Juan Rojas Peña

MES DE SETIEMBRE DE 2021

RECIBOS IMPORTE FECHA RETENCION
E001-007 1,600.00 9/18/2021 128.00
E001-008 1,800.00 9/26/2021 144.00
E001-009 1,000.00 9/30/2021 0.00
E001-010 2,000.00 10/15/2021 160.00
E001-011 1,400.00 10/25/2021 0.00
E001-012 1,700.00 10/31/2021 136.00
TOTAL 9,500.00 568.00
TENDRA QUE PRESENTAR PDT 616

De Setiembre De Octubre
1,600.00 2,000.00
1,800.00 1,400.00
1,000.00 1,700.00
TOTAL 4,400.00 TOTAL 5,100.00

RENTA DE CUARTA DE SETIEMBRE = 352.00

RENTA DE CUARTA DE OCTUBRE = 408.00
 CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DE CUARTA CATEGORIA 202
Descripción
Renta Bruta obtenida por el ejercicio individual (Profesión, arte, ciencia u oficio)
Deducción (20% del Renta Bruta obtenida - Máximo S/ 105,600.00
Renta Neta obtenida por el ejercicio individual (Profesión, arte, ciencia u oficio)
Otras Rentas de Cuarta Categoría
Total Rentas de Cuarta Categoría
Deducción de 7 UIT (Hasta el límite del total renta de cuarta categoría)
Deducción de 3 UIT
Total Renta Neta de Cuarta Categoría
Deducción por Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
Deducción por Donaciones
Total Renta Imponible de Trabajo

Renta imponible de trabajo Tasa

Hasta 5 UIT ó S/. 22,000.00 8%
Por el Exceso de 5 UIT ó S/. 22,000.00 y hasta 20 UIT ó S/. 88,000.00 14%
Por el Exceso de 20 UIT ó S/. 88,000.00 y hasta 35 UIT ó S/. 154,000.00 17%
Por el Exceso de 35 UIT ó S/. 154,000.00 y hasta 45 UIT ó S/. 198,000.00 20%
Por el Exceso de 45 UIT ó S/. 198,000.00 30%

Impuesto a la renta

Pagos a cuenta y/o saldo a favor de periodos anteriores

Impuesto a regularizar
TA CATEGORIA 2021
S/.
RETENCION
ENERO 6,500.00 NO
FEBRERO 6,500.00 NO
MARZO 6,500.00 NO
ABRIL 6,500.00 NO
MAYO 6,500.00 NO
JUNIO 6,500.00 NO
JULIO 6,500.00 NO
AGOSTO 6,500.00 NO
SEPTIEMBRE 6,500.00 NO
OCTUBRE 6,500.00 NO
NOVIEMBRE 6,500.00 NO
Tramos DICIEMBRE 6,500.00 NO
TOTAL 78,000.00 0.00
 CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DE CUARTA CATEGORIA 20
Descripción
Renta Bruta obtenida por el ejercicio individual (Profesión, arte, ciencia u oficio)
Deducción (20% del Renta Bruta obtenida - Máximo S/ 105,600.00
Renta Neta obtenida por el ejercicio individual (Profesión, arte, ciencia u oficio)
Otras Rentas de Cuarta Categoría
Total Rentas de Cuarta Categoría
Deducción de 7 UIT (Hasta el límite del total renta de cuarta categoría)
Deducción de 3 UIT
Total Renta Neta de Cuarta Categoría
Deducción por Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
Deducción por Donaciones
Total Renta Imponible de Trabajo

Renta imponible de trabajo Tasa

Hasta 5 UIT ó S/. 22,000.00 8%
Por el Exceso de 5 UIT ó S/. 22,000.00 y hasta 20 UIT ó S/. 88,000.00 14%
Por el Exceso de 20 UIT ó S/. 88,000.00 y hasta 35 UIT ó S/. 154,000.00 17%
Por el Exceso de 35 UIT ó S/. 154,000.00 y hasta 45 UIT ó S/. 198,000.00 20%
Por el Exceso de 45 UIT ó S/. 198,000.00 30%

Impuesto a la renta

Pagos a cuenta y/o saldo a favor de periodos anteriores

Saldo a favor
TA CATEGORIA 2021
S/. Luis Pérez Vázquez
58,800 LOS FUERTES SAC Retención NORTE SAC
11,760 ENERO 3,500.00 280.00 0.00
47,040 FEBRERO 3,500.00 280.00 0.00
MARZO 3,500.00 280.00 0.00
47,040 ABRIL 3,500.00 280.00 0.00
30,800 MAYO 3,500.00 280.00 0.00
JUNIO 3,500.00 280.00 0.00
16,240 JULIO 3,500.00 280.00 0.00
AGOSTO 3,500.00 280.00 0.00
SETIEMBRE 3,500.00 280.00 0.00
16,240 OCTUBRE 3,500.00 280.00 5,600.00
NOVIEMBRE 3,500.00 280.00 5,600.00
Tramos DICIEMBRE 3,500.00 280.00 5,600.00
1,299.20 TOTAL 42,000.00 3,360.00 16,800.00

TOTAL AÑO 2021 = 58,800.00

1,299

-4,704

-3,405
quez
Retención
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
448.00
448.00
448.00
1,344.00
 CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DE 4TA & 5
Descripción
Renta Bruta obtenida por el ejercicio individual (Profesión, arte, ciencia u oficio)
Deducción (20% del Renta Bruta obtenida - Máximo S/ 105,600.00
Renta Neta obtenida por el ejercicio individual (Profesión, arte, ciencia u oficio)
Otras Rentas de Cuarta Categoría
Total Rentas de Cuarta Categoría
Total Rentas de Quinta Categoría
Total Rentas de Cuarta y Quinta Categoría
Deducción de 7 UIT (Hasta el límite del total renta de cuarta categoría)
Deducción de 3 UIT
Total Renta Neta de Cuarta y Quinta Categoría
Deducción por Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
Deducción por Donaciones
Sub Total
Renta Neta de Fuente Extranjera
Total Renta Imponible de Trabajo y Fuente Extranjera

Renta imponible de trabajo

Hasta 5 UIT ó S/. 22,000.00
Por el Exceso de 5 UIT ó S/. 22,000.00 y hasta 20 UIT ó S/. 88,000.00
Por el Exceso de 20 UIT ó S/. 88,000.00 y hasta 35 UIT ó S/. 154,000.00
Por el Exceso de 35 UIT ó S/. 154,000.00 y hasta 45 UIT ó S/. 198,000.00
Por el Exceso de 45 UIT ó S/. 198,000.00

Impuesto a la renta

Pagos a cuenta - retenciones y/o saldo a favor de periodos anteriores

PAGADO POR REGULARIZACION
Impuesto a regularizar
ENTA DE 4TA & 5TA 2021
Alberto Toledo Martínez
20,750 UNION SAC
4,150 Total 60,200.00
16,600 INDEPENDIETE 20,750.00

16,600
60,200
76,800
-30,800

46,000

Tasa Tramos
8% 22,000.00 1,760
14% 24,000.00 3,360
17%
20%
30%

5,120

-4,610

510
o Toledo Martínez
JUNTOS SAC RETENCIÓN
2,950.00
1,660.00