ENTIDAD AUDITADA: XYZ

CLASE AUDITORIA: ESTADOS FINANCIEROS

PAPEL DE TRABAJO: HOJA DE TRABAJO ANALITICO DE LA AUDITORIA
PERIODO AUDITORIA: DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020
(En miles de dólares)

CODIGO CUENTA
1. VF ACTIVOS
Banco Central del Ecuador Cuenta Corriente Única
111.02 .01 VF
- CCU

113.81.01 VF Cuentas por Cobrar IVA Compras

131.01.03 VF Inventarios de Combustibles y Lubricaciones

131.01.04 VF Inventarios de Materiales de Oficina

131.01.05 VF Inventarios de Materiales de Aseo

131.01.08 VF Inventarios de Instrumental Médico Menor

Inventarios de Suministros para la Defensa y

131.05.02 VF
seguridad Publica

141.01.03 VF Mobiliarios

141.99.02 VF (-) Deprec. Acum. de Mobiliarios

141.01.04 VF Maquinarias y Equipos

141.99.04 VF (-) Deprec. Acum. de Maquinarias y Equipo

141.01.05 VF Vehículos

141.99.05 VF (-) Deprec. Acum. de Vehículos

141.1.06 VF Herramientas

141.99.08 VF (-) Deprec. Acum. de Herramientas

141.01.06 VF Equipos, Sistemas y Paquetes Informáticos

(-) Deprec. Acum. de Equipos, Sistemas y

141.99.07 VF
Paquetes Informáticos

141.03.02 VF Edificios

141.99.02 VF (-) Deprec. Acum. de Edificios

TOTAL ACTIVO

VF= VERIFICADO POR AUDITORIA: (CODIGOS DE AUXILIARES SEGÚN PLAN

?= COMPROBADO SUMAS POR AUDITORIA
CA= CALCULO: CALCULOS MATEMATICOS REALIZADOS POR AUDITORIA P
 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO

AUDITORIA
RE DEL 2020

AÑO 2020 AÑO 2019

PARCIAL EN $ TOTAL EN $ PARCIAL EN $ TOTAL EN $

2,658.02 VF 12,658.02 VF

34,105.06 VF 24,105.06 VF

1,844.64 VF 11,844.64 VF

566.08 VF 1,566.08 VF

683.20 VF 2,683.20 VF

488.00 VF 1,488.00 VF

341.60 VF 1,341.60 VF

32,483.05 42,483.05

12,736.42 19,746.63 ? 22,736.42 19,746.63 ?

156,196.26 256,196.26

30,756.47 125,439.79 ? 35,756.47 220,439.79 ?

199,171.38 159,171.38

29,086.42 170,084.96 ? 39,086.42 120,084.96 ?

11,492.40 21,492.40

2,526.19 8,966.21 ? 12,526.19 8,966.21 ?

20,477.04 30,477.04

3,349.69 17,127.35 ? 1,349.69 29,127.35 ?

637,982.81 437,982.81

31,778.59 606,204.22 ? 41,778.59 396,204.22 ?

988,255.76 ? 850,255.76 ?
GOS DE AUXILIARES SEGÚN PLAN DE CUENTAS CONTABLES)
RIA
OS REALIZADOS POR AUDITORIA PARA DETERMINAR O CONFIRMAR CIFRAS
REFERENCIA: ESF/1
FECHA: 12 DE ENERO 2021
PREPARADO POR: ABC
APROBADO POR: JVD

VARIACION EN $ % OBSERVACIONES

-10,000.00 ? -79.00 CA

10,000.00 ? 41.49 CA

-10,000.00 ? -84.43 CA

-1,000.00 ? -63.85 CA

-2,000.00 ? -74.54 CA

-1,000.00 ? -67.20 CA

-1,000.00 ? -74.54 CA

? CA

0.00 ? 0.00 CA

? CA

-95,000.00 ? -43.10 CA

? CA

50,000.00 ? 41.64 CA

? CA

0.00 ? 0.00 CA

? CA

-12,000.00 ? -41.20 CA

? CA

210,000.00 ? 53.00 CA