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CONTA
CONTA
+ - - +
CAPITAL CUENTA DE PASIVO
HABER DEBE HABER
+ - +
FECHA
1/1/2018
1/5/2018
1/15/2018
1/18/2018
1/20/2018
1/21/2018
1/25/2018
1/30/2018
1/31/2018
2/5/2018
2/8/2018
2/12/2018
2/15/2018
2/18/2018
2/19/2018
2/22/2018
2/25/2018
2/26/2018
2/28/2018
3/26/2018
CONCEPTO PARCIAL
1
Terrenos
Edificios
Equipo de transporte
Caja
Equipo de cómputo
Capital social
Se constituye la empresa y c/u de los socios aportó distintas cosas
2
Bancos
Caja
Se depositó el 50% del efectivo en la cuenta HSBC de la empresa
3
Mercancías
Caja
Bancos
Compra de mercancías, se pagó la mitad con efectivo y la mitad en cheque
4
Documentos por cobrar
Mercancías
Venta de mercancías, nos firman documento
5
Clientes
Mercancías
Se vende mercancías, las cuales se quedan a deber
6
Deudores diversos
Bancos
Se da un préstamo a un empleado y se expide con cheque
7
Mobiliario y equipo
Documentos por pagar
Bancos
Acreedores diversos
Se compra mobiliario, se paga 30% letra de cambio, 30% cheque y lo demás se queda a deber
8
Bancos
Documentos por cobrar
Nos pagan con cheque el documento del 18 de enero
9
Caja
Clientes
Se pagan las mercancías que se debían en eefectivo
10
Acreedores diversos
Documentos por pagar
Bancos
11
Rentas pagadas por anticipado
Bancos
Pago de renta de oficinas por anticipado, transferencia
12
Mercancías
Proveedores
Compra de mercancías, quedamos a deber
13
Bancos
Deudores diversos
Empleado pagó la mitad del préstamo, depósito
14
Bancos
Equipo de transporte
Se vende una de las camionetas que aportó un socio, pago con cheque
15
Mercancías
Caja
Bancos
Documentos por pagar
Proveedores
Compra de mercancías, 20% cheque, 20% letra de cambio y 40% a deber
16
Proveedores
Mercancías
Devolvemos mercancías, lo descontamos de lo que teníamos a deber
17
Equipo de transporte
Bancos
Devolución de camioneta, pagamos en cheque
18
Bancos
Acreedores hipotecarios
Pedimos un préstamo hipotecario, depositan a la cuenta bancaria
19
Proveedores
Bancos
Pago de mercancías que compramos el 12 de enero, transferencia
20
Acreedores hipotecarios
Bancos
Pago de mensualidad del préstamo hipotecario
SUMA IGUALES
DEBE HABER BANCOS
2) 200,000.00
60,000.00 8) 100,000.00
150,000.00 13) 2,500.00
100,000.00 14) 35,000.00
400,000.00 18) 250,000.00
40,000.00
750,000.00
750,000.00 750,000.00
200,000.00 MD 587,500.00
200,000.00 SD 173,083.33
200,000.00 200,000.00
100,000.00
100,000.00 PROVEEDORES
100,000.00 100,000.00 16) 40,000.00 150,000.00
19) 150,000.00 80,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00 50,000.00
CAJA
5,000.00 1) 400,000.00 200,000.00
5,000.00 9) 50,000.00 100,000.00
5,000.00 5,000.00 40,000.00
50,000.00
15,000.00
15,000.00 ACREEDORES DIVERSOS
20,000.00 10) 20,000.00 20,000.00
50,000.00 50,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00 100,000.00 ACREEDORES HIPOTECARIOS
20) 10,416.67 250,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00 50,000.00
20,000.00
15,000.00
35,000.00
35,000.00 35,000.00
24,000.00
24,000.00
24,000.00 24,000.00
150,000.00
150,000.00
150,000.00 150,000.00
2,500.00
2,500.00
2,500.00 2,500.00
35,000.00
35,000.00
35,000.00 35,000.00
200,000.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00
80,000.00
200,000.00 200,000.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00 40,000.00
35,000.00
35,000.00
35,000.00 35,000.00
250,000.00
250,000.00
250,000.00 250,000.00
150,000.00
150,000.00
150,000.00 150,000.00
10,416.67
10,416.67
10,416.67 10,416.67
2,436,916.67 2,436,916.67
BANCOS CAPITAL
100,000.00 3) 750,000.00
5,000.00 6)
15,000.00 7)
35,000.00 10)
24,000.00 11)
40,000.00 15)
35,000.00 17)
150,000.00 19)
10,416.67 20)
414,416.67 MA
CLIENTES
12) 5) 50,000.00 50,000.00 9)
15)
DEUDORES DIVERSOS
2) 6) 5,000.00 2,500.00 13)
3)
15)