CODIGO: ABC-PD-003

PROCEDIMIENTOS PARA VERSION: 1

FECHA DE VIGENCIA: 1-12-16
KADD 8B
AUDITORIAS INTERNAS
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INDICE
1. OBJETIVO
2. ALCANCE
3. REFERENCIAS
4. TERMINOS Y DEFINICIONES
5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD
6. DESCRIPCION DE ACTIVIDADES
7. POLITICAS
8. REGISTROS
9. INDICADORES
10. CONTROL DE CAMBIOS
11. ANEXOS

ELABORADO POR: APROBADO POR:

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1. Objetivo

Estipular los lineamientos para la documentación, ejecución y documentación de la

auditorías internas del Sistema de Gestión de la Calidad de la “empresa KADD 8B”.

2. Alcance

Este procedimiento comprende a las Auditorías Internas que se realicen a el Sistema

de gestión de calidad a la “empresa KADD 8B”.

Incluye el análisis y la medición de las operaciones que se ejecutan en la empresa, por

medio de las evaluaciones de un departamento, Programa, Actividad, Proyecto,
Producto, Proceso, Registro, Transacción, Contrato, etc., esto implica los resultados
de la eficacia económica y eficiencia operativa que durante un período se hayan
producido, garantizando:

 cumplimiento de los estatutos legales

 Confianza en el sistema de información contable, financiera, administrativa y
operativa.
 Gestión adecuada de recursos.
 Identificación de mayor riesgo en las áreas.
3. Documentación de Referencia

Para la elaboración de este procedimiento documentado se ha utilizado como

referencia:

 Manual de la Calidad de la “empresa KADD 8B”. ABC-MAN-001

 ISO 9001:2008

Para los fines de este procedimiento documentado se aplican, en lo que proceda, los
fundamentos, los términos y las definiciones incluidos en la Norma.

4. Términos y Definiciones
4.1 Auditor: Persona con la competencia para llevar al cabo una auditoría.
4.2 Auditor en formación: Persona con las características necesarias para ser
auditor, integrada al equipo auditor.
4.3 Auditor Líder: Líder del equipo auditor: Responsable de coordinar y dar
seguimiento al proceso de auditoría.

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4.4 Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener

evidencias y evaluarlas de manera objetiva con el fin determinar la extensión
en que se cumplen los criterios de establecidos para determinar si las
actividades de Calidad cumplen las disposiciones establecidas y si éstas son
implantadas eficazmente, y son apropiadas para alcanzar objetivos.
4.5 Criterios de Auditoría: Son las referencias usadas frente a la cual se
determina la conformidad y pueden incluir políticas, procedimientos, normas,
leyes y reglamentos, requisitos del SGC, requisitos contractuales o códigos de
conducta.
4.6 Equipo auditor: hace referencia al conjunto de auditores dirigidos por un
auditor líder para ejecutar un programa de auditoría interna anual.
4.7 Evidencia de la Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier
otra información pertinente y verificable para los criterios de auditoría.
4.8 Hallazgos de la Auditoría: Resultado de la evaluación de las evidencias
recopiladas durante la auditoría con respecto a los criterios de auditoría.
4.9 No Conformidad: Incumplimiento de un requisito de la Norma IS0 9001:2008
4.10 Plan de Auditoría Interna: como el documento de planificación del
conjunto de las auditorías internas que se realiza durante un ciclo de gestión de
la calidad del sistema cuya temporalidad, normalmente, es anual. Como
documento de planificación es aprobado por el Comité de Calidad.
4.11 Plan de Acciones Correctivas: Descripción en tiempo y forma, de las
actividades a realizar para subsanar las no conformidades detectadas durante
la auditoria.
4.12 Programa de auditoría: Planificación y ejecución de un conjunto de
una o más auditorías que se realizan en un periodo determinado y con un
propósito y alcance específico. Un programa de auditoría, en consecuencia,
despliega el Plan de Auditoría Interna.
5. Responsabilidades Y Autoridad

5.1 Gerente general

 Aprobar el programa de auditorías internas de la UPP
 Requerir la aplicación de procedimiento para determinar el grado de
cumplimiento del SGC contra el criterio establecido.
5.2 Representante de la Dirección
 Elaborar el programa de auditorias

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 Elaborar el procedimiento de auditorías, o en su caso, designar al responsable

de elaborarlo.
 Aprobar el procedimiento de su Participar en la selección del grupo auditor.
Participar en la selección del equipo auditor y designar al auditor líder.
 Establecer los objetivos y alcance de las auditorías internas Participar en las
auditorías internas
 Dar seguimiento a las acciones correctivas generadas en las auditorías
internas, para la eliminación de las no conformidades detectadas
 Retroalimentar a las áreas auditadas sobre la elaboración del plan de acciones
correctivas, además sobre la aplicación y consecución de las mismas
 Informar a la alta dirección sobre el desempeño del SGC
5.3 Auditor líder
 Elaborar el plan de auditoria interna
 Notificar de manera formal a las áreas que van a ser auditadas.
 Coordinar las auditorías internas.
 Realizar las auditorías internas.
 Elaborar el informe final de auditoria y entregarlo al Representante de la
Dirección de las
 Dar seguimiento a las acciones correctivas generadas en las auditorías
internas. para la eliminación no conformidades detectadas.
5.4 Equipo auditor

Realizar las auditorías internas.

Elaborar un informe preliminar de auditoria y entregarlo al auditor líder de manera

inmediata a la conclusión de la auditoria.

5.5 De los auditados

 Participar activamente en las auditorías internas, aportando la información y
evidencias solicitadas por el grupo auditor.
 Generar el plan de acciones correctivas correspondiente a la auditoria interna,
de acuerdo a las no conformidades encontradas
 Entregar el plan de acciones correctivas a la Subdirección de Calidad
 Dar seguimiento a las acciones correctivas propuestas hasta la implantación de
las mismas

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7. Descripción de actividades

Descripción Responsable Equipo Control o Registro

referencia
1. Elaborar anualmente Representante PC Programa de Programa de
el programa de De la Dirección auditorías auditorías
auditorías. vigente
2. Aprobar el programa Responsable - Programa de Programa de
de auditorías auditorías auditorías
anualmente. vigente vigente
3. Analizar documentos Representante PC Programa de -
de entrada De la Dirección auditorías
vigente
Revisiones por
la dirección
4. Definir la auditoría Representante - Programa de -
interna a realizar. De la Dirección auditorías
5. Conformar el equipo Representante - Lista de Lista de
auditor y designar al De la Dirección auditores conformación
auditor líder. internos (Equipo
auditor)
6. Elaborar el plan de Auditor líder PC Requerimiento Plan de
auditoría con su s del SG. auditoría
respectivo alcance.
7. Notificar la fecha al Auditor líder PC Plan de Documento
área que será auditada. auditoría informativo
8. Elaborar la guía de Auditor líder PC Plan de Guía de
auditoría. auditoría auditoría
9. Reunión de apertura Auditor líder PC Oficio de Lista de
(responsable de cada notificación asistencia
área y alta dirección)
10. Ejecutar la Equipo auditor - Plan de Guía de
auditoría interna auditoría auditoría
conforme al plan de
auditoría.
11. Notificar Auditor - Guía de -
verbalmente al área auditoría
auditada las no
conformidades
determinadas.
12. Entregar al Auditor - Plan de Informe de
auditor líder el informe auditoría auditoría
(no conformidades,
hallazgos y
observaciones)
13. Reunión de Representante - No Lista de
cierra con los de la Dirección conformidades asistencia
responsables de las Hallazgos

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áreas auditadas y la Auditor líder Observaciones

alta dirección.
14. Entregar a las Auditor líder PC Informe de Informe de
áreas el informe de auditoria auditoria
auditoría.
15. Elaborar el Representante PC Informe de Reporte de
reporte de auditoria de la Dirección auditoria auditoria
16. Elaborar y Representante PC Reporte de Oficio
entregar el reporte final de la Dirección auditoria Informe final
de auditoría. de auditoría
17. Entregar el plan Áreas auditadas PC Reporte de Plan de
de acciones correctivas auditoria acciones
al área de Calidad. correctivas
18. Dar seguimiento Responsable de - Plan de Oficio de
al plan de acciones proceso acciones notificación
correctivas e informar al correctivas de avances
área de calidad sobre
los avances al respecto.
19. Dar seguimiento Auditor líder - Plan de Solicitud de
al plan de acciones acciones Información
correctivas propuestas correctivas
por las áreas auditadas,
hasta su tratamiento
completo.
20. Preservar las Representante PC No Registro de
evidencias del proceso de la Dirección Impresora conformidades auditorías
de auditorias internas.

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