BALANCE GENERAL/ESTADO SITUACION FINANCIERA

AÑO 1/2018 AÑO 2/2019 VARIACIÓN VARIACIÓN %- NOTAS EXPLICATIVAS FUENTES USOS
ABSOLUTA RELATIVA

Agrupa el conjunto de las cuentas que representan los bienes y derechos

tangibles e intangibles de propiedad del ente económico, que en la
medida de su utilización, son fuente potencial de beneficios presentes o
ACTIVO $ 636,450,000 $ 714,820,000 futuros.

es el activo de cualquier entidad o empresa que puede hacerse líquido,

es decir, que puede convertirse en dinero, en un plazo de tiempo menor a
ACTIVO CORRIENTE $ 88,450,000 $ 70,750,000 los 12 meses.
Registra la existencia en dinero efectivo o en cheques con que cuenta el
ente económico, tanto en moneda nacional como extranjera, disponible
Caja $ 1,200,000 $ 1,450,000 $ 250,000 21% en forma inmediata.
Registra el valor de los depósitos constituidos por el ente económico en
moneda nacional y extranjera, en bancos tanto del país como del
Bancos $ 7,250,000 $ 12,300,000 $ 5,050,000 70% exterior.

consiste en aportar dinero a un fondo común y dejar que la entidad

Inversiones $ - $ 30,000,000 $ 30,000,000 #DIV/0! financiera se encargue de realizar las inversiones en varios activos.
Son reclamaciones legalmente exigibles de pago que tiene una empresa
por bienes suministrados o servicios prestados que los clientes han
Cuentas por cobrar a clientes $ 62,000,000 $ 12,000,000 -$ 50,000,000 -81% pedido pero no pagado.

Comprende todos aquellos artículos, materiales, suministros, productos y

Inventarios $ 18,000,000 $ 15,000,000 -$ 3,000,000 -17% recursos renovables y no renovables, para ser utilizados en procesos de
transformación, consumo, alquiler o venta dentro de las actividades
propias del giro ordinario de los negocios del ente económico.
activos no corrientes son los activos que corresponden a bienes y
derechos que no son convertidos en efectivo por una empresa en el año,
ACTIVO NO CORRIENTE y permanecen en ella durante más de un año.
Activos fijos $ 548,000,000 $ 644,070,000
Maquinaria y equipo $ 60,000,000 $ 15,000,000 -$ 45,000,000 -75.00% Registra el costo histórico del equipo mobiliario, mecánico y electrónico
de propiedad del ente económico, utilizado para el desarrollo de sus
Muebles y Enseres $ 12,000,000 $ 8,500,000 -$ 3,500,000 -29.17% operaciones.
Equipos de Computo $ 16,000,000 $ 14,450,000 -$ 1,550,000 -9.69%
Registra el costo de adquisición o construcción de inmuebles de
propiedad del ente económico destinados para el desarrollo del objeto
Edificios $ 400,000,000 $ 558,120,000 $ 158,120,000 39.53% social.
Vehiculos de carga $ 60,000,000 $ 48,000,000 -$ 12,000,000 -20.00%

PASIVO Y PATRIMONIO El pasivo es el total de deudas y obligaciones que contrae la empresa.

PASIVO LARGO PLAZO $ 219,976,475 $ 155,000,000
las obligaciones contraídas generan intereses y otros rendimientos a
favor del acreedor y a cargo del deudor por virtud del crédito otorgado,
Obligaciones Financieras L.P. $ 219,976,475 $ 128,000,000 -$ 91,976,475 -41.81% los cuales se deben registrar por separado.

Comprende el valor de las obligaciones a cargo del ente económico, por

concepto de la adquisición de bienes y/o servicios para la fabricación o
comercialización de los productos para la venta, en desarrollo de las
operaciones relacionadas directamente con la explotación del objeto
social, tales como, materias primas, materiales, combustibles,
Proveedores L.P. $ - $ 27,000,000 $ 27,000,000 #DIV/0! suministros, contratos de obra y compra de energía.

PASIVO A CORTO PLAZO $ 58,525,000 $ 86,859,000

Obligaciones Financieras a C.P. $ 15,000,000 $ 37,916,000 $ 22,916,000 152.77%
Comprende las obligaciones contraídas por el ente económico a
favor de terceros por conceptos diferentes a los proveedores y
obligaciones financieras tales como cuentas corrientes
Cuentas por pagar $ 35,000,000 $ 46,480,000 $ 11,480,000 32.80% comerciales
Proveedores C.P. $ 8,525,000 $ 2,463,000 -$ 6,062,000 -71.11%
El patrimonio o capital contable es la suma de las aportaciones de los
socios; es el capital social más las utilidades o menos las pérdidas
PATRIMONIO

Comprende el valor total de los aportes iniciales y los posteriores

aumentos o disminuciones que los socios, accionistas, compañías o
aportantes, ponen a disposición del ente económico mediante cuotas,
Capital Social $ 220,000,000 $ 280,000,000 $ 60,000,000 0.27 acciones, monto asignado o valor aportado

Las reservas para readquisición de acciones y de cuotas o partes de

interés social corresponden al valor apropiado de las utilidades líquidas
Reserva Legal $ 24,500,000 $ 27,600,000 $ 3,100,000 0.13 para cubrir en su totalidad la adquisición de las mismas.
Comprende la valorización de inversiones, propiedades, planta y equipo
Superavit por Valorizacion de Acciones $ 12,623,025 $ 16,800,000 $ 4,176,975 0.33 así como de otros activos sujetos de valorización.
Comprende el valor del incremento patrimonial por concepto y de los
saldos originados en saneamientos fiscales, realizados conforme a las
Revalorizacion del Patrimonio $ 24,817,500 $ 30,120,000 $ 5,302,500 0.21 normas legales vigentes.
Registra el valor de los resultados positivos obtenidos por el ente
económico, como consecuencia de las operaciones realizadas durante el
Utilidad del Ejercicio $ 51,313,000 $ 65,744,000 $ 14,431,000 0.28 período.

ESTADO DE RESULTADOS
VARIACIÓN
AÑO 1 AÑO 2 ABSOLUTA VARIACIÓN % PRESUPUESTADO
INGRESOS $ 68,000,000 $ 84,000,000
Ingresos por ventas $ 68,000,000 $ 84,000,000 $ 16,000,000 23.53%
Gastos operacionales
Gastos Transporte $ 1,630,000 $ 1,800,000 $ 170,000 10.43%
Gtos. Honorarios $ 4,500,000 $ 2,900,000 -$ 1,600,000 -35.56%
Gtos. Nómina $ 7,000,000 $ 8,350,000 $ 1,350,000 19.29%
Gtos. Papeleria $ 800,000 $ 2,000,000 $ 1,200,000 150.00%
Gtos. Servicios públicos $ 1,400,000 $ 2,800,000 $ 1,400,000 100.00%

INGRESOS NO OPERACIONALES
Rendimientos Bancarios $ 2,450,000 $ 3,150,000 $ 700,000 28.57%
GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Legales $ 2,987,000 $ 2,456,000 -$ 531,000 -17.78%
Gtos.Chequeras $ 820,000 $ 1,100,000 $ 280,000 34.15%