Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Colombia
Un compromiso que no podemos evadir
1 Lea Cuidadosamente las instrucciones
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante
FERRETERIA SAS 32
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral x Cuatrimestral Anual
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
En venta cerveza de producción
Por operaciones gravadas al 5% 27 62
- nacional o importada -
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 En venta de gaseosas y similares 63
Impuesto generado
49,940,000 -
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64
- -
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o
Por exportacion de bienes 30 - donaciones 65 -
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o
Por exportacion de servicios 31 66
- resueltas -
Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32 - 65) 67
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) 35 - De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 - Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71 -
Por venta de gaseosas y similares 37 - Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 6,653,000
Impuesto descontable
Por operaciones excluidas 39 - Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74 -
Por operaciones no gravadas 40 - Por servicios gravados a la tarifa general 75 -
Descuento IVA exploración hidrocarburos
Total Ingresos brutos 41 76
49,940,000 Art. 485-2 E.T.
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 42 - Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76) 77 6,653,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo 43 78
49,940,000 domiciliados o no residentes
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas,
De bienes gravados a la tarifa del 5% 44 79
- rescindidas o resueltas
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de
De bienes gravados a la tarifa general 45 80
- inventarios)
Importaciones
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46 Total Impuestos descontables (sume 77 a 80) 81
- 6,653,000
Saldo a pagar por el período fiscal (67 -81 si el resultado es
De bienes no gravados 47 82
- menor a cero escriba 0) 2,824,692
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Saldo a favor del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor
48 83
Zonas Francas - a cero escriba 0)
De servicios 49 - Saldo a favor del período fiscal anterior 84 -
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 Retenciones por IVA que le practicaron 85
Compras
- 1,690,000
Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el resultado es
De bienes gravados a la tarifa general 51 35,013,000 86 1,134,000
menor a cero escriba 0)
Nacionales
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o
56 91
en este periodo - compensado a imputar en el período siguiente -
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible
Total compras netas realizadas durante el período 57 de ser imputado en el siguiente período
92
35,013,000 -
Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente
58 93
Liquidación privada
A la tarifa del 5%
Impuesto generado
(Casilla 89 - 90) -
Anticipos IVA
A la tarifa general 59 1 4
9,477,000
Bimestre
Bimestre
Regimen
pagados
Simple
DISTRIBUIDORES LTDA
Venta $ 26,000,000
IVA 19% generado $ 4,940,000
Anticipo de impuesto de renta y complementarios 2,5% $ 650,000
Anticipo de impuesto de industria y comercio 6,9% por mil $ 179,400
Transporte $ 480,000
IVA 19% generado $ 91,200
Anticipo de impuesto de renta y complementarios 1% $ 4,800
Anticipo de impuesto de industria y comercio 4.14 por mil $ 1,987
Total $ 30,675,013
5. Punto
IVA
IVA generado #REF!
IVA descontable
Anticipo de IVA $ 1,690,000
IVA por pagar #REF!
ALMACENES SAS
Compra $ 14,600,000
IVA 19% descontable $ 2,774,000
Retefuente 2.5% $ 365,000
Retencion industria y comercio 6.9 por mil $ 100,740
Transporte $ 540,000
IVA 19% descontable $ 102,600
Retencion industria y comercio 4.14 por mil $ 2,236
Retefuente 1% $ 5,400
Total $ 17,543,224
CARLOS TORRES
Venta $ 23,400,000
IVA generado 19% $ 4,446,000
Total $ 27,846,000
FABRICAS SAS
Compra $ 5,240,000
Compra con descuento 7% $ 4,873,200
IVA 19% descontable $ 925,908
Retencion industria y comercio 6.9 por mil $ 33,625
Retefuente 2.5% $ 121,830
Total $ 5,643,653
IVA
IVA generado $ 9,477,200
IVA descontable $ 6,652,508
Anticipo de IVA $ 1,690,000
IVA por pagar $ 1,134,692
TALLER 5 PRACTICO - IMPUESTO A LAS VENTAS
Presentado por:
Leidy Andrea ortiz Guzman ID 517599
Daniela vanessa jaramillo Palacio ID: 641812
Docente:
Pablo Enrique Salcedo Camelo
NRC: 3210
D: 641812