CASO

La Empresa The Clash S.A. tiene como objeto social la comercialización de productos para deportes extremos bmx
es responsable de IVA, tiene establecimientos de comercio en Ibagué y Neiva, Domicilio social: Manizales Caldas
se pide que usted como experto en derecho tributario realice la respectiva declaración de renta del año gravable 2020
cuyo vencimiento es 10 de abril de 2021, pero se presenta extemporánea el día 2 de Julio de 2021

los siguientes datos fueron tomados de los libros de contabilidad por el periodo 2020 ( realizar ajustes y actualizar)

Cuenta Valor
Saldo en caja General 74,700,000
Saldo en cuenta corriente Bancolombia 74,479,990
Saldo en cuenta de ahorros Banco occidental 74,832,200
acciones en ISAGEN 41,400,000
cuentas por cobrar a clientes no vencidas 224,828,200
cuentas por cobrar a clientes a 100 días 45,780,000
cuentas por cobrar a clientes 205 días 54,973,444
cuentas por cobrar a clientes mayores a un año 14,222,222
inventarios de mercancía No fabricadas por empresa 974,200,171
inversión en parque logístico de caldas 301,000,000
terrenos 72,777,700
construcciones y edificaciones 147,000,000
automóvil 41,000,000
automóvil 48,000,000
muebles y enseres 79,978,000
equipos de computo 47,989,710
obligación financiera Bancolombia 140,000,000
cuentas por pagar a proveedores 422,000,000
costos y gastos por pagar 270,000,000
impuestos por pagar 51,000,000
Salarios por pagar 38,777,700
pasivos estimados prestaciones sociales 48,694,500
provisión demandas judiciales 145,000,000

Cuenta Valor
ingresos por ventas 4,150,092,000
De en ventas 373,508,280
ingresos rendimientos financieros 3,240,000
ingresos arrendamiento oficinas 41,640,000
ingresos venta de activos fijos muebles 72,400,000
ingresos venta de activos fijos 254,000,000
ingresos por indemnización procesos judicial 7,000,000
ingresos por indemnización seguro hurto 57,789,000
costos de ventas 2,656,058,880
gastos de personal administrativo 112,052,484
honorarios contador 20,400,000
honorarios abogado 27,400,000
gastos de personal ventas 571,200,000
servicios 59,064,000
impuestos de industria y comercio pagado 24,900,000
impuesto predial 2,054,000
gravamen al movimiento financiero 16,600,368
impuesto de vehículo 4,788,880
publicidad 49,801,104
gastos legales 2,470,000
mantenimiento reparaciones 45,889,000
gastos de viaje 28,800,000
costos y gastos de ejercicios anteriores 38,489,000
depreciaciones ?
provisión de cartera deudas malas ?
celebración cumpleaños empleados fiesta fin de año 70,800,000
gastos diversos 66,050,400
gastos financieros 10,488,000
indemnización laborales 47,207,800
314,354,364 1,198,455,036
704,965,104
27,088,368
1,046,407,836 152,047,200
Información adicional
patrimonio bruto año 2019 1,975,770
patrimonio liquido año 2019 1,248,290
Impuesto de renta a cargos año 2019 175,000,000
certificados de rete fuente año 2019 75,752,000
anticipo para el año 2020 51,110,000

Se pide:
elaborar declaracion de renta año gravable 2020 , con base a la informacion suministrada calculando la sancion por extemporan
formulairo 110( calcular los efectos los intereses moratorios)
conciliacion contable vs fiscal
de productos para deportes extremos bmx
Neiva, Domicilio social: Manizales Caldas
va declaración de renta del año gravable 2020
a el día 2 de Julio de 2021

eriodo 2020 ( realizar ajustes y actualizar)

Observación
de los cuales un robo de 40.000.000 hay denuncio y están aun en libros
de los cuales 15.000.000 en cheques girados pero no reclamados

realizar la provisión de cartera por el método genera

de los cuales sufrieron perdida 45.000.000

para el uso de la esposa del gerente, vehículo de propiedad de la empresa

para uso de la gerencia vehículo de propiedad de la empresa

Observación

ingreso n operacional
posesión hace 14 meses, costos 68.444.000
posesión hace 4 años, costo 182.775.000

ingresos de seguros del estado

51.000.000 no soportados con factura de venta, sin soporte
de este valor $37 millones sin seguridad social
no se le exigió la seguridad social en todo el año
anexo correctamente la seguridad social
$85 millones son comisiones que no fueron para calcular seguridad social

descuento tributario ver 115 E.T.

efectivamente pagado
deducción del 50%
 efectivamente pagado

14.000.000 no soportados
costos y gastos con fecha Dic 2019 contabilizados en enero 2020
calcular un año por método línea recta
la empresa utiliza el método general
debidamente soportados art. 107 E.T.
debidamente soportados art. 107 E.T.

cion suministrada calculando la sancion por extemporaneidad

 AJUSTE FISCAL
CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO CONTABLE SALDO FISCAL F-110 ANEXO
DEBITOS CREDITOS
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 199,012,190 0 0 199,012,000
1105 CAJA 34,700,000 0 0 34,700,000
110505 CAJA GENERAL 34,700,000 0 0 34,700,000 1°
110510 CAJAS MENORES 0 0 0 0
110515 MONEDA EXTRANJERA 0 0 0 0
1110 BANCOS 89,479,990 0 0 89,479,990
111005 MONEDA NACIONAL 89,479,990 0 0 89,479,990 2°
111010 MONEDA EXTRANJERA 0 0 0 0
111090 CUENTA CORRECTORA DE BANCOS 0 0 0 0
1115 REMESAS EN TRANSITO 0 0 0 0
111505 MONEDA NACIONAL 0 0 0 0
111510 MONEDA EXTRANJERA 0 0 0 0
1120 CUENTAS DE AHORRO 74,832,200 0 0 74,832,200
112005 BANCOS 74,832,200 0 0 74,832,200 3°
112010 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA 0 0 0 0
112015 ORGANISMOS COOPERATIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0
112090 CUENTA CORRECTORA DE BANCOS 0 0 0 0
12 INVERSIONES 41,400,000 0 0 41,400,000
1205 ACCIONES 41,400,000 0 0 41,400,000
120505 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA 0 0 0 0
120510 PESCA 0 0 0 0
120515 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS 0 0 0 0
120520 INDUSTRIA MANUFACTURERA 0 0 0 0
120525 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA 41,400,000 0 0 41,400,000 4°
120530 CONSTRUCCION 0 0 0 0
120535 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 0 0 0 0
120540 HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
120545 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES 0 0 0 0
120550 ACTIVIDAD FINANCIERA 0 0 0 0
120555 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRES Y DE ALQUILER 0 0 0 0
120560 ENSEÑANZA 0 0 0 0
120565 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD 0 0 0 0
120570 OTRAS ACT DE SERV COMUNITARIOS, SOC Y PERSONALES 0 0 0 0
RENGLON INVERSIONES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 41,400,000 0 0 41,400,000
13 DEUDORES 339,803,866 0 9,919,678 1,274,858,000
1305 CLIENTES 339,803,866 0 0 339,803,866
130505 NACIONALES 339,803,866 0 0 339,803,866 5°
130510 DEL EXTERIOR 0 0 0 0
130515 DEUDORES DEL SISTEMA 0 0 0 0
130599 DETERIORO CLIENTES 0 0 0 0 N
1399 PROVISIONES FISCALES 0 0 9,919,678 (9,919,678)
139905 CLIENTES 0 0 9,919,678 (9,919,678) 5°
139910 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 0 0 0 0
139915 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ 0 0 0 0
139920 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS 0 0 0 0
139925 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 0 0 0 0
139930 ANTICIPOS Y AVANCES 0 0 0 0
139932 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA 0 0 0 0
139935 DEPOSITOS 0 0 0 0
139940 PROMESAS DE COMPRAVENTA 0 0 0 0
139945 INGRESOS POR COBRAR 0 0 0 0
139950 RETENCION SOBRE CONTRATOS 0 0 0 0
139955 RECLAMACIONES 0 0 0 0
139960 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 0 0 0 0
139965 PRESTAMOS A PARTICULARES 0 0 0 0
139975 DEUDORES VARIOS 0 0 0 0
139980 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA 0 0 0 0
CUENTAS, DOCUMENTOS Y ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
RENGLON 339,804,000 0 9,919,678 329,884,000
POR COBRAR
14 INVENTARIOS 974,200,171 0 29,226,005 944,974,166
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 974,200,171 0 29,226,005 944,974,166
143501 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 974,200,171 0 29,226,005 944,974,166 6°
143502 INDUSTRIA MANUFACTURERA 0 0 0 0
143503 VENTA DE MAQUINARIA, EQUIPO 0 0 0 0
RENGLON INVENTARIOS 974,200,171 0 29,226,005 944,974,000
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 776,407,819 0 0 776,408,000
1504 TERRENOS 72,777,700 0 0 72,777,700
150405 URBANOS 0 0 0 0
150410 RURALES 72,777,700 0 0 72,777,700 8°
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 448,000,000 0 0 448,000,000
151605 EDIFICIOS 147,000,000 0 0 147,000,000 9°
151610 OFICINAS 0 0 0 0
151615 ALMACENES 0 0 0 0
151620 FABRICAS Y PLANTAS INDUSTRIALES 0 0 0 0
151625 SALAS DE EXHIBICION Y VENTAS 0 0 0 0
151630 CAFETERIA Y CASINOS 0 0 0 0
151635 SILOS 0 0 0 0
151640 INVERNADEROS 0 0 0 0
151645 CASETAS Y CAMPAMENTOS 0 0 0 0
151650 INSTALACIONES AGROPECUARIAS 0 0 0 0
151655 VIVIENDAS PARA EMPLEADOS Y OBREROS 0 0 0 0
151660 TERMINAL DE BUSES Y TAXIS 0 0 0 0
151663 TERMINAL MARITIMO 0 0 0 0
151665 TERMINAL FERREO 0 0 0 0
151670 PARQUEADEROS, GARAJES Y DEPOSITOS 0 0 0 0
151675 HANGARES 0 0 0 0
151680 BODEGAS 301,000,000 0 0 301,000,000 7°
151695 OTROS 0 0 0 0
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO DE COCINA 0 0 0 0
152010 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
152015 ARMAS 0 0 0 0
1524 EQUIPO DE OFICINA 79,978,000 0 0 79,978,000
152405 MUEBLES Y ENSERES 79,978,000 0 0 79,978,000 12°
152410 EQUIPOS 0 0 0 0
152495 OTROS 0 0 0 0
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 47,989,710 0 0 47,989,710
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS 47,989,710 0 0 47,989,710 13°
152810 EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES 0 0 0 0
152815 EQUIPOS DE RADIO 0 0 0 0
152820 SATELITES Y ANTENAS 0 0 0 0
152825 LINEAS TELEFONICAS 0 0 0 0
152895 OTROS 0 0 0 0
1532 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO 0 0 0 0
153205 MEDICO 0 0 0 0
153210 ODONTOLOGICO 0 0 0 0
153215 LABORATORIO 0 0 0 0
153220 INSTRUMENTAL 0 0 0 0
153295 OTROS 0 0 0 0
1536 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
153605 DE HABITACIONES 0 0 0 0
153610 DE COMESTIBLES Y BEBIDAS 0 0 0 0
153695 OTROS 0 0 0 0
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 89,000,000 0 0 89,000,000
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 89,000,000 0 0 89,000,000 10 y 11°
154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES 0 0 0 0
154010 TRACTOMULAS Y REMOLQUES 0 0 0 0
154015 BUSES Y BUSETAS 0 0 0 0
154017 RECOLECTORES Y CONTENEDORES 0 0 0 0
154020 MONTACARGAS 0 0 0 0
154025 PALAS Y GRUAS 0 0 0 0
154030 MOTOCICLETAS 0 0 0 0
154035 BICICLETAS 0 0 0 0
154040 ESTIBAS Y CARRETAS 0 0 0 0
154045 BANDAS TRANSPORTADORAS 0 0 0 0
154095 OTROS 0 0 0 0
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 38,662,409 0 0 38,662,409
159205 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 3,266,667 0 0 3,266,667 44
159210 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
159215 EQUIPO DE OFICINA 7,997,800 0 0 7,997,800 44
159220 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 9,597,942 0 0 9,597,942 44
159225 EQUIPO MEDICO- CIENTIFICO 0 0 0 0
159230 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
159240 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 17,800,000 0 0 17,800,000 44
0 0 0 0
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE
RENGLON 776,407,819 0 0 776,408,000
INVERSIÓN Y ANCMV
13 DEUDORES 0 0 0 0
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A
1355 0 0 0 0
FAVOR
RENGLON OTROS ACTIVOS 0 0 0 0
RENGLON TOTAL PATRIMONIO BRUTO (36 + 37 + 38 + 39 + 40 + 41 + 42 + 43) 2,330,824,180 0 39,145,683 2,291,678,000
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 140,000,000 0 0 140,000,000
2105 BANCOS NACIONALES 140,000,000 0 0 140,000,000
210505 SOBREGIROS 0 0 0 0
210510 CREDITOS PREVIOS APROBADOS 0 0 0 0
210515 PAGARES 140,000,000 0 0 140,000,000 14°
210520 ACEPTACIONES BANCARIAS 0 0 0 0
210525 TARJETAS DE CREDITO 0 0 0 0
2110 BANCOS DEL EXTERIOR 0 0 0 0
22 PROVEEDORES 422,000,000 0 0 422,000,000
2205 NACIONALES 422,000,000 0 0 422,000,000
220501 PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA 0 0 0 0
220502 PROVEEDORES DE SERVICIO 0 0 0 0
220505 PROVEEDORES DE MERCANCIA 422,000,000 0 0 422,000,000 15°
2210 DEL EXTERIOR 0 0 0 0
23 CUENTAS POR PAGAR 285,000,000 0 0 285,000,000
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 0 0 0 0
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 285,000,000 0 0 285,000,000
233590 CHEQUES PENDIENTES DE COBRO 15,000,000 0 0 15,000,000 2°
233595 OTROS 270,000,000 0 0 270,000,000 16°
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 51,000,000 0 0 51,000,000
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 0 0 0 0
240405 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 0 0 0 0
240410 VIGENCIAS FISCALES ANTERIORES 0 0 0 0
2405 IMPUESTO DE RENTA PARA LA EQUIDAD CREE 0 0 0 0
240505 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 0 0 0 0
240510 VIGENCIAS FISCALES ANTERIORES 0 0 0 0
240520 SOBRETASA AL CREE 0 0 0 0
2406 IMPUESTO A LA RIQUEZA 0 0 0 0
240605 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 0 0 0 0
240610 VIGENCIAS FISCALES ANTERIORES 0 0 0 0
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 51,000,000 0 0 51,000,000
240801 IVA GENERADO 0 0 0 0
240802 IMPUESTOS DESCONTABLES COMPRAS 0 0 0 0
240803 IMPUESTOS DESCONTABLES SERVICIOS 0 0 0 0
240804 RETEIVA DESCONTABLE 0 0 0 0
240805 DESCONTABLE IMPORTACIONES 0 0 0 0
240806 IVA POR DEVOLUCIONES 0 0 0 0
240807 IVA EN GASTOS 0 0 0 0
240808 IVA POR PAGAR 0 0 0 0
240810 IVA CAUSACION DIAN 0 0 0 0
240899 IMPTO POR PAGAR A LA ADMON DE IMPTOS NALES 0 0 0 0
240890 OTROS 51,000,000 0 0 51,000,000 17°
25 OBLIGACIONES LABORALES 87,472,200 0 0 87,472,200
2505 SALARIOS POR PAGAR 38,777,700 0 0 38,777,700
250501 SALARIOS POR PAGAR 38,777,700 0 0 38,777,700 18°
250598 0 0 0 0
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS 20,000,000 0 0 20,000,000
251005 LEY LABORAL ANTERIOR 0 0 0 0
251010 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES 0 0 0 0
251011 CAUSACION CESANTIAS 20,000,000 0 0 20,000,000 19
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS 8,694,500 0 0 8,694,500
251501 INTERESES SOBRE CESANTIAS 8,694,500 0 0 8,694,500 19
251502 CAUSACION INTERESES SOBRE CESANTIAS 0 0 0 0
251598 0 0 0 0
2520 PRIMA DE SERVICIOS 0 0 0 0
252001 PRIMA DE SERVICIOS 0 0 0 0
252098 0 0 0 0
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 20,000,000 0 0 20,000,000
252501 VACACIONES CONSOLIDADAS 20,000,000 0 0 20,000,000 19
252598 0 0 0 0
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES 0 0 0 0
253005 PRIMAS 0 0 0 0
253010 AUXILIOS 0 0 0 0
253015 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 0 0 0 0
253020 BONIFICACIONES 0 0 0 0
253025 SEGUROS 0 0 0 0
253095 OTRAS 0 0 0 0
2532 PENSIONES POR PAGAR 0 0 0 0
253201 0 0 0 0
253298 0 0 0 0
2535 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION 0 0 0 0
253501 0 0 0 0
253598 0 0 0 0
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES 0 0 0 0
254005 0 0 0 0
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 145,000,000 145,000,000 0 0
2605 PARA COSTOS Y GASTOS 0 0 0 0
260505 INTERESES 0 0 0 0
260510 COMISIONES 0 0 0 0
260515 HONORARIOS 0 0 0 0
260520 SERVICIOS TECNICOS 0 0 0 0
260530 GASTOS DE VIAJE 0 0 0 0
260535 SERVICIOS PUBLICOS 0 0 0 0
260540 REGALIAS 0 0 0 0
260545 GARANTIAS 0 0 0 0
260550 MATERIALES Y REPUESTOS 0 0 0 0
260595 OTROS 0 0 0 0
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 0 0 0 0
261005 CESANTIAS 0 0 0 0
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS 0 0 0 0
261015 VACACIONES 0 0 0 0
261020 PRIMA DE SERVICIOS 0 0 0 0
261025 PRESTACIONES EXTRALEGALES 0 0 0 0
261030 VIATICOS 0 0 0 0
261095 OTROS 0 0 0 0
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES 0 0 0 0
261505 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 0 0 0 0
261510 DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0 0 0 0
261515 TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS 0 0 0 0
261520 DE VEHICULOS 0 0 0 0
261525 DE HIDROCARBUROS Y MINAS 0 0 0 0
261595 OTROS 0 0 0 0
2620 PENSIONES DE JUBILACION 0 0 0 0
262005 CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION 0 0 0 0
262010 PENSIONES DE JUBILACION POR AMORTIZAR (DB) 0 0 0 0
2625 PARA OBRAS DE URBANISMO 0 0 0 0
262505 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 0 0 0 0
262510 ENERGIA ELECTRICA 0 0 0 0
262515 TELEFONOS 0 0 0 0
262595 OTROS 0 0 0 0
2630 PARA MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 0 0 0 0
263005 TERRENOS 0 0 0 0
263010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 0 0 0
263015 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
263020 EQUIPO DE OFICINA 0 0 0 0
263025 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 0 0 0 0
263030 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO 0 0 0 0
263035 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
263040 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
263045 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
263050 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
263055 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
263060 ACUEDUCTOS PLANTAS Y REDES 0 0 0 0
263065 ARMAMENTO DE VIGILANCIA 0 0 0 0
263070 ENVASES Y EMPAQUES 0 0 0 0
263075 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES 0 0 0 0
263080 VIAS DE CUMUNICACION 0 0 0 0
263085 POZOS ARTESIANOS 0 0 0 0
263095 OTROS 0 0 0 0
2635 PARA CONTINGENCIAS 145,000,000 145,000,000 0 0
263505 MULTAS Y SANCIONES AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS 0 0 0 0
263510 INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES 0 0 0 0
263515 RECLAMOS 0 0 0 0
263520 LABORALES 0 0 0 0
263525 CIVILES 0 0 0 0
263530 PENALES 0 0 0 0
263535 ADMINISTRATIVOS 0 0 0 0
263540 COMERCIALES 0 0 0 0
263595 OTRAS 145,000,000 145,000,000 0 0 20
2640 PARA OBLIGACIONES DE GARANTIAS 0 0 0 0
264005 RECLAMOS 0 0 0 0
264098 0 0 0 0
2695 PROVISIONES DIVERSAS 0 0 0 0
269505 PARA BENEFICENCIA 0 0 0 0
269510 PARA COMUNICACIONES 0 0 0 0
269515 PARA PERDIDA EN TRANSPORTE 0 0 0 0
269520 PARA OPERACION 0 0 0 0
269525 PARA PROTECCION DE BIENES AGOTABLES 0 0 0 0
269530 PARA AJUSTES EN REDENCION DE UNIDADES 0 0 0 0
269535 AUTOSEGURO 0 0 0 0
269540 PLANES Y PROGRAMAS DE REFORESTACION Y ELECTRIFICAC 0 0 0 0
269595 OTROS 0 0 0 0
27 DIFERIDOS 0 0 0 0
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 0 0 0 0
270505 INTERESES 0 0 0 0
270510 COMISIONES 0 0 0 0
270515 ARRENDAMIENTOS 0 0 0 0
270520 HONORARIOS 0 0 0 0
270525 SERVICIOS TECNICOS 0 0 0 0
270530 DE SUSCRIPTORES 0 0 0 0
270540 MERCANCIA EN TRANSITO YA VENDIDA 0 0 0 0
270545 MATRICULAS Y PENSIONES 0 0 0 0
270550 CUOTAS DE ADMINISTRACION 0 0 0 0
270555 DONACIONES 0 0 0 0
270595 OTROS 0 0 0 0
2710 ABONOS DIFERIDOS 0 0 0 0
271005 REAJUSTE DEL SISTEMA 0 0 0 0
RENGLON PASIVOS 1,130,472,200 145,000,000 0 985,472,000
RENGLON TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO (44 - 45) 1,200,351,980 (145,000,000) 39,145,683 1,016,206,000
41 OPERACIONALES 3,776,583,720 0 0 3,776,584,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 4,150,092,000 0 0 4,150,092,000
413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS 4,150,092,000 0 0 4,150,092,000 21°
4175 DEVOLUCIÓN DE VENTAS (373,508,280) 0 0 (373,508,000)
4175 DEVOLUCIÓN DE VENTAS (373,508,280) 0 0 (373,508,280) 22°
RENGLON INGRESOS BRUTOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 3,776,583,720 0 0 3,776,584,000 3,895,420,000
42 NO OPERACIONALES 247,850,000 129,014,000 0 118,836,000 254,000,000 ingreso ganancia ocacional
4210 FINANCIEROS 3,240,000 0 0 3,240,000 4,149,420,000
421005 INTERESES 3,240,000 0 0 3,240,000 23° 1%
RENGLON INGRESOS FINANCIEROS 247,850,000 129,014,000 0 118,836,000 41,494,200
4220 ARRENDAMIENTOS 41,640,000 0 0 41,640,000
422005 TERRENOS 0 0 0 0
422010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS 41,640,000 0 0 41,640,000 24°
422015 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
422020 EQUIPO DE OFICINA 0 0 0 0
422025 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 0 0 0 0
422030 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO 0 0 0 0
422035 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
422040 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
422045 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
422050 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
422055 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
422060 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES 0 0 0 0
422062 ENVASES Y EMPAQUES 0 0 0 0
422065 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES 0 0 0 0
422070 AERODROMOS 0 0 0 0
422075 SEMOVIENTES 0 0 0 0
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES,. PLANTA Y EQUIPOS 75,181,000 71,225,000 0 3,956,000
424504 TERRENOS 71,225,000 71,225,000 0 0 26
424506 MATERIALES INDUSTRIA PETROLERA 0 0 0 0
424508 CONSTRUCCIONES EN CURSO 0 0 0 0
424512 MAQUINARIA EN MONTAJE 0 0 0 0
424516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 0 0 0
424520 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
424524 EQUIPO DE OFICINA 3,956,000 0 0 3,956,000 25
424528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 0 0 0 0
424532 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO 0 0 0 0
424536 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
424540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
424544 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
424548 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
424552 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
424556 ACUEDUCTOS PLANTAS Y REDES 0 0 0 0
424560 ARMAMENTO DE VIGILANCIA 0 0 0 0
424562 ENVASES Y EMPAQUES 0 0 0 0
424564 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES 0 0 0 0
424568 VIAS DE COMUNICACION 0 0 0 0
424572 MINAS Y CANTERAS 0 0 0 0
424580 POZOS ARTESIANOS 0 0 0 0
424584 YACIMIENTOS 0 0 0 0
424588 SEMOVIENTES 0 0 0 0
4255 INDEMNIZACIONES 127,789,000 57,789,000 0 70,000,000
425505 POR SINIESTRO 0 0 0 0
425510 POR SUMINISTROS 0 0 0 0
425515 LUCRO CESANTE COMPAÑIAS DE SEGUROS 70,000,000 0 0 70,000,000
425520 DAÑO EMERGENTE COMPAÑIAS DE SEGUROS 57,789,000 57,789,000 0 0
425525 POR PERDIDA DE MERCANCIA 0 0 0 0
425530 POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS 0 0 0 0
425535 DE TERCEROS 0 0 0 0
425540 POR INCAPACIDADES I.S.S. 0 0 0 0
425595 OTRAS 0 0 0 0
4295 DIVERSOS 0 0 0 0
429503 CERT 0 0 0 0
429505 APROVECHAMIENTOS 0 0 0 0
429507 AUXILIOS 0 0 0 0
429509 SUBVENCIONES 0 0 0 0
429511 INGRESOS POR INVESTIGACION Y DESARROLLO 0 0 0 0
429513 POR TRABAJOS EJECUTADOS 0 0 0 0
429515 REGALIAS 0 0 0 0
429517 DERIVADOS DE LAS EXPORTACIONES 0 0 0 0
429519 OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION 0 0 0 0
429521 DE LA ACTIVIDAD GANADERA 0 0 0 0
429525 DERECHOS Y LICITACIONES 0 0 0 0
429530 INGRESOS POR ELEMENTOS PERDIDOS 0 0 0 0
429533 MULTAS Y RECARGOS 0 0 0 0
429535 PREAVISOS DESCONTADOS 0 0 0 0
429537 RECLAMOS 0 0 0 0
429540 RECOBRO DE DAÑOS 0 0 0 0
429543 PREMIOS 0 0 0 0
429545 BONIFICACIONES 0 0 0 0
429547 PRODUCTOS DESCONTADOS 0 0 0 0
429549 RECONOCIMIENTOS I.S.S. 0 0 0 0
429551 EXCEDENTES 0 0 0 0
429553 SOBRANTES DE CAJA 0 0 0 0
429555 SOBRANTES EN LIQUIDACION FLETES 0 0 0 0
429557 SUBSIDIOS ESTATALES 0 0 0 0
429559 CAPACITACION DISTRIBUIDORES 0 0 0 0
429561 DE ESTRUCTURACION 0 0 0 0
429563 REGISTRO PROMESAS DE VENTA 0 0 0 0
429567 UTILES, PAPELERIAY FOTOCOPIAS 0 0 0 0
429571 RESULTADOS, MATRICULAS Y TRASPASOS 0 0 0 0
429573 DECORACIONES 0 0 0 0
429575 MANEJO DE CARGA 0 0 0 0
429579 HISTORIA CLINICA 0 0 0 0
429581 AJUSTE AL PESO 0 0 0 0
429583 LLAMADAS TELEFONICAS 0 0 0 0
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 2,656,058,880 0 51,000,000 2,605,059,000
613595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS 2,656,058,880 51,000,000 2,605,058,880 29°
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 353,316,773 9,919,678 108,905,803 254,331,000
5105 GASTOS DE PERSONAL 182,852,484 0 66,305,803 116,546,681
510503 SALARIO INTEGRAL 0 0 0 0
510506 SUELDOS 112,052,484 0 37,000,000 75,052,484 33°
510512 JORNALES 0 0 0 0
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 0 0 0 0
510518 COMISIONES 0 0 0 0
510521 VIATICOS 0 0 0 0
510524 INCAPACIDADES 0 0 0 0
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
510530 CESANTIAS 0 0 0 0
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 0 0 0 0
510536 PRIMA DE SERVICIOS 0 0 0 0
510539 VACACIONES 0 0 0 0
510542 PRIMAS EXTRALEGALES 0 0 0 0
510545 AUXILIOS 0 0 0 0
510548 BONIFICACIONES 0 0 0 0
510551 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 0 0 0 0
510554 SEGUROS 0 0 0 0
510557 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION 0 0 0 0
510558 AMORTIZACION CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILA 0 0 0 0
510559 PENSIONES DE JUBILACION 0 0 0 0
510560 INDEMNIZACIONES LABORALES 0 0 0 0
510561 AMORTIZACION BONOS PENSIONALES 0 0 0 0
510562 AMORTIZACION TITULOS PENSIONALES 0 0 0 0
510563 CAPACITACION AL PERSONAL 0 0 0 0
510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RCREACION 0 0 0 0
510568 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES 0 0 0 0
510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS 0 0 0 0
510570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIAS 0 0 0 0
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 0 0 0 0
510575 APORTES ICBF 0 0 0 0
510578 SENA 0 0 0 0
510581 APORTES SINDICALES 0 0 0 0
510584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS 0 0 0 0
510585 ATENCION A EMPLEADOS 70,800,000 0 29,305,803 41,494,197 48
510590 PROMOCION Y ESTIMULO AL PERSONAL 0 0 0 0
510595 OTROS 0 0 0 0
5110 HONORARIOS 47,800,000 0 20,400,000 27,400,000
511005 JUNTA DIRECTIVA 0 0 0 0
511010 CONTADOR 20,400,000 0 20,400,000 0 31°
511015 ABOGADO 27,400,000 0 0 27,400,000 32°
511020 AVALUOS 0 0 0 0
511025 ASESORIA JURIDICA 0 0 0 0
511030 ASESORIA FINANCIERA 0 0 0 0
511035 ASESORIA TECNICA 0 0 0 0
511040 A DIRECTIVOS 0 0 0 0
511095 OTROS 0 0 0 0
5115 IMPUESTOS 6,842,880 0 0 6,842,880
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO 0 0 0 0 K35°
511510 DE TIMBRES 0 0 0 0
511515 A LA PROPIEDAD RAIZ 2,054,000 0 0 2,054,000 M
511520 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS 0 0 0 0
511525 DE VALORIZACION 0 0 0 0
511530 DE TURISMO 0 0 0 0
511535 TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS 0 0 0 0
511540 DE VEHICULOS 4,788,880 0 4,788,880 38°
511545 DE ESPECTACULOS PUBLICOS 0 0 0 0
511550 CUOTAS DE FOMENTO 0 0 0 0
511570 IVA DESCONTABLE 0 0 0 0
511575 IMPUESTO AL CONSUMO 0 0 0 0
511580 GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTO FINANCIERO (GMF) 4 x MIL 0 0 0 0
511590 DE NORMALIZACION TRIBUTARIA 0 0 0 0
511595 OTROS 0 0 0 0
5120 ARRENDAMIENTOS 0 0 0 0
512005 TERRENOS 0 0 0 0
512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 0 0 0
512015 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
512020 EQUIPO DE OFICINA 0 0 0 0
512025 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 0 0 0 0
512030 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO 0 0 0
512035 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
512040 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
512045 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
512050 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
512055 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
512060 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES 0 0 0 0
512065 AERODROMOS 0 0 0 0
512070 SEMOVIENTES 0 0 0 0
512095 OTROS 0 0 0 0
5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 0 0 0 0
512505 CONTRIBUCIONES 0 0 0 0
512510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO 0 0 0 0
5130 SEGUROS 0 0 0 0
513005 MANEJO 0 0 0 0
513010 CUMPLIMIENTO 0 0 0 0
513015 CORRIENTE DEBIL 0 0 0 0
513020 VIDA COLECTIVA 0 0 0 0
513025 INCENDIO 0 0 0 0
513030 TERREMOTO 0 0 0 0
513035 SUSTRACCION Y HURTO 0 0 0 0
513040 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
513045 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
513050 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
513055 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
513060 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL 0 0 0 0
513065 VUELO 0 0 0 0
513070 ROTULA DE MAQUINARIA 0 0 0 0
513075 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO 0 0 0 0
513080 LUCRO CESANTE 0 0 0 0
513085 TRANSPORTE DE MERCANCIA 0 0 0 0
513095 OTROS 0 0 0 0
5135 SERVICIOS 0 0 0 0
513505 ASEO Y VIGILANCIA 0 0 0 0
513510 TEMPORALES 0 0 0 0
513515 ASISTENCIA TECNICA 0 0 0 0
513520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS 0 0 0 0
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 0 0 0 0
513530 ENERGIA ELECTRICA 0 0 0 0
513535 TELEFONO 0 0 0 0
513536 INTERNET 0 0 0 0
513540 CORREO PORTES Y TELEGRAMAS 0 0 0 0
513545 FAX Y TELEX 0 0 0 0
513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREO 0 0 0 0
513555 GAS 0 0 0 0
513595 OTROS 0 0 0 0
513596 ADMINISTRACIÓN 0 0 0 0
5140 GASTOS LEGALES 2,470,000 0 0 2,470,000
514005 NOTARIALES 2,470,000 0 0 2,470,000 40°
514010 REGISTRO MERCANTIL 0 0 0 0
514015 TRAMITES Y LICENCIAS 0 0 0 0
514020 ADUANEROS 0 0 0 0
514025 CONSULARES 0 0 0 0
514095 OTROS 0 0 0 0
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 45,889,000 0 0 45,889,000
514505 TERRENOS 0 0 0 0
514510 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 0 0 0
514515 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
514520 EQUIPO DE OFICINA 0 0 0 0
514525 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 0 0 0 0
514530 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO 0 0 0 0
514535 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
514540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
514545 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
514550 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
514555 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
514560 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES 0 0 0 0
514565 ARMAMENTO DE VIGILANCIA 0 0 0 0
514570 OTROS 45,889,000 0 0 45,889,000 41°
5150 ADECUACION E INSTALACION 0 0 0 0
515005 INSTALACIONES ELECTRICAS 0 0 0 0
515010 ARREGLOS ORNAMENTALES 0 0 0 0
515015 REPARACIONES LOCATIVAS 0 0 0 0
515095 OTROS 0 0 0 0
5155 GASTOS DE VIAJE 28,800,000 0 14,000,000 14,800,000
515505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 0 0 0 0
515510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS 0 0 0 0
515515 PASAJES AEREOS 0 0 0 0
515520 PASAJES TERRESTRES 0 0 0 0
515525 PASAJES FERREOS 0 0 0 0
515530 PEAJES 0 0 0 0
515595 OTROS 28,800,000 0 14,000,000 14,800,000 42°
5160 DEPRECIACIONES 38,662,409 0 8,200,000 30,462,409
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 3,266,667 0 0 3,266,667
516010 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
516015 EQUIPO DE OFICINA 7,997,800 0 0 7,997,800
516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 9,597,942 0 0 9,597,942
516025 EUIPO MEDICO-CIENTIFICO 0 0 0 0
516030 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 17,800,000 0 8,200,000 9,600,000
516040 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
516045 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
516050 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
516055 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES 0 0 0 0
516060 ARMAMENTO DE VIGILANCIA 0 0 0 0
5165 AMORTIZACIONES 0 0 0 0
516505 VIAS DE COMUNICACIÓN 0 0 0 0
516510 INTANGIBLES 0 0 0 0
516515 CARGOS DIFERIDOS 0 0 0 0
516595 OTRAS 0 0 0 0
5190 DETERIORO DE ACTIVOS 0 0 0 0
519001 MERCANCIAS 0 0 0 0
519005 INVERSIONES 0 0 0 0
519010 DEUDORES 0 0 0 0
519015 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0 0 0 0
519020 PROPIEDADES DE INVERSION 0 0 0 0
5195 DIVERSOS 0 0 0 0
519505 COMISIONES 0 0 0 0
519510 LIBROS, SUSCRIPCIONES Y PERIODICOS 0 0 0 0
519515 MUSICA AMBIENTAL 0 0 0 0
519520 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS 0 0 0 0
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 0 0 0 0
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 0 0 0 0
519535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 0 0 0 0
519540 ENVASES Y EMPAQUES 0 0 0 0
519545 TAXIS Y BUSES 0 0 0 0
519550 ESTAMPILLAS 0 0 0 0
519555 MICROFILMACION 0 0 0 0
519560 CASINO Y RESTAURANTE 0 0 0 0
519565 PARQUEADEROS 0 0 0 0
519570 INDEMNIZACION POR DAÑOS A TERCEROS 0 0 0 0
519575 POLVORA Y SIMILARES 0 0 0 0
519595 OTROS 0 0 0 0
5199 PROVISIONES FISCALES 0 9,919,678 0 9,919,678
519910 DEUDORES 0 9,919,678 0 9,919,678
52 OPERACIONALES DE VENTAS 704,965,104 0 109,900,000 595,065,104
5205 GASTOS DE PERSONAL 571,200,000 0 85,000,000 486,200,000
520503 SALARIO INTEGRAL 0 0 0 0
520506 SUELDOS 571,200,000 0 85,000,000 486,200,000 33°
520512 JORNALES 0 0 0 0
520515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 0 0 0 0
520518 COMISIONES 0 0 0 0
520521 VIATICOS 0 0 0 0
520524 INCAPACIDADES 0 0 0 0
520527 AUXILIO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
520530 CESANTIAS 0 0 0 0
520533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 0 0 0 0
520536 PRIMA DE SERVICIOS 0 0 0 0
520539 VACACIONES 0 0 0 0
520542 PRIMAS EXTRALEGALES 0 0 0 0
520545 AUXILIOS 0 0 0 0
520548 BONIFICACIONES 0 0 0 0
520551 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 0 0 0 0
520554 SEGUROS 0 0 0 0
520557 CUOTAS PARTES PENSIONES D JUBILACION 0 0 0 0
520558 AMORTIZACION CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILA 0 0 0 0
520559 PENSIONES DE JUBILACION 0 0 0 0
520560 INDEMNIZACIONES LABORALES 0 0 0 0
520561 AMORTIZACION BONOS PENSIONALES 0 0 0 0
520562 AMORTIZACION TITULOS PENSIONALES 0 0 0 0
520563 CAPACITACION AL PERSONAL 0 0 0 0
520566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 0 0 0 0
520568 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES 0 0 0 0
520569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS 0 0 0 0
520570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIAS 0 0 0 0
520572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 0 0 0 0
520575 APORTES ICBF 0 0 0 0
520578 SENA 0 0 0 0
520581 APORTES SINDICALES 0 0 0 0
520584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS 0 0 0 0
520585 ATENCION A EMPLEADOS 0 0 0 0
520590 PROMOCION Y ESTIMULO AL PERSONAL 0 0 0 0
520595 OTROS 0 0 0 0
5210 HONORARIOS 0 0 0 0
521005 JUNTA DIRECTIVA 0 0 0 0
521010 REVISORIA FISCAL 0 0 0 0
521015 AUDITORIA EXTERNA 0 0 0 0
521020 AVALUOS 0 0 0 0
521025 ASESORIA JURIDICA 0 0 0 0
521030 ASESORIA FINANCIERA 0 0 0 0
521035 ASESORIA TECNICA 0 0 0 0
521095 OTROS 0 0 0 0
5215 IMPUESTOS 24,900,000 0 24,900,000 0
521505 INDUSTRIA Y COMERCIO 24,900,000 0 24,900,000 0 K
5235 SERVICIOS 108,865,104 0 0 108,865,104
523505 ASEO Y VIGILANCIA 0 0 0 0
523510 TEMPORALES 0 0 0 0
523515 ASISTENCIA TECNICA 0 0 0 0
523520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS 0 0 0 0
523525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 0 0 0 0
523530 ENERGIA ELECTRICA 0 0 0 0
523535 TELEFONO 0 0 0 0
523540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS 0 0 0 0
523545 FAX Y TELEX 0 0 0 0
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREO 0 0 0 0
523555 GAS 0 0 0 0
523560 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION 49,801,104 0 0 49,801,104 39°
523595 OTROS 59,064,000 0 0 59,064,000 34°
5240 GASTOS LEGALES 0 0 0 0
524005 NOTARIALES 0 0 0 0
524010 REGISTRO MERCANTIL 0 0 0 0
524015 TRAMITES Y LICENCIAS 0 0 0 0
524020 ADUANEROS 0 0 0 0
524025 CONSULARES 0 0 0 0
524095 OTROS 0 0 0 0
5245 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 0 0 0 0
524505 TERRENOS 0 0 0 0
524510 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 0 0 0
524515 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
524520 EQUIPO DE OFICINA 0 0 0 0
524525 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 0 0 0 0
524530 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO 0 0 0 0
524535 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
524540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
524545 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
524550 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
524555 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
524560 ACUEDUCTOS, PLANTAY REDES 0 0 0 0
524565 ARMAMENTO DE VIGILANCIA 0 0 0 0
524570 VIAS DE COMUNICACIÓN 0 0 0 0
5250 ADECUACION E INSTALACION 0 0 0 0
525005 INSTALACIONES ELECTRICAS 0 0 0 0
525010 ARREGLOS ORNAMENTALES 0 0 0 0
525015 REPARACIONES LOCATIVAS 0 0 0 0
525095 OTROS 0 0 0 0
5255 GASTOS DE VIAJE 0 0 0 0
525505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 0 0 0 0
525510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS 0 0 0 0
525515 PASAJES AEREOS 0 0 0 0
525520 PASAJES TERRESTRES 0 0 0 0
525525 PASAJES FERREOS 0 0 0 0
525530 PEAJES 0 0 0 0
525595 OTROS 0 0 0 0
5260 DEPRECIACIONES 0 0 0 0
526005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 0 0 0
526010 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 0
526015 EQUIPO DE OFICINA 0 0 0 0
526020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 0 0 0 0
526025 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO 0 0 0 0
526030 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 0 0 0 0
526035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0 0 0
526040 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO 0 0 0 0
526045 FLOTA Y EQUIPO AEREO 0 0 0 0
526050 FLOTA Y EQUIPO FERREO 0 0 0 0
526055 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES 0 0 0 0
526060 ARMAMENTO DE VIGILANCIA 0 0 0 0
526065 ENVASES Y EMPAQUES 0 0 0 0
526070 OTROS 0 0 0 0
5265 AMORTIZACIONES 0 0 0 0
526505 VIAS DE COMUNICACIÓN 0 0 0 0
526510 INTANGIBLES 0 0 0 0
526515 CARGOS DIFERIDOS 0 0 0 0
526595 OTRAS 0 0 0 0
5270 FINANCIEROS-REAJUSTE DEL SISTEMA 0 0 0 0
527001 0 0 0 0
527098 0 0 0 0
5275 PERDIDAS METODO DE PARTICIPACION 0 0 0 0
527505 DE SOCIEDADES ANONIMAS Y/O ASIMILADAS 0 0 0 0
527510 DE SOCIEDADES LIMITADAS Y/O ASIMILADAS 0 0 0 0
5295 DIVERSOS 0 0 0 0
529505 COMISIONES 0 0 0 0
529510 LIBROS, SUSCRIPCIONES Y PERIODICOS 0 0 0 0
529515 MUSICA AMBIENTAL 0 0 0 0
529520 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS 0 0 0 0
529525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 0 0 0 0
529530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 0 0 0 0
529535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 0 0 0 0
529540 ENVASES Y EMPAQUES 0 0 0 0
529545 TAXIS Y BUSES 0 0 0 0
529550 ESTAMPILLAS 0 0 0 0
529555 MICROFILAMACION 0 0 0 0
529560 CASINO Y RESTAURANTE 0 0 0 0
529565 PARQUEADEROS 0 0 0 0
529570 INDEMNIZACION POR DAÑOS A TERCEROS 0 0 0 0
529575 POLVORA Y SIMILARES 0 0 0 0
529595 OTROS 0 0 0 0
RENGLON GASTOS DE DISTRIBUCIÓN Y VENTAS 704,965,104 0 109,900,000 595,065,000
53 NO OPERACIONALES 218,835,200 0 46,789,184 172,046,384
5305 FINANCIEROS 27,088,000 0 8,300,184 18,788,184
530505 GASTOS BANCARIOS 10,488,000 0 0 10,488,000 48°
530510 REAJUSTE MONETARIO - UPAC 0 0 0 0
530515 COMISIONES 0 0 0 0
530520 INTERESES (DEDUCIR SOLO INTERESES CORRIENTES) 0 0 0 0
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO 0 0 0 0 Z
DIFERENCIA EN CAMBIO REALIZADA 0 0 0 0
530530 GASTOS EN NEGOCIACION CERTIFICADOS DE CAMBIO 0 0 0 0
530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS 0 0 0 0
530540 GASTOS MANEJO Y EMISION DE BONOS 0 0 0 0
530545 PRIMA AMORTIZADA 0 0 0 0
OTROS - GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTO FINANCIERO (GMF) 4 x
530595 16,600,000 0 8,300,184 8,300,184 L
MIL
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 40,000,000 0 0 40,000,000
531005 VENTA DE INVERSIONES 0 0 0 0
531010 VENTA DE CARTERA 0 0 0 0
531015 VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 0 0 0 0
531020 VENTA DE INTANGIBLES 0 0 0 0
531025 VENTA DE OTROS ACTIVOS 0 0 0 0
531030 RETIRO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 0 0 0 0
531035 RETIRO DE OTROS ACTIVOS 0 0 0 0
531040 PERDIDAS POR SINIESTROS 40,000,000 0 0 40,000,000 1°
531095 OTROS 0 0 0 0
5313 PERDIDAS METODO DE PARTICIPACION 0 0 0 0
531305 DE SOCIEDADES ANONIMAS Y/O ASIMILADAS 0 0 0 0
531310 DE SOCIEDADES LIMITADAS Y/O ASIMILADAS 0 0 0 0
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 38,489,000 0 38,489,000 0
531505 COSTAS Y PROCESOS JUDICIALES 0 0 0 0
531510 ACTIVIDADES CULTURALES Y FISICAS 0 0 0 0
531515 COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 38,489,000 0 38,489,000 0 43°
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 0 0 0 0
531595 OTROS 0 0 0 0
5395 GASTOS DIVERSOS 113,258,200 0 0 113,258,200
539505 DEMANDAS LABORALES 47,207,800 0 0 47,207,800 47°
539510 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS 0 0 0 0
539515 INDEMNIZACIONES 0 0 0 0
539520 MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS 0 0 0 0
539525 DONACIONES 0 0 0 0
539530 CONSTITUCION DE GARANTIAS 0 0 0 0
539535 AMORTIZACION DE BIENES ENTREGADOS EN COMODATO 0 0 0 0
539595 OTROS 66,050,400 0 0 66,050,400 49°
The Clash

INFORME FISCAL

Activo Contablemente
Efectivo y Equivalentes 199,012,190
Inversiones e instrumentos financieros derivados 41,400,000
Cuentas, documentos financieros por cobrar 339,803,866
Inventarios 974,200,171
Propiedades plata y equipo 776,407,819
AJUSTE FISCAL
Provision Fiscal 9,919,678
Mercancia no Fabricadas por la Empresa 29,226,005
Saldo Fiscal

Pasivo Contable
Obligaciones Financieras 140,000,000
Proveedores 422,000,000
Cuentas por Pagar 285,000,000
Impuestos Gavamenes y tasas 51,000,000
Obligaciones Laborales 87,472,200
Pasivos Estimados y Provisiones 145,000,000
AJUSTE FISCAL
Pasivos Estimados y Provisiones 145,000,000
Saldo Fiscal

TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO FISCAL

Variación
PATRIMONIO LIQUIDO DEL AÑO 2019 1,975,770,000
PATRIMONIO LIQUIDO DEL AÑO 2020 1,306,206,000
Diferencia 669,564,000

UTILIDAD O PERDIDA CONTABLE

Ingresos Operacionales 4,150,092,000

Devoluciones Ventas - 373,508,000
Ventas Netas
Ingresos no Operacionales
Ingresos no Operacionales 3,240,000
Otros Ingresos 115,596,000
Costos 2,605,059,000
Gastos de Administrativo 254,331,000
Gastos de Distribucion y ventas 595,065,000
Gastos financieros 18,788,000
Otros gastos y deducciones 153,258,000

RENTA LIQUIDA

UTILIDAD O PERDIDA FISCAL ANTES

 2,330,824,046

- 39,145,683

2,291,678,000

1,130,472,200

- 145,000,000

985,472,000

1,306,206,000

3,776,584,000
118,836,000

3,626,501,000
268,919,000
 Declaración de Renta y Complementarios para Personas Jurídicas y Asimiladas y

110
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO residentes o
de Ingresos Privada
y Patrimonio para Entidades Obligadas a Declarar

1. Año 2 0 2 0 Tenga en cuenta

que los artículos
Espacio reservado para la DIAN 287 y 288 de la 4. Número de formulario
Ley 1819 de
diciembre de
2016 modificaron
los artículos 647
y 648 del ET y en
las nuevas 3 3 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) versiones de 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante

dichos artículos
9 0 ya0no se 0 0 0 0 0 0 0
menciona que la 12. Cód. Dirección Seccional 24. Actividad económica
11. Razón social inclusión de
datos falsos en
A Y Z SAS estos renglones
31 y 32 del
Si es una corrección indique:formulario 25. Cód.
110 26. No. Formulario anterior
29. Fracción año gravable siguiente pueda30.ser
Renuncio a pertencer al Régimen Tributario especial 31. Vinculado al pago de obras por 31. Pérdidas fiscales acumuladas años anteriores,
castigada con la 0
(2021) (Marque "X") (Marque X) impuestos (Marque "X") sin compensar
sanción de
33. Total costos y inexactitud. Para 34.Aportes al sistema de seguridad 35. Aportes al SENA,ICBF, Cajas
Datos informativos gastos de nómina 0 0 0
más información, social compensación
se sugiere leer
este editorial:
Efectivo y equivalentes de efectivo http://actualicese. 36 199,012,000 Renta presuntiva 76 6,111,000
com/actualidad/2
017/03/21/ley-
Inversiones e instrumentos financieros derivados 37 41,400,000 Renta exenta 77 0

(Continuación
1819-de-2016-

Renta)
elimino-la-
Cuentas, documentos y arrendamientos sancion-de-
financieros por cobrar 38 329,884,000 Rentas gravables 78 0
inexactitud-para-
el-renglon-31-del-
Inventarios formulario-110/ 39 944,974,000 Renta líquida gravable (Al mayor valor entre 75 y 76 reste 77 y sume 78) 79 268,919,000

Activos intangibles 40 0 Ingresos por ganancias ocasionales ###80 254,000,000

Patrimonio

Activos biológicos 41 0 Rentas deudores régimen Ley 1116 de 2006, Decreto 560 y 772 de 2020 ### 81 0

ocasionales
Ganancias
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 42 776,408,000 Utilización pérdidas fiscales acumuladas (inc. 2, art. 15 Decreto 772 de 2020) ###82 0

Otros activos 43 0 Costos por ganancias ocasionales ### 83 0

Total patrimonio bruto (sume 36 a 43) 44 2,291,678,000 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 84 182,775,000

Pasivos 45 985,472,000 Ganancias ocasionales gravables (Ver instructivo) ### 85 71,225,000

Total patrimonio líquido (41-42) 46 1,306,206,000 Sobre la renta líquida gravable 86 86,054,000

Impuesto sobre las rentas líquidas

De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 10% (base casilla
Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 4,150,092,000 87 0
54)
De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del aríiculo 240 del
gravables
Ingresos financieros 48 3,240,000 88 0
E.T. (base casilla 55)
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional (incluye capitalizaciones no De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 27% (base casilla
gravadas) 49 0 89 0
56)
Dividendos y/o participaciones distribuidos por entidades no residentes en Colombia a una CHC De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 32% (base casilla
50 0 90 0
y prima en colocación de aciones. 53)
Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general provenientes de sociedades y entidades De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 33% (base casilla
extranjeras o de sociedades nacionales. 51 0 91 0
52)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales sin residencia fiscal
52 0 Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (86+87+88+89+90+91) ###92 86,054,000
(año 2016 y anteriores)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales sin residencia fiscal (año 2017 y
anteriores) 53 0 Descuentos tributarios 93 12,450,000

Dividendos y/o participaciones gravadas al 10% 54 0 Impuesto neto de renta (92-93) 94 73,604,000
Ingresos

Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general (EP y Sociedades Extranjeras - utilidades
generadas a partir del año 2017) 55 0 Impuesto de ganancias ocasionales (Casilla 85 por casilla) 95 7,123,000

Dividendos y/o participaciones provenientes de proyectos calificados como magainversiones

56 0 Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales 96 0
gravadas al 27%

Otros ingresos 57 115,596,000 Total impuesto a cargo (94+95-96) 97 80,727,000

Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50%

Total ingresos brutos (Sume 47 a 57) 58 4,268,928,000 98 0
del valor de la casilla 97 (Modalidad de pago 1)
Liquidación privada

Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 373,508,000 99 0
(Modalidad de pago 2)

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 60 0 Menos: Crédito fiscal artículo 256-1 E.T. 100 0

Total ingresos netos (58-59-60) 61 3,895,420,000 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior 101 51,110,000

Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o
Costos 62 2,605,059,000 102 0
compensación

Gastos de administración 63 254,331,000 Autorretenciones 103 0

Costos y deducciones

Retenciones

Gastos de distribución y ventas 64 595,065,000 Otras retenciones 104 0

Gastos financieros 65 18,788,000 Total retenciones año gravable a declarar (103+104) 105 0

Otros gastos y deduciones 66 153,258,000 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 106 0

Anticipo sobretasa instituciones financieras

Total costos y gastos deducibles (sume 62 a 66) 67 3,626,501,000 107 0
año gravable anterior
instituciones
financieras
Sobretasa

Inversiones efectuadas en el año 68 0 Sobretasa instituciones financieras 108 0

(R.T.E.)
ESAL

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 69 0 Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable siguiente 109 0

Renta por recuperación de deducciones 70 0 Saldo a pagar por impuesto (97+106+108+109-98-99-100-101-102-105-107) 110 29,617,000

Renta pasiva - ECE sin residencial fiscal en Colombia 71 0 Sanciones 111 10,944,000

Renta líquida ordinaria del ejercicio (sume 61+69+70+71-52-53-54-55-56-67-68) 72 268,919,000 Total saldo a pagar (97+106+108+109+111-98-99-100-101-102-105-107) 112 40,561,000
Renta

Perdida liquida del ejercicio (sume 52+53+54+55+56+67+68-61-69-70-71) 73 0 Total saldo a favor (98+99+100+101+102+105+107-97-106-108-109-111) 113 0

Compensaciones 74 0 Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 114 0

Renta líquida (72-74) 75 268,919,000 Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 115 0
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
981. Cód. Representación

Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ 40,561,000

982. Código Contador o Revisor Fiscal 996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

983. No. Tarjeta profesional

 DESCRIPCIÓN NORMATIVIDAD LIMITES

Otros descuentos
50% del Impuesto de industria y comercio, avisos y tableros
tomado como descuento, efectívamente pagado, con relación Art. 115 ET N/A
de causalidad y no tomado como costo o gasto
Descuento tributario empresas de servicios públicos
L.788/2002,
domiciliarios que presten servicios de acueducto y
art.104
alcantarillado
IVA pagado en la importación, formación, construcción o
258-1 E.T.
adquisición de activos fijos reales productivos
Los previstos en la normativa para las Zomac
Total Otros descuentos
VALOR PAGO O ABONO VALOR DESCUENTO
EN CUENTA TRIBUTARIO

$ 24,900,000 $ 12,450,000

$ - $ -

$ - $ -
$ - $ -
$ 24,900,000 $ 12,450,000
Automovil
VALOR INICIAL
VALOR DE RESCATE
VIDA ÚTIL

DEPRECIACIÓN LÍNEA RECTA

AÑO MONTO A DEPRECIAR
1 $ 89,000,000.00
2 $ 89,000,000.00
3 $ 89,000,000.00
4 $ 89,000,000.00
5 $ 89,000,000.00

EQUIPOS COMPUTO
VALOR INICIAL
VALOR DE RESCATE
VIDA ÚTIL

DEPRECIACIÓN LÍNEA RECTA

AÑO MONTO A DEPRECIAR
1 $ 47,989,710.00
2 $ 47,989,710.00
3 $ 47,989,710.00
4 $ 47,989,710.00
5 $ 47,989,710.00

MUEBLES Y ENSERES
VALOR INICIAL
VALOR DE RESCATE
VIDA ÚTIL

DEPRECIACIÓN LÍNEA RECTA

AÑO MONTO A DEPRECIAR
1 $ 79,978,000.00
 2 $ 79,978,000.00
3 $ 79,978,000.00
4 $ 79,978,000.00
5 $ 79,978,000.00
6 $ 79,978,000.00
7 $ 79,978,000.00
8 $ 79,978,000.00
9 $ 79,978,000.00
10 $ 79,978,000.00

A UN AÑO $38,662,408.67
AL $ 89,000,000.00
CATE $ 0.00
5

TASA DE DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUMULADA

20% ### $ 17,800,000.00
20% ### $ 35,600,000.00
20% ### $ 53,400,000.00
20% ### $ 71,200,000.00
20% ### $ 89,000,000.00

AL $ 47,989,710.00
CATE $ 0.00
5

TASA DE DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUMULADA

20% $ 9,597,942.00 $ 9,597,942.00
20% $ 9,597,942.00 $ 19,195,884.00
20% $ 9,597,942.00 $ 28,793,826.00
20% $ 9,597,942.00 $ 38,391,768.00
20% $ 9,597,942.00 $ 47,989,710.00

AL $ 79,978,000.00
CATE $ 0.00
10

TASA DE DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUMULADA

10% $ 7,997,800.00 $ 7,997,800.00
10% $ 7,997,800.00 $ 15,995,600.00
10% $ 7,997,800.00 $ 23,993,400.00
10% $ 7,997,800.00 $ 31,991,200.00
10% $ 7,997,800.00 $ 39,989,000.00
10% $ 7,997,800.00 $ 47,986,800.00
10% $ 7,997,800.00 $ 55,984,600.00
10% $ 7,997,800.00 $ 63,982,400.00
10% $ 7,997,800.00 $ 71,980,200.00
10% $ 7,997,800.00 $ 79,978,000.00
 Construcción y Edificios
VALOR INICIAL
VALOR DE RESCATE
VIDA ÚTIL

VALOR LIBRO DEPRECIACIÓN LÍNEA RECTA

### AÑO MONTO A DEPRECIAR
### 1 $ 147,000,000.00
### 2 $ 147,000,000.00
### 3 $ 147,000,000.00
$ 0.00 4 $ 147,000,000.00
5 $ 147,000,000.00

VALOR LIBRO
###
###
###
$ 9,597,942.00
$ 0.00

VALOR LIBRO
###
###
###
###
###
###
###
###
$ 7,997,800.00
$ 0.00
AL $ 147,000,000.00
CATE $ 0.00
45

TASA DE DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUMULADA

2.2% $ 3,266,666.67 $ 3,266,666.67
2.2% $ 3,266,666.67 $ 6,533,333.33
2.2% $ 3,266,666.67 $ 9,800,000.00
2.2% $ 3,266,666.67 $ 13,066,666.67
2.2% $ 3,266,666.67 $ 16,333,333.33
VALOR LIBRO
###
###
###
###
###
 SANCIÓN POR EXTEMPORANEIDAD UVT 36,308
Fecha en que presentó la declaración 2 DE JULIO 2021
Fecha de vencimiento de la declaración 10 DE ABRIL 2021
Mes o fracción de mes de extemporaneidad 3
Impuesto a cargo $ 72,959,000
Ingresos brutos el periodo $ 4,150,092,000
Patrimonio líquido año anterior $ 1,248,290,000
Saldo a favor $ -
Sanción por extemporaneidad $ 10,944,000
PROVISIÓN DE CARTERA

ANTIGÜEDAD POR CARTERA NACIONALES DEL EXTERIOR

SIN VENCER 224,828,200 -
0 a 90 días - -
91 a 180 días 45,780,000 -
181 a 360 días 54,973,444 -
361 a 720 días 14,222,222 -
721 a 1.080 días - -
VALOR TOTAL 339,803,866 -

Total Cartera 339,803,866

 PROVISIÓN
CARTERA % %
GENERAL
224,828,200 0% - 0%
- 0% - 0%
45,780,000 5% 2,289,000 0%
54,973,444 10% 5,497,344 0%
14,222,222 15% 2,133,333 33%
- 15% - 66%
339,803,866 9,919,678
ANEXO DECLARCION DE RENTA

CALCULO ANTICIPO DE RENTA

OPCION 1
IMPUESTO NETO DE RENTA 2019 0
IMPUESTO NETO DE RENTA 2020 65,836,000
PROMEDIO 65,836,000
75%
SUB TOTAL 49,377,000
MEN0S RENTECIÓN EN LA FUENTE PRACTICADA AÑO 20 0
ANTICIPO DE RENTA PERIODO GRAVABLE 2021 49,377,000

NO SE REALIZO LA OPCION 2 POR QUE NO CONTABAMOS CON LA INFORMACIÓN DEL IM

EL CUAL DIFIERE DEL IMPUESTO A CARGO QUE FUE EL QUE SE NOS SUMISNITRO EN LA
S CON LA INFORMACIÓN DEL IMPUESTO NETO DE RENTA DEL AÑO 2019
UE SE NOS SUMISNITRO EN LA INFORMACIÓN
 RENTA PRESUNTIVA ART 180
Uvt 2020 $ 35,607 Patrimonio liquido a dic 31 del año gravable 2019

Menos : Valor patrimonial neto de :

Acciones en sociedades nacionales
Bienes destinados exclusivamente a actividades deportivas de los clubes sociales y de
Bienes afectados por hechos constitutivos de caso fortuito o fuerza mayor
Bienes vinculados a empresas en periodo improductivo
Bienes vinculados sector minería diferente a hidrocarburos

Menos:
La totalidad del valor patrimonial bruto de los activos empleados para generar las re
numerales 1 y 2 del artículo 207-2 (ver numeral 13 del artículo 191 del ET)

La totalidad del valor patrimonial bruto de:

Bonos obligatorios (Ley 345 de 1996, Ley 487 de 1998)
Las primeros 19.000 UVT de los activos destinados al sector agropecuario (Concepto
octubre 1 de 2009)

PATRIMONIO BASE PARA RENTA PRESUNTIVA

Por tarifa de renta presuntiva (0.5%)
RENTA PRESUNTIVA TENTATIVA

Mas : Renta gravable generada por los bienes excluidos de renta presuntiva
Dividendos
Participaciones
Rentas netas gravables obtenidas con los activos destinados al sector agropecuario
Otras

RENTA PRESUNTIVA

Valor Patrimonial Neto

NTA PRESUNTIVA ART 180 A 194 ET
1 del año gravable 2019 $ 1,248,290,000

$ 41,400,000.00 $ 26,156,489
as de los clubes sociales y deportivos $ - $ -
to o fuerza mayor $ - $ -
$ - $ -
ros $ - $ -

mpleados para generar las rentas de que trata los

$ -
artículo 191 del ET)

$ -
ctor agropecuario (Concepto DIAN 080289 de
$ - $ 676,533,000
$ -
$ 1,222,133,511
0.5%
$ 6,110,668

s de renta presuntiva
$ -
$ -
dos al sector agropecuario $ -
$ -

$ 6,111,000

Patrimonio liquido 2019 $ 1,248,290,000

63.18%
Patrimonio bruto 2019 $ 1,975,770,000
GANANCIA OCASIONAL

VENTA DE ACTIVOS FIJOS POSEÍDOS POR DOS AÑOS O MAS

CONCEPTO
Precio de Venta
Costo Fiscal
Ganancia Ocasional
Recuperación Depreciación Acumulada
G.O. No gravada y exenta
Ganancia Ocasional Neta

RESUMEN GANANCIAS OCASIONALES

Total ingresos por Ganancia Ocasional en el país (10%)
Total ingresos por Ganancia Ocasional por rifas, loterías, etc. (20%)
Total ingresos por Ganancia Ocasional en el exterior (10%)
Renta deudores régimen Ley 1116 de 2006, Decreto 560 de 2020 y Decreto 772 de 2020
Utilizacion perdidas fiscales acumuladas (inc. 2, art 15 Decreto 772 de 2020)
Total costos por Ganancia Ocasional
Total exenciones por Ganancia Ocasional
Ganancia Ocasional gravable

CALCULO GANANCIA OCASIONAL

TARIFA 20% Loterías, rifas y similares
TARIFA del 10%

Impuesto Ganancia Ocasional

AS
VALOR
$ 254,000,000
$ 182,775,000
$ 71,225,000
$ -
$ -
$ 71,225,000

$ 254,000,000
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 182,775,000
$ -
$ 71,225,000

$ -
$ 7,122,500

$ 7,123,000