EMPRESA : "LOS MINEROS AURIFEROS" S.A.

NIT:

LIQUIDACION DE MINERALES �NICA

Fecha de operaci�n: 30 DE SEPTIEMBRE

Minerales: PLOMO Y PLATA

Cantdad: 300400 KBH 350200.000 Kilos

menos: Peso Saco (MERMA): 1.5% 5253.000

PESO BRUTO HUMEDO 344947.000

menos: Humedad: 2.90% 10003.463

PESO NETO SECO 334943.537 KILOS

VALORACION PESO NETO SECO LEY KILOS FINOS FACTOR

COTIZACI�N VENTAS BRUTAS t/c VENTAS BRUTAS
Zn 334943.537 kilos 49.82% 166868.87 2.20462 Lf 367882.45
Lf 0.56 Lf 206014.17 $us 7.50 1545106.28 Bs.
Ag 334943.537 kilos 12.23DM 4096359.46 1 div 10 gr 13170.09
Ot 5.91 Ot 77835.24 $us 7.50 583764.31 Bs.
0.00 $us
7.50 0.00 Bs.
283849.41
$us 7.50 2128870.60 Bs.

CALCULO AUXILIAR

1 kilo = 1000 gramos

1OT= 31.1035 gramos

kilos 4096359.46 1000 gramos � 1 Ot 13170.09

1kilo 31.1035 gramos

 GASTOS DE FUNDICION TNS $US $US t/c Bs.

kilos 334943.537 1 TNS 334.94 2.32 777.07 7.5 5828.02

1000 KNS

GASTOS DE PENALIZACI�N IMPUREZAS LIBRE PENALiz. VARIACION (DIF)

As 4.6 2.9 1.7

Sb 3.5 3.5 0

Cr 3.2 2.8 0.4

Bi 3.7 3.8 -0.1 $us TNS $US Bs.

total 2 2.32 4.64 334.94 1554.138012 11656.03509

GASTOS DE COMERCIALIZACION $US T/C BS.

Fletes maritimos 3900 7.50 29,250.00

Seguros 1600 7.50 12,000.00

Analisis de Laboratorio 900 7.50 6,750.00

Pasajes y muestreos 650 7.50 4,875.00

Gastos Consulares 395 7.50 2,962.50

Otros gastos 350 7.50 2,625.00

total 7795 7.5 58,462.50

CALCULO DEL VALOR NETO $us ANTICIPO DEL 85% IMPORTE $us T/C
IMPORTE Bs.
VENTAS BRUTAS 283849.41 valor neto 273723.21 7.50
2052924.04
menos: GASTOS DE FUNDICION 777.07 anticipo 232664.72
7.50 1744985.44
GASTOS DE PENALIZACION 1554.14 saldo 41058.48 7.50
307938.6065
GASTOS DE COMERCIALIZACION 7795.00

VENTAS NETAS 273723.21

FECHA DETALLE DEBE HABER

CUENTAS POR COBRAR 307,938.61

ANTICIPO DE PROVEEDORES 1,744,985.44

GASTOS DE FUNDICION 5,828.02

GASTOS DE PENALIDADES 11,656.04

FLETES MARITIMOS 29,250.00

SEGUROS 12,000.00

ANALISIS DE LABORATORIO 6,750.00

PASAJES Y MUESTREOS 4,875.00

GASTOS CONSULARES 2,962.50

OTROS GASTOS 2,625.00

LIQUIDACION PROVISIONAL 2,128,870.60

sumas iguales 2,128,870.60 2,128,870.60

glosa para registrar la venta con anticipo de

80% para la comercializacion de minerales

cr,zn.au

CALCULO DE LA REGALIA MINERA LEY 535

Cotizacion

zinc ; zinc 0.56 Lf

plata plata $us 5.91 x Ot

 ALICUOTA $us t/c Bs.

zinc 206014.17 8.60215(0.56) - 3.08602 1.73 3566.48 7.5 26748.63

plata 77835.24 0.75(Co) 0.044325 3450.05 7.5 25875.35

52623.99

0.01731184

FECHA DETALLE DEBE HABER

REGALIA MINERA 52623.99

BANCO 52623.99

sumas iguales 52623.99 52623.99

Glosa.- para registrar calculo de la regalia de

Cobre, Zinc, Oro.

DETERMINACION DE LA AA-IUE

UTILIDAD NETA 350000

VENTAS NO ACREDITABLES 70% 80%

280000

ALICUOTA SEGUN LEY 12.50%

AA-IUE 35000

menos: ANTICIPO CONSOLIDADO 75000

saldo a favor de la operacion siguiente -40000 saldo

a favor del contribuyente
FECHA DETALLE DEBE HABER

ALICUOTA ADICIONAL IUE 35000.00

ANTICIPO CONSOLIDADO 35000.00

sumas iguales 35000.00 35000.00

Glosa.- para determinar AA-IUE segun

normativa