CENTRO INTEGRAL DE ASESORIA Y DESARROLLO

    EMPRESARIAL S.A.S. CIADE

                 
INICIO AÑO AÑO AÑO AÑO VIDA
INVERSIONES AÑO 1
ACTIVIDAD 2 3 4 5 ÚTIL
ACTIVO NO
CORRIENTE (A)  
Maquinaria 10.000.000            
Mobiliario 15.000.000,00            
Equipos
informáticos 9.600.000,00            
Vehículos   25.000.000,00          
Otros 10.000.000,00            
               
TOTAL NO
CORRIENTE 44.600.000,00 25.000.000,00          
ACTIVO
CORRIENTE (B)  
Existencias
iniciales  
Tesorería (Caja
Bancos) 70.000.000,00
TOTAL
CORRIENTE 70.000.000,00  
TOTAL
INVERSIÓN (A +
B) 114.600.000,00 25.000.000,00          

CÁLCULOS INTERMEDIOS
               
TOTAL ACTIVO
NO CORRIENTE INICIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Maquinaria 10.000.000,00          
Mobiliario 15.000.000,00          
Equipos informáticos 9.600.000,00          
Vehículos            
Otros 10.000.000,00          
             
TOTAL 44.600.000,00          
               
  
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INICIO
ACTIVIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PPTO EMPRENDEDOR
D
80.000.000,0
RECURSOS PROPIOS 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10.000.000,0
Ahorros 0          
Préstamo familia 5.000.000,00          
             
FINANCIACION COSTE
0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Premios            
Intercambios            
Cursos            

                 
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INICIO
FINANCIACIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVIDAD

PPTO EMPRENDEDOR 70.000.000,00          

PRESTAMOS 44.600.000,00          
Tipo de interés 1.5%          
Condiciones
Años 5          
TOTAL FINANCIACIÓN 114.600.000,00          
                 
INVERSIÓN 114.600.000,00          
COMPARACIÓN
FINANCIACIÓN 114.600.000,00          

CÁLCULOS INTERMEDIOS
 
CAPITAL VIVO AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Préstamos año0 44.600.000,00 #¡VALOR! #¡VALOR! #¡VALOR! #¡VALOR! #¡VALOR!
Préstamos año1     #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM!
Préstamos año2       #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM!
Préstamos año3         #¡NUM! #¡NUM!
Préstamos año4           #¡NUM!
Préstamos año5            
TOTAL Préstamos 44.600.000,00          

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VENTAS / INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
unidades 150,00 170,00 190,00 200,00 230,00
ASESORIA
precio 20.000.000,00 22.000.000,00 25.000.000,00 29.000.000,00 35.000.000,00
NTEGRAL
ingresos 3.000.000.000,00 3.740.000.000,00 4.750.000.000,00 5.800.000.000,00 8.050.000.000,00
unidades          
PRODUCTO /
precio          
SERVICIO 2
ingresos          
 unidades          
PRODUCTO /
precio          
SERVICIO 3
ingresos          
unidades          
PRODUCTO /
precio          
SERVICIO 4
ingresos          
unidades          
PRODUCTO /
precio          
SERVICIO 5
ingresos          
TOTAL INGRESOS 3.000.000.000,00 3.740.000.000,00 4.750.000.000,00 5.800.000.000,00 8.050.000.000,00
           
Periodo medio de cobro
días) 60        
           
Crédito a
clientes   493.150.684,93 614.794.520,55 780.821.917,81 953.424.657,53 1.323.287.671,23

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      CÁLCULOS INTERMEDIOS
PERSONAL DATOS   AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
7.398.750,0 443.925.000,0 576.179.136,0 699.097.351,6
Salario medio mensual 0   0 0 8 830.927.138,00 972.184.751,46
Incremento salarial
anual 4,00%            
Nº de empleados año 1 5            
Nº de empleados año 2 6            
Nº de empleados año 3 7            
Nº de empleados año 4 8            
Nº de empleados año 5 9            
% coste Seguridad 110.981.250,0 144.044.784,0 174.774.337,9
Social 25,00%   0 0 2 207.731.784,50 243.046.187,86
554.906.250,0 720.223.920,0 873.871.689,6 1.038.658.922,5 1.215.230.939,3
Total gastos de personal     0 0 0 0 2
               
               
ALQUILER              
1.000.000,0
Alquiler mensual 0   12.000.000,00 12.600.000,00 13.230.000,00 13.891.500,00 14.586.075,00
Subida anual prevista en
% 5,00%            
             
               
OTROS GASTOS              
Electricidad 120.000,00   1.440.000,00 1.461.600,00 1.483.524,00 1.505.776,86 1.528.363,51
Teléfono 80.000,00   960.000,00 974.400,00 989.016,00 1.003.851,24 1.018.909,01
Material de Oficina 150.000,00   1.800.000,00 1.827.000,00 1.854.405,00 1.882.221,08 1.910.454,39
Limpieza 300.000,00   3.600.000,00 3.654.000,00 3.708.810,00 3.764.442,15 3.820.908,78
Seguros 150.000,00   1.800.000,00 1.827.000,00 1.854.405,00 1.882.221,08 1.910.454,39
Otros 100.000,00   1.200.000,00 1.218.000,00 1.236.270,00 1.254.814,05 1.273.636,26
     
         
     
         
Subida media anual en % 1,50%  
         
TOTAL OTROS GASTOS    
10.800.000,00 10.962.000,00 11.126.430,00 11.293.326,45 11.462.726,35
     
         
577.706.250,0 743.785.920,0 898.228.119,6 1.063.843.748,9 1.241.279.740,6
TOTAL GASTOS     0 0 0 5 7

         
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¿Impuesto sobre
beneficios? 30,00%        
         
¿% distribución de
beneficios? 50,00%        
         
CUENTA DE
RESULTADOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
3.000.000.000, 3.740.000.000, 4.750.000.000, 5.800.000.000, 8.050.000.000,0
Ventas 00 00 00 00 0
Aprovisionamient
o          
Variación de
existencias          
3.000.000.000, 3.740.000.000, 4.750.000.000, 5.800.000.000, 8.050.000.000,0
Margen 00 00 00 00 0
554.906.250,0 720.223.920,0 873.871.689,6 1.038.658.922, 1.215.230.939,3
Gastos de personal 0 0 0 50 2
Alquileres 12.000.000,00 12.600.000,00 13.230.000,00 13.891.500,00 14.586.075,00
Otros gastos 10.800.000,00 10.962.000,00 11.126.430,00 11.293.326,45 11.462.726,35
EBITDA 2.422.293.750, 2.996.214.080, 3.851.771.880, 4.736.156.251, 6.808.720.259,3
? 00 00 40 05 3
Amortizaciones          
EBIT 2.422.293.750, 2.996.214.080, 3.851.771.880, 4.736.156.251, 6.808.720.259,3
? 00 00 40 05 3
Gastos financieros          
BAI 2.422.293.750, 2.996.214.080, 3.851.771.880, 4.736.156.251, 6.808.720.259,3
? 00 00 40 05 3
mpuesto sobre 726.688.125,0 898.864.224,0 1.155.531.564, 1.420.846.875, 2.042.616.077,8
beneficios 0 0 12 32 0
1.695.605.625, 2.097.349.856, 2.696.240.316, 3.315.309.375, 4.766.104.181,5
Resultado 00 00 28 74 3
         
         
DISTRIBUCIÓN
DE
BENEFICIOS          
847.802.812,5 1.048.674.928, 1.348.120.158, 1.657.654.687, 2.383.052.090,7
DIVIDENDO 0 00 14 87 7
847.802.812,5 1.048.674.928, 1.348.120.158, 1.657.654.687, 2.383.052.090,7
RESERVAS 0 00 14 87 7

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TESORERÍA AL
         
FINAL DE CADA
AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
2.508.775.980, 3.993.827.928,
Saldo inicial 70.000.000,00 399.652.127,57 1.326.683.219,95 83 97
3.315.309.375, 4.766.104.181,
+ Beneficio 1.695.605.625,00 2.097.349.856,00 2.696.240.316,28 74 53
+ Amortizaciones          
+ Prestamos obtenidos          
+ Ampliaciones de
capital          
+ Crédito de
proveedores          
172.602.739,7 369.863.013,7
- Crédito a clientes 493.150.684,93 121.643.835,62 166.027.397,26 3 0
 1.657.654.687, 2.383.052.090,
- Dividendos CENTRO INTEGRAL DE ASESORIA
847.802.812,50 Y
1.048.674.928,00 1.348.120.158,14 87 77
- Devoluciones de DESARROLLO EMPRESARIAL S.A.S. CIADE
 
préstamos          
             
- Inversiones
       
25.000.000,00
 
     
     
- Existencias
BALAN          
CE 3.993.827.928, 6.007.017.006,
Saldo final 399.652.127,57 1.326.683.219,95 2.508.775.980,83 97 04
PREVIS INICI
IONAL O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIV
O            
Inmoviliz 44.600.
ado 000,00          
Amortiza
ciones            
TOTAL
ACTIV
O NO
CORRI 44.600.
ENTE 000,00          
             
Existenci
as            
493.15 1.323.2
0.684,9 614.794 780.821 953.424 87.671,
Clientes   3 .520,55 .917,81 .657,53 23
399.65 1.326.6 2.508.7 3.993.8 6.007.0
70.000. 2.127,5 83.219, 75.980, 27.928, 17.006,
Tesorería 000,00 7 95 83 97 04
TOTAL
ACTIV
O 892.80 1.941.4 3.289.5 4.947.2 7.330.3
CORRI 70.000. 2.812,5 77.740, 97.898, 52.586, 04.677,
ENTE 000,00 0 50 64 51 28
             
TOTAL 114.60 892.80 1.941.4 3.289.5 4.947.2 7.330.3
ACTIV 0.000,0 2.812,5 77.740, 97.898, 52.586, 04.677,
O 0 0 50 64 51 28
             
PASIVO            
Recursos 70.000. 70.000. 70.000. 70.000. 70.000. 70.000.
propios 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00 000,00
847.80 1.896.4 3.244.5 4.902.2 7.285.3
2.812,5 77.740, 97.898, 52.586, 04.677,
Reservas   0 50 64 51 28
Resultad
os
negativos            
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Prestamo 44.600.
s 000,00          
LIMIT
TOTAL
INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ES
NO 114.60 917.80 1.966.4 3.314.5 4.972.2 7.355.3
LISIS
CORRI 0.000,0 2.812,5 77.740, 97.898, 52.586, 04.677,
ENTE 0 0 50 64 51 28
ANCE                
             
o de 70.000.00 917.802.81 1.966.477.74 3.314.597.89 4.972.252.58 7.355.304.67
?
Proveedo
bra 0,00 2,50 0,50 8,64 6,51 7,28 >0.00
res            
70.000.00 399.652.12 1.326.683.21 2.508.775.98 3.993.827.92 6.007.017.00
?
Tesorería
ería 0,00 7,57 9,95 0,83 8,97 6,04 >0,00
negativa            
de
?
TOTAL
ería #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! >0,50
CORRI
de
ENTE
?            
dez #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! >1,50
             
de ? 0,39           <0,60
114.60 917.80 1.966.4 3.314.5 4.972.2 7.355.3
udami
TOTAL 0.000,0 2.812,5 77.740, 97.898, 52.586, 04.677,
PASIVO 0 0 50 64 51 28
PUNTO DE
EQUILIBRI
O  
3.000.000.000,0 3.740.000.000,0 4.750.000.000,0 5.800.000.000,0 8.050.000.000,0
?
Ventas (V)   0 0 0 0 0  
Coste
?
variables (C)              
3.000.000.000,0 3.740.000.000,0 4.750.000.000,0 5.800.000.000,0 8.050.000.000,0 >C
?
Margen (M)   0 0 0 0 0 F
% Margen
?
s/ventas   100% 100% 100% 100% 100%  
Costes fijos 1.063.843.748,9 1.241.279.740,6
?
(CF)   577.706.250,00 743.785.920,00 898.228.119,60 5 7 <M
Umbral 1.063.843.748,9 1.241.279.740,6
?
Rentabilidad   577.706.250,00 743.785.920,00 898.228.119,60 5 7 <V

RENTABILIDAD ?
Económica  
Rotación ?   3,36 1,93 1,44 1,17 1,10 >0
Margen ?   0,81 0,80 0,81 0,82 0,85 >0
Financiera  
Apalancamient
?
o   0,97 0,99 0,99 0,99 1,00 >=1
Efecto fiscal ?   0,70 0,70 0,70 0,70 0,70  
   
ROE ?   1,85 1,07 0,81 0,67 0,65 >0
ROE en %     184,75% 106,66% 81,34% 66,68% 64,80% >0

RETORNO INVERSION  
V.A.N.   12.077.837.777,26 € >0
T.I.R.   #¡NUM! >0

Conclusión
Se puede deducir que gracias al análisis financiero de la empresa es factible que está se pueda realizar primero que
todo porque requiere de una inversión adecuada si exceder los límites, al realizar la venta del producto colocamos el
precio por paquete completo que constaría de asesoría capacitaciones trimestrales más la implementación del
sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo por un precio asequible y negociable lo que hace que la
empresa pueda fluir en el primer año de vida y para que esta se pueda mantener y cumplir con gastos y proveedores
aumentaremos un margen de utiliza no muy exagerado para que nuestro clientes mantenga la fidelidad y en cuanto a
las ganancias e ingresos ayudarán a que todo se dupla correctamente son que la empresa pueda adquirir deudas y
llegué a desestabilizarse
 Referencias:

Córdoba, M. (2011). Formulación y evaluación de proyectos. Bogotá. Segunda edición.

Ecoe ediciones.

Tomado de la organización mundial de la salud

https://www.who.int/phe/health_topics/outdoorair/databases/health_impacts/es/index1.h
tml

Tomado de: https://ovacen.com/impacto-medioambiental-papel/

El congreso de Colombia (1996). Ley 344 de 1996” Por la cual se dictan normas tendientes a la
racionalización del gasto público, se conceden unas facultades extraordinarias y se expiden otras
disposiciones”. Santa Fe de Bogotá, D.C.: Ministerio de Hacienda y crédito público.

El congreso de Colombia (2000). Ley 550 de 1999” Por la cual se establece un régimen que
promueva y facilite la reactivación empresarial y la reestructuración de los entes territoriales
para asegurar la función social de las empresas y lograr el desarrollo armónico de las regiones y
se dictan disposiciones para armonizar el régimen legal vigente con las normas de esta ley”. Santa
Fe de Bogotá, D.C.: Ministerio de Desarrollo económico.

El congreso de Colombia (2002). Ley 789 de 2002” Por la cual se dictan normas para apoyar
el empleo y ampliar la protección social y se modifican algun