Caso_10

COMERCIALIZADORA DEL NORESTE S.A. DE C.V.

Estado de flujo de efectivo
Periodo del 1 al 31 de Octubre de 2020

Actividad de operación
Entrada
Cobro a clientes $350,000.00

Salida
Pago a proveedores $275,000.00

Efectivo neto de las

actividades de operación $75,000.00

Actividad de inversión
Entrada
Salida
Equipo de transporte -$45,000.00
Efectivo neto de las
actividades de inversión -$45,000.00

Efectivo excedente para

aplicar en actividades de
financiamiento $30,000.00

Actividad de financiamiento
Crédito bancario $60,000.00
Pago de crédito
Efectivo neto deanterior
las $70,000.00
actividades de
financimiento -$10,000.00
Flujo neto de efectivo y
equivalente de efectivo $20,000.00
Saldo inicial de efectivo y
equivalente $50,000.00
Saldo final de efectivo y
equivalente $70,000.00

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SOL DE OCCIDENTE S DE R.L. DE C.V.
Estado de flujo de efectivo
Periodo del 1 al 30 de Septiembre de 2020

Actividad de operación
Entrada $228,000.00
Ventas de contado $150,000.00
Anticipo de clientes $40,000.00
Cobranza a clientes $38,000.00
Salida $167,000.00
Compras de contado $80,000.00
Pago de impuestos anual $25,000.00
pago de nómina $50,000.00
pago a proveedores $12,000.00
Efectivo neto de las
actividades de operación $61,000.00

Actividad de inversión
Entrada $98,000.00
Venta de maquinaria $50,000.00
Cobro de intereses $24,000.00
Cobro por rendimiento de
inversión a LP $24,000.00
Salida $100,000.00
Adquisición de un terreno $100,000.00
Efectivo neto de las
actividades de inversión -$2,000.00

Actividad de financiamiento
Entrada
Salida
Pago de financiamiento -$45,000.00
Efectivo neto de las
actividades de
financiamiento -$45,000.00
Flujo neto de efectivo y
equivalente de efectivo $14,000.00
Saldo inicial de efectivo y
equivalente $60,000.00
Saldo final de efectivo y
equivalente $74,000.00

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