FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: ENERO
RUC: 20304050607
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "VIRGEN MARIA SAC"

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

01 05_01-2019 por la venta de 24 esritorios 14.1 01 001-28958 12.1 S/14,160.00

40.1 IGV S/2,160.00

70.1 MERCADERIA S/12,000.00

002 1/5/2019 por la comBranza de los 24 escritporios 1.2 01 001-28958 10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INTITUCIONES FINACIERAS S/14,160.00

12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/14,160.00

003 05 DE ENERO POR LA COMPRA DE 24 ESCRITORIOS 8.1 01 001-28980 60.1 MERCADERIA S/12,000.00

40.1 IGV S/2,160.00

42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/14,160.00

004 1/5/2019 POR EL DESTINO DE LA COMPRA 8.1 01 001-28980 20.1 MERCADERIA S/12,000.00

61 MERCADERIA S/12,000.00

005 1/10/2019 POR LA VENTA DE 120 ESCRITORIOS 14.1 02 001-28959 12 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/59,000.00

40 IGV S/9,000.00

70 MERCADERIA S/50,000.00

006 1/10/2019 POR LA COBRA 120 ESCRITORIOS 1.2 2 001-28959 10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INTITUCIONES FINACIERAS S/59,000.00

12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/59,000.00

007 10/01/2019 POR LA COMPRA DE 120 ESCRITORIOS 8.1 02 001-5748 60.1 MERCADERIA S/50,000.00

40.1 IGV S/9,000.00

42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/59,000.00

008 10/01/2019 POR EL DESTINO DE LAS COMPRAS 8.1 02 001-5748 20.1 MERCADERIA S/50,000.00

60.1 MERCADERIA S/50,000.00

009 10/01/2019 POR LA CANCELACION DE LA COMPRA 1.2 01 001-5748 42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/59,000.00

10.4 CUENTA CORRIENTE EN INTITUCIONES FINANCIERAS S/59,000.00

010 15/0172019 POR LA VENTA DE LOS 36 ESCRITORIOS 14.1 03 001-28960 12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/24,000.00

40.1 IGV S/3,661.02

70.1 MERCADERIA S/20,338.98

011 15/01/2019 POR EL COBRO DE LOS 36 ESCRITORIOS 1.1 03 001-28960 10.1 CAJA S/24,000.00

12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/24,000.00

012 15/01/2019 POR LA COMPRA DE LOS 36 ESCRITORIOS 8.1 03 001-23895 60.1 MERCADERIA S/18,000.00

40.1 IGV S/3,240.00

42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/21,240.00

013 15/01/2019 POR EL DESTINO DE LA COMPRA 8.1 03 001-23895 20.1 MERCADERIA S/18,000.00

61.1 MERCADERIA S/18,000.00

014 15/01/2019 POR LA CANCELACION DE LA COMPRA 1.1 03 001-23895 42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/21,240.00

10.1 CAJA S/21,240.00

015 17/01/2019 POR LA VENTA DE LOS 3 JUEGOS 14.1 04 000-28961 12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/15,000.00

40.1 IGV S/2,288.14

70.1 MERCADERIA S/12,711.86

016 17/01/2019 POR EL COBRO DEL 60% DE LA VENTA 1.1 04 000-28961 10.1 CAJA S/9,000.00

12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/9,000.00

017 17/01/2019 POR LA PROVISION DE EL CONSUMO DEL TELEFONO 8.1 04 001-000200 63.64 TELEFONO S/779.66

40.11 IGV S/140.34

42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/920.00

018 17/01/2019 POR EL DESTINO DE LOS GASTOS DE SERVICIO 8.1 04 001-000200 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/779.66

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/779.66

019 19/01/2019 POR LA VENTA DE LOS 8 ESCRITORIOS 14.1 05 001-28962 12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/4,720.00

40.1 IGV S/720.00

70.1 MERCADERIA S/4,000.00

020 28/01/2019 POR LA DEVOLUCIÒN DE LAS MERCADERIAS 8.1 01 001-28980 42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/5,900.00

40.1 IGV S/900.00

60.1 MERCADERIA S/5,000.00

021 28/01/2019 SALIDA DE LA MERCADERIA DEL ALMACEN 8.1 01 001-28980 61.1 MERCADERIA S/5,000.00

20.1 MERCADERIA S/5,000.00

022 28/01/2019 POR LA DEVOLUCION SEGÚN NOTA DE CREDITO 1.2 05 001-0001 10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INTITUCIONES FINACIERAS S/5,900.00

42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/5,900.00

023 30/01/2019 POR LA VENTA DE 26 ESCRITORIOS 14.1 06 001-28963 12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/21,240.00

40.1 IGV S/3,240.00

70.1 MERCADERIA S/18,000.00

024 30/01/2019 POR EL COBRO DEL 50% DE LA VENTA 1.1 06 001-28963 10.1 CAJA S/10,620.00

12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/10,620.00

025 30/01/2019 POR LA ADQUISICIÒN DE POLIZA DE SEGURO A CREDITO 8.1 06 001-000480 18.2 SEGURO S/5,230.00

40.1 IGV S/941.40

42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/6,171.40

TOTAL S/534,211.06 S/534,211.06