TALLER INTERES SIMPLE Y COMPUESTO

1. Una empresa realiza las siguientes inversiones bajo la modalidad de interés simple y compuesto

CAPITAL
VOLVER AL INDICE N° TASA i % N° PERIODOS
INVERTIDO
1 17,564,644 4.00% 4
2 24,381,911 3.00% 6
3 22,600,815 3.50% 6
4 14,665,175 2.60% 5
5 13,485,958 3.90% 3

Determinar:

a El interés generado por cada inversión al final del plazo total, bajo la modalidad simple y compuesta.
b El valor del capital final para cada inversión, bajo la modalidad simple y compuesta.

DIFERENCIA EN
TOTAL INTERES TOTAL INTERES
CAPITAL FINAL CAPITAL FINAL RENTABILIDAD
CAPITAL INICIAL i% N° PER PAGADO PAGADO
(SIMPLE) (COMPUESTO) DE LA
(SIMPLE) (COMPUESTO)
INVERSIÓN
N°
1 17,564,644 4.00% 4 2,810,343 20,374,987 2,983,505 20,548,149 173,162
2 24,381,911 3.00% 6 4,388,744 28,770,655 4,731,366 29,113,277 342,622
3 22,600,815 3.50% 6 4,746,171 27,346,986 5,181,357 27,782,172 435,186
4 14,665,175 2.60% 5 1,906,473 16,571,648 2,008,221 16,673,396 101,748
5 13,485,958 3.90% 3 1,577,857 15,063,815 1,640,193 15,126,151 62,336

c Construya la tabla de inversión para interés compuesto de cada inversión y verifique el capital final obtenido comparándolo con el
obtenido a partir de la fórmula de valor futuro interés compuesto.

TABLA PUNTO 1
N K INICIAL TASA INTERES K FINAL K FINAL FORMULA PRUEBA
1 17,564,644 4.00% 702,586 18,267,230
2 18,267,230 4.00% 730,689 18,997,919
3 18,997,919 4.00% 759,917 19,757,836
4 19,757,836 4.00% 790,313 20,548,149 20,548,149 0

TABLA PUNTO 2
N K INICIAL TASA INTERES K FINAL
1 24,381,911 3.00% 731,457 25,113,368
2 25,113,368 3.00% 753,401 25,866,769
3 25,866,769 3.00% 776,003 26,642,772
4 26,642,772 3.00% 799,283 27,442,056
5 27,442,056 3.00% 823,262 28,265,317
6 28,265,317 3.00% 847,960 29,113,277 29,113,277 0

TABLA PUNTO 3
N K INICIAL TASA INTERES K FINAL
1 22,600,815 3.50% 791,029 23,391,844
2 23,391,844 3.50% 818,715 24,210,558
3 24,210,558 3.50% 847,370 25,057,928
4 25,057,928 3.50% 877,027 25,934,955
5 25,934,955 3.50% 907,723 26,842,678
6 26,842,678 3.50% 939,494 27,782,172 27,782,172 0

TABLA PUNTO 4
N K INICIAL TASA INTERES K FINAL
1 14,665,175 2.60% 381,295 15,046,470
2 15,046,470 2.60% 391,208 15,437,678
3 15,437,678 2.60% 401,380 15,839,057
4 15,839,057 2.60% 411,815 16,250,873
5 16,250,873 2.60% 422,523 16,673,396 16,673,396 0
 TABLA PUNTO 5
N K INICIAL TASA INTERES K FINAL
1 13,485,958 3.90% 525,952 14,011,910
2 14,011,910 3.90% 546,465 14,558,375
3 14,558,375 3.90% 567,777 15,126,151 15,126,151
VOLVER AL INDICE
0

d Son mas rentables las inversiones bajo interés compuesto, dado que la capitaliuzación genera mas interes.
 2 Convertir las siguientes tasas efectivas a sus equivalentes efectivas para cada periodo del año.

TASA
a 5% EB
b 6,5 ET
c 1,8 EM
d 9,6 ES
e 27,9 EA

a
5.00% EB (efectiva bimestral)

1 EA 34.01% 34.01% 1
2 ES 15.76% 15.76% 2
3 EC 10.25% 10.25% 3
4 ET 7.59% 7.59% 4
6 EB 5.00% 5.00% 6
12 EM 2.47% 2.47% 12
365 ED 0.08% 0.08% 365

3 Con las tasas halladas en el punto 2, hallar el valor futuro para cada caso para todos los periodos del año de un cap

PRUEBA DE LAS CONVERSIONES CON VALOR FUTURO

CAPITAL INICIAL 7,800,000

PERIODO MODALIDAD TASA VALOR FUTURO exc VF PERIODO

1 EA 34.01% 10,452,746 10,452,746 1
2 ES 15.76% 10,452,746 10,452,746 2
3 EC 10.25% 10,452,746 10,452,746 3
4 ET 7.59% 10,452,746 10,452,746 4
6 EB 5.00% 10,452,746 10,452,746 6
12 EM 2.47% 10,452,746 10,452,746 12
365 ED 0.08% 10,452,746 10,452,746 365

intereses 2,652,746
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.
eriodo del año.
SISTENA DE INTERES COMPUESTO

b
6.50% ET - efectivo trimestral

EA 28.65% 28.65%
ES 13.42% 13.42%
EC 8.76% 8.76%
ET 6.50% 6.50%
EB 4.29% 4.29%
EM 2.12% 2.12%
ED 0.07% 0.07%

odos los periodos del año de un capital de $7.800.000

MODALIDAD TASA VALOR FUTURO exc VF PERIODO

EA 28.65% 10,034,438 10,034,438 1
ES 13.42% 10,034,438 10,034,438 2
EC 8.76% 10,034,438 10,034,438 3
ET 6.50% 10,034,438 10,034,438 4
EB 4.29% 10,034,438 10,034,438 6
EM 2.12% 10,034,438 10,034,438 12
ED 0.07% 10,034,438 10,034,438 365

intereses 2,234,438
 c d
1.80% EM 9.60% ES

EA 23.87% EA 20.12%
ES 11.30% ES 9.60%
EC 7.40% EC 6.30%
ET 5.50% ET 4.69%
EB 3.63% EB 3.10%
EM 1.80% EM 1.54%
ED 0.06% ED 0.05%

MODALIDAD TASA VALOR FUTURO PERIODO MODALIDAD TASA

EA 23.87% 9,662,020 1 EA 20.12%
ES 11.30% 9,662,020 2 ES 9.60%
EC 7.40% 9,662,020 3 EC 6.30%
ET 5.50% 9,662,020 4 ET 4.69%
EB 3.63% 9,662,020 6 EB 3.10%
EM 1.80% 9,662,020 12 EM 1.54%
ED 0.06% 9,662,020 365 ED 0.05%
 e
27.90% EA

EA 27.90%
ES 13.09%
EC 8.55%
ET 6.35%
EB 4.19%
EM 2.07%
ED 0.07%

VALOR FUTURO PERIODO MODALIDAD TASA VALOR FUTURO

9,369,485 1 EA 27.90% 9,976,200
9,369,485 2 ES 13.09% 9,976,200
9,369,485 3 EC 8.55% 9,976,200
9,369,485 4 ET 6.35% 9,976,200
9,369,485 6 EB 4.19% 9,976,200
9,369,485 12 EM 2.07% 9,976,200
9,369,485 365 ED 0.07% 9,976,200
4 Convertir las siguientes tasas nominales a sus equivalentes nominales para cada periodo del año

1
12.80% NS

SIGLA N TASA
NA 1 25.60% 25.60%
NS 2 12.80% 12.80%
NC 3 8.53% 8.53%
NT 4 6.40% 6.40%
NB 6 4.27% 4.27%
NM 12 2.13% 2.13%
ND 365 0.07% 0.07%

5 Con las tasas halladas en el punto 4, hallar el valor futuro para cada caso para todos los periodos del año de un c

PRUEBA DE LAS CONVERSIONES CON VALOR FUTURO VF = VA *( 1 + (TASA * NPER))

CAPITAL INICIAL VP 3,800,000

1
PERIODO MODALIDTASA VALOR FUTURO PERIODO
1 NA 25.60% 4,772,800 4,772,800.00 1
2 NS 12.80% 4,772,800 4,772,800.00 2
3 NC 8.53% 4,772,800 4,772,800.00 3
4 NT 6.40% 4,772,800 4,772,800.00 4
6 NB 4.27% 4,772,800 4,772,800.00 6
12 NM 2.13% 4,772,800 4,772,800.00 12
365 ND 0.07% 4,772,800 4,772,800.00 365

INTERES 972,800
 SISTEMA DE INTERES SIMPLE
2
3.10% NB

SIGLA N TASA
NA 1 18.60% 18.60%
NS 2 9.30% 9.30%
NC 3 6.20% 6.20%
NT 4 4.65% 4.65%
NB 6 3.10% 3.10%
NM 12 1.55% 1.55%
ND 365 0.05% 0.05%

periodos del año de un capital de $3.800.000.

2
MODALIDAD TASA VALOR FUTURO
NA 18.60% 4,506,800 $ 4,506,800.00
NS 9.30% 4,506,800 $ 4,506,800.00
NC 6.20% 4,506,800 $ 4,506,800.00
NT 4.65% 4,506,800 $ 4,506,800.00
NB 3.10% 4,506,800 $ 4,506,800.00
NM 1.55% 4,506,800 $ 4,506,800.00
ND 0.05% 4,506,800 $ 4,506,800.00

INTERES 706,800
 6 Convertir la siguiente tasa en su equivalente nominal y efectiva para todos los periodos del año 10,22% EC

10.22% EC Efectiva Cuatrimestral

interes compuesto ^^
TASAS EFECTIVAS
SIGLA N TASA
EA 1 33.90% 33.90%
ES 2 15.72% 15.72%
EC 3 10.22% 10.22%
ET 4 7.57% 7.57%
EB 6 4.99% 4.99%
EM 12 2.46% 2.46%
ED 365 0.08% 0.08%

7 Con las tasas halladas en el punto 6, hallar el valor futuro para cada caso para todos los periodos del año de un c

PRUEBA DE LAS CONVERSIONES CON VALOR FUTURO

CAPITAL INICIAL VP 6,850,000

VALOR FUTURO TASAS EFECTIVAS (INT COMPUESTO) EXCEL VF

PERIODO MODALIDAD TASA VALOR FUTURO
1 EA 33.90% 9,172,164 $ 9,172,163.58
2 ES 15.72% 9,172,164 $ 9,172,163.58
3 EC 10.22% 9,172,164 $ 9,172,163.58
4 ET 7.57% 9,172,164 $ 9,172,163.58
6 EB 4.99% 9,172,164 $ 9,172,163.58
12 EM 2.46% 9,172,164 $ 9,172,163.58
365 ED 0.08% 9,172,164 $ 9,172,163.58

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dos del año 10,22% EC

interes simple x / 33,90% ea es equivalente 16,95% N

TASAS NOMINALES
SIGLA N TASA
NA 1 33.90% 33.90%
NS 2 16.95% 16.95%
NC 3 11.30% 11.30%
NT 4 8.48% 8.48%
NB 6 5.65% 5.65%
NM 12 2.83% 2.83%
ND 365 0.09% 0.09%

los periodos del año de un capital de $6.850.000

VF = VA *( 1 + (TASA * NPER))
VALOR FUTURO TASAS NOMINALES (INT SIMPLE)
PERIODO MODALIDAD TASA VALOR FUTURO
1 NA 33.90% 9,172,164 9,172,163.58
2 NS 16.95% 9,172,164 9,172,163.58
3 NC 11.30% 9,172,164 9,172,163.58
4 NT 8.48% 9,172,164 9,172,163.58
6 NB 5.65% 9,172,164 9,172,163.58
12 NM 2.83% 9,172,164 9,172,163.58
365 ND 0.09% 9,172,164 9,172,163.58
0% ea es equivalente 16,95% NS TEA
A 10,22% Ecuatrimestral 33,90 EA
B 2,83% N mensual 33,90 EA
C 33,90% EA 33,90 EA
D 33,90% NAAV 33,90 EA

A 2% EFEC MENSUAL 26.82%

B 4% EFEC BIMESTRAL 26.53%

= VA *( 1 + (TASA * NPER))
 8 La empresa EJEMPLAR S.A, obtiene un crédito con el banco SINUSURA, el cual tiene las siguientes condiciones.

valor del crédito $ 34,500,000

tasa 3.90% EB
Plazo 6 Bimestres
Cuota $ 6,559,876

TABLA DE AMORTIZACIÓN

CAPITAL ABONO A CAPITAL

N CUOTA TASA INTERES
INICIAL CAPITAL FINAL
1 $ 34,500,000 $ 6,559,876 3.90% $ 1,345,500 $ 5,214,376 $ 29,285,624
2 $ 29,285,624 $ 6,559,876 3.90% $ 1,142,139 $ 5,417,737 $ 23,867,887
3 $ 23,867,887 $ 6,559,876 3.90% $ 930,848 $ 5,629,028 $ 18,238,859
4 $ 18,238,859 $ 6,559,876 3.90% $ 711,315 $ 5,848,561 $ 12,390,298
5 $ 12,390,298 $ 6,559,876 3.90% $ 483,222 $ 6,076,654 $ 6,313,644
6 $ 6,313,644 $ 6,559,876 3.90% $ 246,232 $ 6,313,644 $0
entes condiciones.
 9 La empresa EJEMPLAR S.A, invierte el valor desembolsado por el banco SINUSURA, en un p
las siguientes estimaciones:

valor de la inversión $ 34,500,000

Flujos de efectivo constantes 15
valor de cada flujo $ 3,800,000

pariodos flujos de efectivo TIR 7.05%

0 ($ 34,500,000)
1 $ 3,800,000
2 $ 3,800,000
3 $ 3,800,000
4 $ 3,800,000
5 $ 3,800,000
6 $ 3,800,000
7 $ 3,800,000
8 $ 3,800,000
9 $ 3,800,000
10 $ 3,800,000
11 $ 3,800,000
12 $ 3,800,000
13 $ 3,800,000
14 $ 3,800,000
15 $ 3,800,000
TIR 7.05%

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anco SINUSURA, en un proyecto estructurado bajo
iones: