138,076
41359505
CAMPING 2,379,348,402 446,717,778
41359507
CAMPING NO GRAVADO 37,987,679 2,636,000
41359508
4175 DEVOLUCIONES EN VENTA (DB) 1,648,139,644 476,494,135
42 NO OPERACIONALES 180,401,721 213,205,046
4210 FINANCIEROS 42,448,058 9,022
4250 RECUPERACIONES 102,729,599 6,473,366
4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 192,738,070
4295 DIVERSOS 5,082,364 13,752,037
4235 SERVICIOS 30,293,200 290,800
4275 DEVOLUCIONES EN OTRAS VENTAS (DB) -151,500 -58,250
SUBTOTAL INGRESOS 10,317,187,474 3,317,839,738

GASTOS
5 GASTOS 5,595,835,086 2,112,246,481
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 729,658,366 361,850,102
52 OPERACIONALES DE VENTA 2,838,434,065 1,246,754,807
 5205 GASTOS DE PERSONAL 761,420,085 377,280,426
520506 SUELDOS 253,001,365 138,279,572
520515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 229,186 754,091
HORAS EXTRAS Y RECARGOS 229,186 754,091
520515
520527 AUXILIO DE TRANSPORTE 4,931,786 4,104,100
AUXILIO DE TRANSPORTE 4,931,786 4,104,100
520527
520530 CESANTIAS 35,339,991 17,725,456
CESANTIAS 35,339,991 17,725,456
520530
520533 INTERES SOBRE CESANTIAS 3,585,200 2,127,067
INTERES SOBRE CESANTIAS 3,585,200 2,127,067
520533
520536 PRIMA DE SERVICIOS 35,429,264 17,725,456
PRIMA DE SERVICIOS 35,429,264 17,725,456
520536
520539 VACACIONES 17,195,941 8,852,067
VACACIONES 17,195,941 8,852,067
520539
520548 BONIFICACIONES 156,892,113 69,410,000
BONIFICACIONES 156,892,113 69,410,000
520548
520551 DOTACION Y SUMINISTRO A 12,639,308 5,668,635
TRABAJADORES
DOTACION Y SUMINISTRO A 12,639,308 5,668,635
520551 TRABAJADORES
520560 INDEMNIZACIONES LABORALES 14,411,323 1,931,859
INDEMNIZACIONES LABORALES 14,411,323 1,931,859
520560
520563 CAPACITACION AL PERSONAL 11,468,620 0
CAPACITACION AL PERSONAL 11,468,620 0
520563
520566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 326,250 0
520568 APORTES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS 2,166,380 1,085,900
520569 PROFE
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE 34,736,158 18,329,985
520570 SALUD
APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O 49,304,949 26,035,705
520572 CESANT
APORTES CAJA DE COMPENSACION 17,085,970 8,578,200
520575 FAMILIAR
APORTES ICBF 12,814,478 6,433,650
520578 SENA 8,542,986 4,289,100
520580 BENEFICIOS DALSAN 67,427,632 34,008,400
520582 PENSION BENEFICIOS DALSAN 19,634,920 9,765,555
PENSION BENEFICIOS DALSAN 19,634,920 9,765,555
520582
520584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS 349,760 530,540
GASTOS MEDICOS Y DROGAS 349,760 530,540
520584
520595 OTROS 3,906,505 1,645,088
OTROS 3,906,505 1,645,088
520595
5210 HONORARIOS 9,233,334 47,570,221
521010 REVISORIA FISCAL 5,400,000 750,000
521025 ASESORIA JURIDICA 1,500,000 1,000,000
521035 ASESORIA TECNICA 0 45,811,800
521095 OTROS 2,333,334 8,421
OTROS 2,333,334 8,421
521095
 5215 IMPUESTOS 966,600 1,121,447
5220 ARRENDAMIENTOS 134,388,331 29,056,898
5225 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 41,503,466 21,335,050
5230 SEGUROS 18,394,822 13,093,400
5235 SERVICIOS 1,001,190,410 499,113,611
5240 GASTOS LEGALES 20,492,531 4,154,288
5245 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 11,263,788 3,549,641
EQUIPO DE COMPUTACION Y 9,052,431 2,057,381
524525 COMUNICACION
524540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 596,950 341,048
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 596,950 341,048
524540
524575 MANTENIMIENTO ALMACENES 215,172 0
MANTENIMIENTO ALMACENES 215,172 0
524575
5250 ADECUACION E INSTALACION 7,638,382 2,059,260
525015 REPARACIONES LOCATIVAS 6,139,620 1,120,000
REPARACIONES LOCATIVAS 6,139,620 1,120,000
525015
525095 OTROS 1,498,762 939,260
OTROS 1,498,762 939,260
525095
5255 GASTOS DE VIAJE 10,865,021 55,837,266
5260 DEPRECIACIONES 13,450,240 5,748,332
526010 MAQUINARIA Y EQUIPO 529,992 264,996
MAQUINARIA Y EQUIPO 529,992 264,996
526010
526015 EQUIPO DE OFICINA 6,566,511 2,357,681
EQUIPO DE OFICINA 6,566,511 2,357,681
526015
526020 EQUIPO DE COMPUTACION Y 6,353,737 3,125,655
COMUNICACION
EQUIPO DE COMPUTACION Y 6,353,737 3,125,655
526020 COMUNICACION
5265 CARGOS DIFERIDOS 21,599,559 11,824,731
526510 INTANGIBLES 20,987,544 10,848,772
INTANGIBLES 20,987,544 10,848,772
526510
526595 OTROS 612,015 975,959
MANTENIMIENTO DE SOFTWARE 612,015 975,959
52659508
5280 REGALIAS 558,726,201 82,120,906
5295 DIVERSOS 188,165,454 85,631,516
5299 PROVISIONES 39,135,841 7,257,814
53 NO OPERACIONALES 1,846,834,096 503,641,572
5305 FINANCIEROS 1,817,819,230 478,332,765
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 24,354,841 19,194,077
5395 GASTOS DIVERSOS 4,660,025 6,114,730
54 IMPUESTO DE RENTA Y 180,908,559 0
COMPLEMENTARIOS
SUBTOTAL GASTOS 5,595,835,086 2,112,246,481

COSTOS DE VENTAS
6 COSTOS DE VENTAS 4,456,067,388 1,138,983,120
SUBTOTAL COSTOS DE VENTAS 4,456,067,388 1,138,983,120

TOTAL DISTRIBUIDORA ABC S.A. S.A. 0 0

 COMERCIALIZADORA A&M
860.514.664-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

ACTIVO CORRIENTE
1105 Caja $ 9,197,125 21
11 Bancos $ 110,476,985 22
12 Inversiones a corto plazo $ 20,000,001 23
13 Deudores $ 3,804,692,362 24
14 Inventario $ 2,996,623,486 25
26
Total Activo corriente $ 6,940,989,960 28

ACTIVO NO CORRIENTE
15 Construcciones y edificaciones $ 630,911,870
15 Mobiliario (maquinaria) y equipos $ 10,304,725
15 Equipos de oficina $ 103,274,894
15 Equipos de computo $ 75,380,281
15 Depreciación acumulada -$ 114,145,086 31
16 Derechos $ 1,536,000,000 33
16 Depreciación y amortización -$ 83,950,152 37
17 Rentas (Gastos) pagados por anticipa $ 61,548,615 36
17 Otros activos (cargos) diferidos $ 585,989,710

Total Activo corriente $ 2,805,314,858

Total Activo $ 9,746,304,818

PASIVO CORRIENTE
Acreedores $ 4,750,345,063
Proveedores $ 361,429,546
Cuentas por pagar $ 742,710,195
Impuesto, gravamenes y tasas $ 303,536,736
Obligaciones laborales $ 61,364,284
Pasivos estimados, y provisiones $ 180,908,562
Anticipo clientes -20
Total Activo corriente $ 6,400,294,366

PATRIMONIO
Capital social $ 2,442,800,372
Reservas $ 151,008,260
Resultados ejercicio anterior $ 486,916,821
Situación financiera $ 265,285,000
Total Patrimonio $ 3,346,010,452

Pasivo + Patrimonio $ 9,746,304,818

 COMERCIALIZADORA A&M
860.514.664-1
ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

Ingresos Operacionales $ 3,104,634,692.00

4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 3,581,128,827.00
4175 Devoluciones, rebajas y descuentos $ 476,494,135.00
61 Costos de ventas
Costo de la mercancia vendida $ 1,138,983,120.01
UTILIDAD BRUTA $ 1,965,651,571.99

Gastos operacionales de administración $ 361,850,102.12

De personal $ 203,781,579.82
Honorarios $ 10,832,530.00
Impuestos $ 1,840,842.00
Arrendamientos $ 3,102,384.64
Contribuciones y afiliaciones $ 4,977,045.00
Seguros $ 2,853,997.00
Servicios $ 56,306,800.40
Gastos legales $ 2,791,406.00
Mantenimientos y reparaciones $ 6,241,416.66
Adecuación e instalación $ 142,280.00
Gastos de viaje $ 4,146,598.00
Depreciaciones $ 7,262,598.00
Amortizaciones $ 33,641,992.00
Diversos $ 23,928,632.60

52 Gastos operacionales de ventas $ 1,246,754,807.44

De personal $ 377,280,425.68
Honorarios $ 47,570,221.00
Impuestos $ 1,121,447.00
Arrendamientos $ 29,056,898.36
Contribuciones y afiliaciones $ 21,335,050.00
Seguros $ 13,093,400.00
Servicios $ 499,113,610.85
Gastos legales $ 4,154,288.00
Mantenimientos y reparaciones $ 3,549,641.35
Adecuación e instalación $ 2,059,260.00
Gastos de viaje $ 55,837,266.00
Depreciaciones $ 5,748,332.00
Cargos diferidos $ 11,824,731.00
Regalias $ 82,120,906.00
Diversos $ 85,631,516.20
 Provisiones $ 7,257,814.00

RESULTADO OPERACIONAL $ 357,046,662.43

Ingresos no operacionales de ventas ### $ 213,205,045.75

Financieros $ 9,022 $ 9,022.00
Recuperadores ### $ 6,473,366.38
Ingresos del ejercicio anterior ### $ 192,738,070.16
Diversos ### $ 13,752,037.21
Servicios ### $ 290,800.00
Devoluciones, rebajas y descuentos -$ 58,250 -$ 58,250.00

53 Gastos no operacionales ### $ 503,641,571.81

Financieros ### $ 478,332,765.22
Extraordinarios ### $ 19,194,076.59
Diversos ### $ 6,114,730.00

UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ 66,610,136

Provision de renta y complementarios $ -

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO $ 66,610,136.37

 COMERCIALIZADORA A&M
860.514.664-1
ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

Ingresos Operacionales $ 10,136,785,753.00

4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 11,784,925,397.00
4175 Devoluciones, rebajas y descuentos $ 1,648,139,644.00
61 Costos de ventas
Costo de la mercancia vendida $ 4,456,067,388.14
UTILIDAD BRUTA $ 5,680,718,364.86

Gastos operacionales de administración $ 729,658,366.11

De personal $ 366,793,518.60
Honorarios $ 12,816,105.00
Impuestos $ 9,874,486.00
Arrendamientos $ 12,862,804.31
Contribuciones y afiliaciones $ 5,156,203.74
Seguros $ 3,961,818.00
Servicios $ 169,207,266.87
Gastos legales $ 10,209,377.00
Mantenimientos y reparaciones $ 12,376,744.23
Adecuación e instalación $ 11,893,731.64
Gastos de viaje $ 162,818.00
Depreciaciones $ 17,594,961.00
Amortizaciones $ 63,268,618.00
Diversos $ 33,479,913.72

52 Gastos operacionales de ventas $ 2,838,434,065.41

De personal $ 761,420,085.40
Honorarios $ 9,233,334.00
Impuestos $ 966,600.10
Arrendamientos $ 134,388,330.70
Contribuciones y afiliaciones $ 41,503,466.26
Seguros $ 18,394,822.00
Servicios $ 1,001,190,409.85
Gastos legales $ 20,492,531.00
Mantenimientos y reparaciones $ 11,263,787.86
Adecuación e instalación |
Gastos de viaje $ 10,865,021.14
Depreciaciones $ 13,450,240.00
Cargos diferidos $ 21,599,559.00
Regalias $ 558,726,200.71
Diversos $ 188,165,453.57
 Provisiones $ 39,135,841.46

RESULTADO OPERACIONAL $ 2,112,625,933.34

42 Ingresos no operacionales de ventas $ 180,401,721.15

Financieros $ 42,448,058.32
Recuperadores $ 102,729,599.12
Ingresos del ejercicio anterior
Diversos $ 5,082,363.71
Servicios $ 30,293,200.00
Devoluciones, rebajas y descuentos -$ 151,500.00

53 Gastos no operacionales $ 1,846,834,095.81

Financieros $ 1,817,819,229.62
Extraordinarios $ 24,354,841.19
Diversos $ 4,660,025.00

UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ 446,193,559

54 Provision de renta y complementarios $ 180,908,559.00

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO $ 265,284,999.68

1138983120.01
 ZADORA A&M
14.664-1
RESULTADOS
EMBRE DE 2019

Ingresos Operacionales $ 3,104,634,692.00

4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 3,581,128,827.00
4175 Devoluciones, rebajas y descuentos $ 476,494,135.00
61 Costos de ventas
Costo de la mercancia vendida $ 1,138,983,120.01
UTILIDAD BRUTA $ 1,965,651,571.99

Gastos operacionales de administración $ 361,850,102.12

De personal $ 203,781,579.82
Honorarios $ 10,832,530.00
Impuestos $ 1,840,842.00
Arrendamientos $ 3,102,384.64
Contribuciones y afiliaciones $ 4,977,045.00
Seguros $ 2,853,997.00
Servicios $ 56,306,800.40
Gastos legales $ 2,791,406.00
Mantenimientos y reparaciones $ 6,241,416.66
Adecuación e instalación $ 142,280.00
Gastos de viaje $ 4,146,598.00
Depreciaciones $ 7,262,598.00
Amortizaciones $ 33,641,992.00
Diversos $ 23,928,632.60

52 Gastos operacionales de ventas $ 1,246,754,807.44

De personal $ 377,280,425.68
Honorarios $ 47,570,221.00
Impuestos $ 1,121,447.00
Arrendamientos $ 29,056,898.36
Contribuciones y afiliaciones $ 21,335,050.00
Seguros $ 13,093,400.00
Servicios $ 499,113,610.85
Gastos legales $ 4,154,288.00
Mantenimientos y reparaciones $ 3,549,641.35
Adecuación e instalación $ 2,059,260.00
Gastos de viaje $ 55,837,266.00
Depreciaciones $ 5,748,332.00
Cargos diferidos $ 11,824,731.00
Regalias $ 82,120,906.00
Diversos $ 85,631,516.20
 Provisiones $ 7,257,814.00

RESULTADO OPERACIONAL $ 357,046,662.43

Ingresos no operacionales de ventas ### $ 213,205,045.75

Financieros $ 9,022 $ 9,022.00
Recuperadores ### $ 6,473,366.38
Ingresos del ejercicio anterior ### $ 192,738,070.16
Diversos ### $ 13,752,037.21
Servicios ### $ 290,800.00
Devoluciones, rebajas y descuentos -$ 58,250 -$ 58,250.00

53 Gastos no operacionales ### $ 503,641,571.81

Financieros ### $ 478,332,765.22
Extraordinarios ### $ 19,194,076.59
Diversos ### $ 6,114,730.00

UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ 66,610,136

Provision de renta y complementarios $ -

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO $ 66,610,136.37

5
5
5
0
15
3.75