Acciones

CDT

Bonos

ACCIONES
CARACTERISTICAS
1)Las acciones son valores cuyos rendimientos se desconocen al momento de su emisión o adquisición, por lo tanto, generan un mayor riesgo, ya que pueden presentar altas volatilidades.
1)La inversión en activos de renta variable tiene asociado el riesgo emisor o crediticio, riesgo de liquidez y riesgo de mercado.

BENEFICIOS
Con un portafolio diversificado puedes reducir el riesgo y aumentar el retorno.

Las ganancias generadas en la venta de acciones son ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional, así como los dividendos pagados por las compañías inscritas en la BVC, siempre y cuando

COMPARACIÓN ACCIONES CON OPCIÓN DE COMPRA

Numero de Acciones 100 Numero de Acciones 100
Valor nominal $ 2,117 Valor nominal $ 23,240
Total a Invertir $ 211,700 Total a Invertir $ 2,324,000
Comisión 1,5% $ 3,176 Comisión 1,5% $ 34,860

Numero de Acciones 500 Numero de Acciones

Valor nominal $ 15,550 Valor nominal
Total a Invertir $ 7,775,000 Total a Invertir
Comisión 1,5% $ 116,625.00 Comisión 1,5%
 PORTAFOLIO DE INVERSIÓN
EMPRESA XYZ S.A.S
TIPO DE PORTAFOLIO EN CRECIMIENTO

ACCIONES

e pueden presentar altas volatilidades.

as compañías inscritas en la BVC, siempre y cuando dichos dividendos hayan pagado impuestos en cabeza de la sociedad que los distribuyó.

Graficador Análisis Técnico

 Numero de Acciones 100
Valor nominal $ 7,800
Total a Invertir $ 780,000
Comisión 1,5% $ 11,700

ero de Acciones 500 Numero de Acciones

$ 37,000 Valor nominal
$ 18,500,000 Total a Invertir
$ 277,500.00 Comisión 1,5%
isis Técnico
 500
$ 5,000
$ 2,500,000
$ 37,500.00
 Medicion Inicial
Datos Prestamo
PRESTAMO $ 40,000,000
PERIODO 12 MESES
TASA DE INTERES 28.28% EA
TASA EFECTIVA MENSUAL 2.10% EF
COSTOS ESTUDIO DE CREDITO $ 1,000,000
VALOR CUOTA $ 3,804,967
MEDICIÓN COSTO AMORTIZADO $ 39,000,000

TABLA DE AMORTIZACION CUOTA FIJA

PERIODO CUOTA INTERESES
0
1 $ 3,804,966.74 $ 838,825
2 $ 3,804,966.74 $ 776,623
3 $ 3,804,966.74 $ 713,117
4 $ 3,804,966.74 $ 648,279
5 $ 3,804,966.74 $ 582,081
6 $ 3,804,966.74 $ 514,495
7 $ 3,804,966.74 $ 445,492
8 $ 3,804,966.74 $ 375,042
9 $ 3,804,966.74 $ 303,114
10 $ 3,804,966.74 $ 229,678
11 $ 3,804,966.74 $ 154,702
12 $ 3,804,966.74 $ 78,154
$ 45,659,601 $ 5,659,601

CALCULO DE LA TIR
0 -$ 39,000,000
1 $ 3,804,966.74
2 $ 3,804,966.74
3 $ 3,804,966.74
4 $ 3,804,966.74
5 $ 3,804,966.74
6 $ 3,804,966.74
7 $ 3,804,966.74
8 $ 3,804,966.74
9 $ 3,804,966.74
 10 $ 3,804,966.74
11 $ 3,804,966.74
12 $ 3,804,966.74
2.51%

TABLA DE AMORTIZACION AL COSTO AMORTIZADO

MESES CUOTA
0
1 $ 3,804,967
2 $ 3,804,967
3 $ 3,804,967
4 $ 3,804,967
5 $ 3,804,967
6 $ 3,804,967
7 $ 3,804,967
8 $ 3,804,967
9 $ 3,804,967
10 $ 3,804,967
11 $ 3,804,967
12 $ 3,804,967
INTERES
$ 907,594
$ 834,786
$ 760,149
$ 683,636
$ 605,200
$ 524,793
$ 442,366
$ 357,868
$ 271,246
$ 182,447
$ 91,417
$ (1,901)

$ 5,659,601
 REGISTRO CONTABLE MEDICIÓN INICIAL
CUENTA DEBITO CREDITO
PAGARE $ 40,000,000
COSTO AMORTIZADO $ 1,000,000
BANCOS $ 39,000,000

MONTO DEL CREDITO $ 40,000,000

CAPITAL AMORTIZADO SALDO
$ 40,000,000
$ 2,966,141.83 $ 37,033,858.17
$ 3,028,343.67 $ 34,005,514.50
$ 3,091,849.92 $ 30,913,664.58
$ 3,156,687.94 $ 27,756,976.63
$ 3,222,885.65 $ 24,534,090.98
$ 3,290,471.57 $ 21,243,619.41
$ 3,359,474.81 $ 17,884,144.60
$ 3,429,925.09 $ 14,454,219.51
$ 3,501,852.75 $ 10,952,366.75
$ 3,575,288.79 $ 7,377,077.97
$ 3,650,264.82 $ 3,726,813.15
$ 3,726,813.15 $ -
$ 40,000,000

TABLA BANCO
REGISTRO CONTABLE MEDICIÓN POSTERIOR
CUENTA DEBITO CREDITO
PAGARE $ 2,966,142
GASTOS FINANCIEROS $ 72,434
COSTO AMORTIZADO $ 72,434
INTERESES $ 838,825
BANCOS $ 3,804,967
$ 3,877,401 $ 3,877,401
REGISTRO CONTABLE MEDICIÓN POSTERIOR
CUENTA DEBITO CREDITO
PAGARE $ 40,000,000
GASTOS FINANCIEROS $ 1,000,000
COSTO AMORTIZADO $ 1,000,000
INTERESES $ 5,659,601
BANCOS $ 45,659,601
$ 46,659,601 $ 46,659,601

COSTO POR PRESTAMOS AMORTIZACIÓN SALDO

$ 40,000,000
$ 72,434.31 $ 2,897,373 $ 37,102,627
$ 74,254.51 $ 2,970,180 $ 34,132,447
$ 76,120.45 $ 3,044,818 $ 31,087,629
$ 78,033.27 $ 3,121,331 $ 27,966,298
$ 79,994.17 $ 3,199,767 $ 24,766,532
$ 82,004.33 $ 3,280,173 $ 21,486,358
$ 84,065.02 $ 3,362,601 $ 18,123,758
$ 86,177.48 $ 3,447,099 $ 14,676,658
$ 88,343.03 $ 3,533,721 $ 11,142,937
$ 90,563.00 $ 3,622,520 $ 7,520,417
$ 92,838.75 $ 3,713,550 $ 3,806,867
$ 95,171.69 $ 3,806,867 $ -

$ 1,000,000.00 $ 40,000,000
 Medicion Inicial

INSTRUMENTO FINANCIERO Acciones

CLASIFICACION

CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE P&G

MEDICION INICIAL
ACCIONES 100
PRECIO 2,117
TOTAL INVERTIDO 211,700
COMISIÓN POR CORRETAJE 1,5% 3,176
TOTAL +COSTO DE TRANSACCION 214,876

REGISTRO CONTABLE MEDICIÓN INICIAL

CUENTA DEBITO
INVERSIONES FINANCIERAS $ 211,700
GASTOS POR COMISONES $ 3,176
CUENTAS POR PAGAR

BANCOS
 Medicion Posterior

Disminucion
Calculo sobre Valor Nominal.
Valor De Cada Acción

MEDICION POS

COTIZACION EN BOLSA (Valor Razonable en fecha de medicion)

TOTAL ACCIONES

REGISTRO CONTABLE MEDICIÓN POSTERIOR

CREDITO CUENTA
GASTO POR DETERIORO
INVERSIONES FINANC. DETERIORO ACUMULADO
$ 214,876
 10%
212
1,905

MEDICION POSTERIOR 1

1,905.30 VALOR RAZONABLE IMPORTE LIBROS DETERIORO / GASTO

100.00 190,530.00 211,700.00 - 21,170.00

RIOR
DEBITO CREDITO
$ 21,170
$ 21,170
 CDT-ejemplo 1

Medicion Inicial REGISTRO CONTABLE MEDICIÓN INICIAL

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
113005 CDT POR REDIMIR $ 10,000,000
233595 OTROS $ 10,000,000

INSTRUMENTO FINANCIERO CDT 233595 OTROS $ 10,000,000

CLASIFICACION MANTENIDO HASTA EL VENCIMIENT0 111005 BANCOS $ 10,000,000

MEDICION INICIAL
MONTO DEL CDT 10,000,000
TASA DE RENTABILIDAD 11,75% EA TASA EXPRESADA EF 0.009300823619
TIEMPO DE DURACIÓN 6 meses
MEDICIÓN AL COSTO AMORTIZADO $ 10,571,187

Señores: CERTIFICADO DE DEPOSITO A TERMINO

DOTACIONES JOPLIN LTDA SERIE: 567865432
NIT: 900.077.522 - 8 FECHA DE EXPEDICION FECHA DE VENCIMIENTO
Avenida 68 No. 23 - 56 CIUDAD OFICINA EXPEDIDORA DIA MES AÑO DIA MES AÑO
TEL:2075638
dotacionesjoplinltda@hotmail.c BOGOTA
A FAVOR DE: RESTREPO
om LA SUMA DE:
Bogotá/Colombia

ANEXO TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL DEL CDT Nº 7840346 FORMA DE PAGO PAGADEROS
TASA DE INTERES
MES INTERÉS NUEVO SALDO MENSUAL: TRIMESTRAL ANUAL: X VENCIDO: x ANTICIPADO:
$10,000,000
1 $93,008 $10,093,008
2 $93,873 $10,186,882 FIRMA AUTORIZADA FIRMA AUTORIZADA
3 $94,746 $10,281,628
4 $95,628 $10,377,256
5 $96,517 $10,473,773
6 $97,415 $10,571,187
$571,187

Medicion Posterior

INSTRUMENTO FINANCIERO CDT NOTA DÉBITO PRIMER MES

CLASIFICACION MANTENIDO HASTA EL VENCIMIENT0 BANCO CAJA SOCIAL
890903938 - 8 No. 879097
Carrera 48 # 26 - 85
Inserta tú logo
(+57-4)510 9000 - Bogotá: (+57-1) 343 0000 …

Regimen de IVA. G. CONTRIBUYENTE .

REGISTRO CONTABLE MEDICIÓN POSTERIOR
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
440220 INVENSIONES HASTA EL VENCIMIENTO $ 93,008 SEÑOR(ES): NIT: 900.847.225-7 FECHA: 1/08/2019
270521 INTERESES (C.D.T) $ 93,008 DIRECCION:
LE ROGAMOS TOMAR NOTA DE LOS SIGUIENTES CARGOS HECHOS A SU APRECIABLE CUENTA
CONCEPTO Pago de interes por CDT
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO VR TOTAL
IT3 1 INTERESES DE CDT $ 93,008
VALOR EN LETRAS: SUBTOTAL
TOTAL
APROBADO CONTABILIZADO
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO ELABORADOREVISADO

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