PASO N°4 ASIENTOS CONTABLES

FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER

PASO N°3 DETERMINAR EL CHEQUE A EMITIR, VARIACION Y NUEVO FONFO FIJO
Fondo
16/11/19 GASTOS POR ARTICULOS DE LIMPIEZA 5000
Variación =F.F-NF.F =50.000BS-55.000Bs= 5.000Bs
GASTOS ARTICULOS DE OFICINA 18200
CHEQUE A EMITIR = NF.F-EFECTIVO

=55.000Bs – 2.500BS
GASTOS POR AGENCIAS Y FESTEJOS 5500 Pagos
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS (VALEN°90+FALTANTE DE CAJA 16.700Bs) 18800
=52.500Bs
CAJA CHICA 5000
Menores
BANCO BANESCO 52500
Organización
TOTAL 52500 52500
PASO N° 2 DETERMINAR SOBRANTE O FALTANTE

Paso IV
sobrante/faltante=efectivo+comprobantes< 0 >fondo fijo

Factura N° 4880 – Comercial Limpieza Total, C.A. Materiales de limpieza 5.000,00

Factura N° 5567 – Papeles ReproUC, S.A. Hojas blancas y Bolígrafos 15.000,00
Factura N° 89894 – Festejos La Luz, F.P. Platos y servilletas 5.500,00
Vale N° 90 Empleado – Analista de Ventas Pedro López 2.100,00
Factura N° 0025 – Recarga Express, C.A. Recarga de Cartucho 3.200,00 Físico
Total comprobantes=30.800Bs

=2.500Bs+30.800Bs < 50.000Bs

Faltantes=33.300Bs < 50.000Bs

faltantes=16.700Bs
Paso II

PASO N°1 DATOS BASICOS

Efectivo= 2.500 Bs Paso I

Fondo Fijo= 50.000 Bs

Nuevo Fondo Fijo= 55000 Bs

Variación =?

El 16/11/2019 el Departamento de Auditoría Interna de la empresa

Carabobo C.A., practicó un arqueo de Caja Chica encontrando la siguiente
información:
Documento Descripción Monto
en Bs.
Factura N° 4880 – Comercial Limpieza Total, C.A.
Factura N° 5567 – Papeles ReproUC, S.A.
Factura N° 89894 – Festejos La Luz, F.P.
Materiales de limpieza
Hojas blancas y Bolígrafos
Platos y servilletas
5.000,00
15.000,00
5.500,00
ELABORADO POR:
Nancy Mena
Vale N° 90 Empleado – Analista de Ventas Pedro López 2.100,00
Factura N° 0025 – Recarga Express, C.A. Recarga de Cartucho 3.200,00
Billetes y monedas 2.500,00
Información Adicional:

 El fondo fijo inicial era de Bs. 50.000,00.

Griselda Martinez
El cheque Nº 556666 del Banco Banesco fue emitido tomando en
consideración una variación del fondo fijo el cual hizo ascender el mismo a
Kelvis Jimenez
Bs. 55.000,00. SE REQUIERE: Cálculos y asientos necesarios.
Jackson Sanz