Ing.

Ruben Fitzgerald Sosa Aquise

Docente del curso : Gerencia de la Construcción.
UNIVERSIDAD PERUANA UNION.
El Control Gubernamental
Rol de la Contraloría General de la
República

Prevención – Detección – Investigación - Sanción

Meta-
evaluaciones
Transferencia de la Gestión
Administrativa de los Gobiernos
Regionales y Locales

Directiva N°008-2018-CG/GTN
1.1 Objetivo del proceso de transferencia de gestión
1.2 Proceso de Transferencia de Gestión
Se efectúa cuando una autoridad electa culmina su mandato o cesa, y es
sucedida en el cargo.
Proceso de Transferencia de la
Gestión Administrativa por
Término Regular del Periodo de
Gestión
2.1 Etapas del proceso de Transferencia y
resumen de entregables
2.5 Siguiente paso:
2.7 Etapa de Transferencia de
Gestión
1 2 3 4 5 6

CONVOCATORIA REMISIÓN Y
ACTO DE VERIFICACIÓN DEL EMISIÓN Y
PARA EL ACTO SUSCRIPCI PUBLICACIÓN DEL
CONFORMACIÓN REPORTE SUSCRIPCIÓN
DE ÓN DEL INFORME DE
E INSTALACIÓN ACTUALIZADO DE DEL INFORME DE
CONFORMACIÓ ACTA DE RENDICIÓN DE
DE LA RENDICIÓN DE RENDICIÓN DE
N DE LA TRANSFERE CUENTAS Y ACTA DE
COMISIÓN DE CUENTAS Y CUENTAS Y
COMISIÓN DE NCIA TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA TRANSFERENCIA TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA

REMISIÓN:
HASTA 15° DÍA
HASTA 5° DÍA HASTA 1° DÍA HASTA 2° DÍA
HASTA 1° DÍA POSTERIOR A
POSTERIOR A LA HASTA 5° DÍA DE HÁBIL ANTERIOR HÁBIL ANTERIOR
HÁBIL ANTES SUSCRIPCIÓN.
PROCLAMACIÓN NOTIFICADA SUSCRIBIR ACTA A SUSCRIBIR A INSTALACIÓN
PUBLICACIÓN:
AUTORIDAD CONVOCATORIA TRANSFERENCIA ACTA DE AUTORIDAD
HASTA 15° DÍA
ELECTA TRANSFERENCIA ELECTA
DE ASUMIDO EL
CARGO

Informe de Rendición de Cuentas y

Acta de Transferencia (4° Entregable)
Transferencia (3° Entregable)
 2.8 Etapa de Transferencia de
Gestión conformación e instalación de la comisión de Transf.
Convocatoria,

Nota: A partir de la
proclamación de
autoridades por parte
del JNE.
2.9 Etapa de Transferencia de Gestión
Actos de la Comisión de Transferencia en la sesión de Instalación
 2.10 Etapa de Transferencia de Gestión
Emisión de “Informe de Rendición de Cuentas y Transferencia” y “Acta de
Transferencia”
 2.11 Etapa de Transferencia de
Gestión
Actividades para Remisión y Publicación de “Informe de Rendición de Cuentas
y Transferencia”
HASTA 15 DÍAS
HÁBILES DE
SUSCRITO REMITIR A CGR
INFORME Y ACTA DE
TRANSFERENCIA
AUTORIDAD
HASTA 15 DÍAS Remisión a CGR:
SALIENTE HÁBILES DE
PUBLICAR EN PORTAL EL
ASUMIDO CARGO
“INFORME DERENDICIÓN
Copia digital (escaneado con
DE CUENTAS YTRANSFERENCIA” firma) a través del Aplicativo
Informático de CGR
“Transferencia de Gestión”
Producto: Remisión a Contraloría
AUTORIDAD
General de Informe y Acta de
ENTRANTE
Transferencia / Publicación
2.12 Etapa de cierre de Transferencia de
Gestión
1 2 3

SUSCRIPCIÓN DEL PUBLICACIÓN DEL

EMISIÓN DEL ACTA ACTA
ACTA DE
COMPLEMENTARIA COMPLEMENTARIA
COMPLEMENTARIA

INFORMACIÓN OBSERVACIONE OBSERVACIONE

ACTA
DE S DE S DE PUBLICACIÓN: HASTA 15° DÍA
PRIORITARIA AUTORIDAD AUTORIDAD DE ASUMIDO EL CARGO
ATENCIÓN SALIENTE ENTRANTE

Acta Complementaria
(5° Entregable)
2.13 Etapa de cierre de Transferencia de
Gestión
HASTA ÚLTIMO DÍA DE
GESTIÓN PARA AÑO 2018

SUSCRIPCIÓN DE ACTA
COMPLEMENTARIA Suscripción de Acta
Complementaria:
31 de diciembre
2018.
HASTA 15 DÍAS HÁBILES DE
ASUMIDO CARGO
Publicación de Acta
PUBLICACIÓN DE ACTA Complementaria:
COMPLEMENTARIA
Hasta 22 enero de
2019

INFORMACIÓN: VARIACIÓN DESDE SUSCRIPCIÓN DE “INFORMEDE

RENDICIÓN DECUENTASYTRANSFERENCIA”
/ “ACTADETRANSFERENCIA”
2.14 Contenido de “Reporte Actualizado” y de
“Informe de Rendición de Cuentas y
Transferencia” (Anexo 4)
SITUACIÓN DE LOS ASUNTOS
DOCUMENTOS DE
VINCULADOS A CADO UNO
GESTIÓN (PEI, POI, ENTRE
DE LOS SISTEMAS
OTROS)
ADMINISTRATIVOS

SITUACIÓN DE LAS
INVENTARIO FÍSICO OBRAS, PROYECTOS,
DETALLADO DE LOS PROGRAMAS Y
BIENES MUEBLES E COMPONENTES
ACTIVIDADES EN
INMUEBLES DEL INFORME DE
EJECUCIÓN
RENDICIÓN DE
CUENTAS Y
TRANSFERENCIA DE
GESTIÓN
ACERVO ASUNTOS URGENTES DE
DOCUMENTARIO DE LA PRIORITARIA ATENCIÓN
ENTIDAD
 2.15 Contenido de “Reporte Actualizado” y de
“Informe de Rendición de Cuentas y
Transferencia” (Anexo 4)
ESTRUCTURA CRITERIOS DE LLENADO

Tres (3) Secciones (I, II 1. Completar lista de chequeo luego de

y III) verificar información y documentación
sustentante o visita a instalaciones.
Treinta y tres (33)
ítems. 2. Completar cada ítem
obligatoriamente.
Ocho (8) Formatos
3.En los items, elegir entre las tres
opciones:
*Si – De contar con la información o
servicio.
*No – De no contar con información o
servicio.
*No Aplica – Cuando no resulta de
obligación legal o no corresponde.

4. En observaciones consignar detalle, de

considerarlo.

5. Completar los 8 Formatos.

(III) Reporte del estado situacional de los Sistemas

(I) Resumen Ejecutivo. (II) Reporte de cumplimiento misional.
Administrativos.
 2.16 Contenido de “Reporte Actualizado” y de “Informe de
Rendición de Cuentas y Transferencia” (Anexo 4)

Resumen Ejecutivo (7.3.I. Directiva)

a. Cartera de inversiones a transferir (Programadas y en ejecución).

CRITERIOS DE LLENADO

b. Obligaciones pendientes y cuentas por pagar.

(I) Resumen Ejecutivo

1. Reportar información
sobre cada literal.

c. Análisis de la programación y ejecución del presupuesto de ingresos

y gastos de inversión (ejecución y limitaciones). 2.Información principal del
último período
presupuestal de gestión
2018.
d. Información agregada del personal del año 2018.
3.Hasta 5 páginas como
e. Proyecciones de la situación económica financiera, social máximo.

(próximos 3 meses de gestión).

 2.17 Contenido de “Reporte Actualizado” y de
“Informe de Rendición de Cuentas y
Transferencia” (Anexo 4)
Reporte de Cumplimiento
Misional (7.3.II. Directiva)

A. Organización de la a. Estado situacional en salud, educación, seguridad, actividades económicas, saneamiento,

entidad desarrollo social, vivienda (logros, dificultades, cierre de brechas).

B. Competenciasy b. Ejecución del Canon, regalías y rentas de aduanas.

funciones
(II) Reporte de cumplimiento

c. Proyecciones de situación económica, financiera social (próximos 3 años).

d. Compromisos de inversión , financieros, contingencias, asumidos (próximos 3 años).

misional

a. Gestión de Capital Humano - Período 2018. (Formato 1)

-Identificar responsables de aplicativos de sistemas, programas sociales, otros.
b. Acuerdos a corto plazo de negociaciones colectivas asumidas. (Formato 1)

C. Asuntos urgentes c. Estado de contratos y deudas por infraestructura y servicios básicos

de prioritariaatención - agua, luz, limpieza. (Formato 1).
d. Continuidad de los servicios sociales locales
D. Reporte de vaso de leche, programa de complementación alimentaria. (Formato 1 y 2).
entidades adscritas
e. Conflictos sociales que existen a la fecha y compromisos. (Formato 1).
 2.18 Contenido de “Reporte Actualizado” y de “Informe de
Rendición de Cuentas y Transferencia” (Anexo 4)
Reporte de Estado
Situacional de los Sistemas
Administrativos
 2.19 Contenido de “Reporte Actualizado” y de
“Informe de Rendición de Cuentas y
Transferencia” (Anexo 4)
Formatos del 1 al 8 que
conforman el Informe de Formato 1. Asuntos urgentes de prioritaria atención para garantizar el
Rendición de Cuentas y funcionamiento de los Servicios Públicos de la nueva gestión.
Transferencia de Gestión
Formato 2. Gestión de Capital Humano.

Formato 3. Archivo Central.

FORMATOS

Formato 4.Archivo periférico y de gestión.

Formato 5. Acervo Documental.

Formato 6. Listado de las cartas fianzas o de las pólizas de caución

otorgadas a favor de la entidad.

Formato 7. Situación actual de las Inversiones Gestionadas en el período

2015 – 2018.
Formato 8. Expedientes de Procesos judiciales, arbitrajes,conciliaciones,
procesos internacionales.
2.20 Reporte de Obras para la
Transferencia de Gestión - InfObras
2.21 Reporte de Obras para la
Transferencia de Gestión - InfObras
2.22 Reporte de Obras para la
Transferencia de Gestión - InfObras

Sustenta proceso
de Transferencia
Roles y Responsabilidades
3.1 Responsabilidades de la Autoridad Saliente
3.2 Responsabilidades de la Autoridad Electa
3.3 Rol del OCI en el proceso de Transferencia
Directiva N°008-2018-CG/GTN
3.4 Responsabilidades y obligaciones
de las entidades adscritas

Empresas
Públicas
Reporte de entidades
adscritas:
a. Organigrama.
b. Estados financieros.
c. Situación económica
de los 3 últimos años.
Organismos Organismos d. Compromiso de
Desconcentrados Dependientes
inversión para los
próximos 3 años.
Aplicativo Informático de
Transferencia de Gestión
4.1 Procedimiento de Transferencia en el
Aplicativo Informático – Solicitud de
Acceso
4.2 Procedimiento de Transferencia en el
Aplicativo Informático – Solicitud de
Acceso
4.3 Procedimiento de Transferencia en
el Aplicativo Informático

Tipo de rol Opciones para el Nombre del

creado tipo de rol titular y
creado entidad
4.4 Procedimiento de Transferencia en el
Aplicativo Informático – Solicitud de
Acceso
Secciones
para
completar
entregables
Canales de Atención
5.1 Consultas e Informes sobre Sistemas
Administrativos
http://doc.contraloria.gob.pe/transferenciadegestion/DIRECTORIO_SISTEMAS_ADMINISTRATIVOS.pdf
5.2 Consultas e Informes

 Línea WhatsApp:

 consultastransferencia2018@contraloria.gob.pe

 Asesores en Línea Gratuita

Incumplimiento de la Norma
6.1. Incumplimiento de la norma
Ley 30742
Fortalecimiento de la CGR y del
Sistema Nacional de Control
Art. 20.- Entre otros
establece
• Las entidades del Gobierno Nacional, los gobiernos regionales y los
gobiernos locales quedan autorizados para realizar transferencias
financieras con cargo a su presupuesto institucional a favor de la
Contraloría General de la República para cubrir los gastos que se
deriven de la contratación de las sociedades de auditoría
• Asimismo, con resolución No 432-2018-CG se aprueba el tarifario
para las auditorías a realizar en el ejercicio 2018, debiendo transferir
el 50 % de la retribución económica en el presente año, y el otro 50%
se deberá formular su previsión presupuestal para el ejercicio 2019.
Plan de Implementación de la
Incorporación y Transferencia
de los OCI a la Contraloría
General de la República
8.1 Proceso de Incorporación de los OCI a la
CGR

Determinación
Actores que del Procedimiento Flujograma de
Definición de participan en clasificador de para las las
Marco Legal Transferencias el Proceso de Entidades que Transferencias
gasto de transfiere los
Financieras Transferencia acuerdo a la recursos a la
Financieras a
Financiera Entidad CGR la CGR
correspondiente
8.2 Marco
Legal
LEY N° 30742 “Ley de Fortalecimiento de la Contraloría General de la República y
del Sistema Nacional de Control”, de fecha de 28 de marzo de 2018.

• Tercera Disposición Complementaria Final de la Ley N° 30742:

Los Titulares de las entidades del GN, GR y GL, realizarán la transferencia

financiera hasta por el monto equivalente al total del gasto devengado al 31
de diciembre del año anterior a la efectiva incorporación, correspondiente a la
actividad 5000006: Acciones de control y auditoría, así como los gastos en
personal y otros ejecutados para el funcionamiento de los OCI, por toda
fuente de financiamiento, con cargo al PIA del año fiscal correspondiente a la
efectiva incorporación.
8.3 Transferencias Financieras, ¿que
son?
Las Transferencias Financieras son traspasos de fondos públicos entre pliegos
presupuestarios sin contraprestación, para la ejecución de actividades y proyectos
de los presupuestos institucionales respectivos de los pliegos de destino.

Gobierno Nacional
Gobierno Regional
Gobierno Local
8.4 Plan de Transferencias Financieras
8.5 Procedimiento para las entidades que transfieren
los recursos a favor de la CGR
8.6 GN, GR y GL que otorga la Transferencia Financiera
verifica el Estado de la Transferencia

La Entidad que envía la transferencia puede ingresar al aplicativo Operaciones en Línea – Módulo
Administrativo y visualizar las transferencias financieras otorgadas, a su vez visualiza el estado de
ejecución de la transferencia.
Denuncias ciudadanas para la lucha
contra la corrupción
SERVICIO DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS

Objetivo:

✓ Fortalecimiento en la Contraloría General de la República (CGR)

respecto al Servicio de Atención de Denuncias de Corrupción a
nivel nacional.
SISTEMA INTEGRADO DE DENUNCIAS (Compromiso CAAI 2017)

1 Multicanal 6 Plataforma de Denuncias de Corrupción

2 Digitalización

Interoperabilidad
3 Carpeta ciudadana de denuncias

4 Proceso estándar

5 Alcance Nacional

IMPLEMENTACIÓN DE LA PLATAFORMA DE DENUNCIAS DE CORRUPCIÓN

Mecanismos de Participación Ciudadana
para el Control Social
Objetivos:

✓ Promover y canalizar la participación ciudadana de forma efectiva a

través de alertas ciudadanas para evitar el uso de bienes y recursos del
Estado con fines electorales,
✓ Alertar, capacitar y sensibilizar sobre las infracciones.
Objetivo:
✓ Contar con la participación de
representantes de sociedades civiles
voluntarios que ejercerán control social
sobre la ejecución de obras públicas.
✓ Convenios suscritos con
• Asociación Civil Transparencia
• Proética
• Mesa de Concertación para la Lucha contra La
Pobreza
• Colegio de arquitectos del Perú
• Universidad de Piura

✓ Se tiene 5486 aspirantes inscritos de 19 regiones del País.

✓ En el departamento de Cusco se tiene 422 aspirantes
✓ La capacitación se llevó a cabo el día de ayer 22 de Nov. En la ciudad de Sicuani.
 Objetivo:

✓ Promueve valores éticos y mecanismos de

control social en la gestión pública desde la
convivencia escolar.
✓ Desarrollo de veedurías escolares en
instituciones educativas, comisarias y
municipalidades.
 AUDIENCIAS PÚBLICAS
Objetivo:
✓ Generar un espacio de participación ciudadana
a través del control social en la lucha contra la
corrupción, asimismo, brindar información sobre
las acciones que realiza la CGR.

Avances a la fecha

Audiencias Públicas Provinciales a nivel nacional.

✓ Entre agosto y octubre 2018: se llevaron a cabo en 48
provincias con un total de 4,604 ciudadanos
participantes.
Audiencias Públicas Provinciales en Cusco
✓ Se llevaron a cabo audiencias en las provincias de
Quispicanchi y Canchis, con 113 y 295 ciudadanos
participantes, respectivamente.
La Contraloria y las obras publicas.
Hitos de control.
Ejes de informacion