CUADRO SINÓPTICO DE LOS

ELEMENTOS DEL SARLAF

Diana Paola Franco Garzón

SEMANA 2
 SARLAFT
SUPERINTENDENCIA
FINANCIERA
CIRCULAR 026 DE JUNIO DE 2008 DE LA SUPERINTENDENCIA
FINANCIERA
1. Políticas: lineamientos generales (reglas de conducta) que deben
adoptar las entidades vigiladas que orienten la actuación de la entidad
y de sus accionistas en relación con el SARLAFT.
2. Procedimientos: deben ser aplicables para la adecuada
implementación y funcionamiento de los elementos y las etapas del
SARLAFT y deben cumplir, como mínimo, con los requisitos
establecidos en la circular No. 026 de 2008.
3. Documentación: Las etapas y los elementos del SARLAFT
implementados por la entidad deben constar en documentos y
registros, garantizando la integridad, oportunidad, confiabilidad y
disponibilidad de la información allí contenida que es de uso exclusivo
para sus miembros.
4. Estructura organizacional: Las entidades deben establecer y asignar
las facultades y funciones en relación con las distintas etapas y
elementos del SARLAFT.  Junta directiva u órgano que haga sus veces
 Representante Legal
5. Órganos de control: Las entidades deben establecer órganos e
instancias responsables de efectuar una evaluación del SARLAFT, a fin
de que se puedan determinar sus fallas o debilidades e informarlas a
las instancias pertinentes. Los órganos de control serán por lo menos
los siguientes: Revisoría Fiscal y Auditoría Interna o quien ejecute
funciones similares o haga sus veces.
GRUPO HELM
MANUAL PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
1. Políticas: Las políticas, controles y procedimientos implementados
incluyen el conocimiento del cliente y de sus operaciones con nuestra
entidad, definición de segmentos de mercado por nosotros atendidos,
monitoreo de transacciones, capacitación al personal y reportes de
operaciones sospechosas a la autoridad competente, unidos al
continuo monitoreo de los perfiles de riesgo de los factores de riesgo
clientes, productos, canales de distribución y zonas geográfica.
2. Procedimientos: Los procedimientos y reglas de conducta sobre la
aplicación de todos los mecanismos e instrumentos de control del
SARLAFT están contemplados en el Manual de Procedimientos y en el
Código de Ética aprobados por la Junta Directiva, los cuales son de
obligatorio cumplimiento por todos los funcionarios de la entidad.
3. Documentación:
MANUAL PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
4. Estructura organizacional:
 Junta Directiva de la Entidad
 La alta dirección
6. Infraestructura tecnológica: Las entidades deben contar con la
tecnología y los sistemas necesarios para garantizar la adecuada
administración del riesgo de LA/FT. Para ello deben contar con un
soporte tecnológico acorde con sus actividades, operaciones, riesgo y
tamaño, que cumpla como mínimo con las características propias de
cada entidad.
7. Divulgación de información: Las entidades deben diseñar un sistema
efectivo, eficiente y oportuno de reportes tanto internos como externos
que garantice el funcionamiento de sus procedimientos y los
requerimientos de las autoridades competentes. En concordancia con el
artículo 97 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, con sus
modificaciones y/o adiciones y demás disposiciones legales vigentes
sobre la materia, las entidades deben suministrar al público la
información necesaria con el fin de que el mercado pueda evaluar las
estrategias de administración del riesgo de lavado de activos y
financiación del terrorismo
8. Capacitación: Las entidades deben diseñar, programar y coordinar
planes de capacitación sobre el SARLAFT dirigidos a todas las áreas y
funcionarios de la entidad Es obligación legal de la entidad capacitar a
los funcionarios en los temas relativos al SARLAFT, de forma anual.
Los funcionarios al momento de vincularse recibirán inducción sobre
el SARLAFT de la entidad por parte de los respectivos departamentos
de capacitación Regionales, Los Corresponsales No Bancarios al
momento de empezar a operar, recibirán capacitación sobre el
SARLAFT del Banco por parte de las respectivas rareas de capacitación
Tomado de : Sena - Centro de Servicios Financieros ( 2010). Elementos fundamentales en la implementación del SARLAFT.
Tomado de : GRUPO HELM. PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO. Bogotá
5. Órganos de control: La revisión del cumplimiento de los mecanismos
de control diseñados e implementados en el SARLAFT de la Entidad, se
ha incluido dentro de las funciones del Oficial de Cumplimiento con el
apoyo de sus colaboradores. La labor de cumplimiento se efectúa a
través de visitas a las dependencias de la entidad que son orientadas
en procedimientos de auditoría.
6. Infraestructura tecnológica: Nuestra institución monitorea las
transacciones de los clientes. En términos generales el monitoreo
busca identificar operaciones inusuales, a partir de señales de alerta.
Para ciertos tipos de clientes, con un perfil de riesgo elevado, se ha
establecido un esquema de monitoreo más acucioso.
7. Divulgación de información: A través de la página web
https://www.grupohelm.com/grupo/grupo/sarlaft/, se encuentra el
vínculo para revisar el documento.
8. Capacitación: La alta dirección de nuestra institución reconoce la
importancia de la capacitación y entiende que los empleados son
personas fundamentales en la lucha contra el lavado de activos. Los
empleados de la institución son capacitados en la prevención del
lavado de activos y de la financiación del terrorismo. Adicionalmente,
aquellos empleados con contacto directo con los clientes, así como los
que administran las relaciones con clientes definidos de mayor riesgo
reciben capacitación especializada en esta materia.